Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Distribución de la Cartera de Crédito
(En S/. MM y Part.%)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 07.12.2001 como
empresa financiera. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Su objetivo es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al mes de junio sumaron
65 entidades de acuerdo al siguiente detalle:
Primer Piso
367
89%
Segundo Piso
45
11%
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 366.6 MM), se incrementó con respecto al año
anterior en S/. 119.7 MM, estando constituidas en su
mayor parte por los créditos agrícolas.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Otros
Administrativos
Composición del Sistema Financiero Nacional
PFE
(En Números)
Edpymes
10
Estatales
4
Agroequipo
218.6
El Plan Operativo
Empresas
Financieras
11
Asimismo, al 31 de Noviembre del 2012, la banca
múltiple, conformada por 16 empresas, alcanzó registrar
activos por S/. 216,845 MM, pasivos por S/. 195,516 MM
y patrimonio por S/. 21,329 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 34,285 MM, pasivos por S/. 26,575 MM y patrimonio
por S/. 7,710 MM.
(En MM S/.)
195,516
Colocaciones de segundo piso (86%), debido a que el
propósito del Banco es impactar directamente en el
sector agropecuario, por esta razón prevaleció la
orientación hacia colocaciones de primer piso.
Banca Múltiple
Bancos Estatales
26,575
Pasivo
21,329
7,710
Patrimonio
Operaciones
Al IV trimestre 2012, la cartera de créditos total ascendió
a S/. 411.1 MM, de los cuales, el 89% corresponde a
créditos de primer piso y 11% a créditos de segundo
piso. Asimismo, respecto del mismo período del año
anterior, la cartera de créditos se ha incrementado en
S/. 135.2 MM equivalente al 49%.
Agrobanco
El plan operativo al IV trimestre 2012, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
99%, siendo los siguientes indicadores los de menor
ejecución:
Colocaciones en sierra y selva (94%), debido a la
apertura de oficinas especiales en la zona norte del país
con lo que se reduce la participación en la sierra y selva.
Estructura del Balance
Activo
311.0
Créd. Agrícola
PFE: Producto Financiero Estructurado
Cajas
Municipales
13
34,285
2011
15.1
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
11
216,845
Créd. Inclusivo
2012
3.8
0.1
0.2
12.9
12.8
12.9
26.0
Hechos Relevantes
 En Junta General de Accionistas de fecha 04.07.2012
se aprobó el aumento de capital social de Agrobanco
de S/. 100 MM, de los cuales S/. 50 MM fueron
desembolsados en el año 2012, por concepto de
aporte dinerario de FONAFE.
 Con fechas 27.09.2012 y 28.09.2012, las empresas
Clasificadoras de Riesgo Equilibrium y Apoyo y
Asociados otorgaron la clasificación crediticia de riesgo
B+ a Agrobanco.
Evaluación Financiera
Respecto al IV trimestre 2011, los activos
(S/. 438.7 MM) aumentaron en 36.5%, debido
principalmente a las mayores colocaciones crediticias.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
425
309
IV Trim 11
Corriente
IV Trim 12
Var.
11.60
7.80

Solvencia
0.15
0.25

El saldo final de caja (S/. 7.7 MM) alcanzó un nivel de
ejecución de 28% debido principalmente a los mayores
créditos colocados.
14
12
IV Trim 11
Liquidez
IV Trim 12
No Corriente
Evaluación Presupuestal
Los pasivos (S/. 87.7 MM) aumentaron en 112%, debido
a la mayor utilización de líneas de créditos (Cofide:
S/. 31.9 MM, Interbank: S/. 2.6 MM y Banco de la
Nación: S/. 10.0 MM).
El patrimonio (S/. 351.0 MM) aumentó en 25%, debido a
la acumulación de resultados del ejercicio, y al aporte de
capital de FONAFE (S/. 50 MM).
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
351
Los ingresos operativos (S/. 59.8 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 95% debido principalmente a los
menores ingresos financieros efectivamente percibidos.
Los egresos operativos (S/. 35.4 MM) se ejecutaron en
101% respecto a la meta, debido principalmente al
mayor gasto financiero por adeudos.
Los gastos de capital (S/. 2.4 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 98% debido principalmente a la demora en
la compra de equipos de cómputo y equipos diversos.
280
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2.5
54
27
15
IV Trim 11
IV Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
2.4
33
1.0
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 57.2 MM) se
incrementaron en 24%, debido principalmente a los
mayores ingresos por incremento de los créditos
(2012: S/ 411.1 MM frente al 2011: S/. 275.9 MM).
Los gastos financieros (S/. 3.2 MM) se incrementaron
en 16%, debido a la mayor utilización de líneas de
crédito para sostener el crecimiento (Interbank, Cofide y
Banco de la Nación).
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 21.0 MM)
aumentó en más del 100%, debido a los mayores
ingresos provenientes del incremento de los créditos de
primer piso.
0.8
IV Trim 11
IV Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 72.0 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 96%, debido principalmente a los menores
ingresos financieros percibidos y mayores gastos
financieros.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 21.7 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de 98%, debido a los
menores gastos en consultorías y asesorías.
Población Laboral
Planilla
243
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
57
46
20
8
IV Trim 11
Ingresos
Agrobanco
21
Servicios de
Terceros
32
9
Ganancia (Pérdida) Operativa
Locadores
25
IV Trim 12
Ganancia (Pérdida) Neta
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012
246,877,604
297,000,000
366,587,644
222,539
300,000
131,379
141,789,251
171,000,000
185,955,431
44,815,071
43,900,000
110,673,506
30,327,055
42,000,000
39,130,735
12,938,796
13,000,000
12,831,985
16,784,891
26,800,000
17,864,607
29,000,000
33,000,000
44,500,000
275,877,604
330,000,000
411,087,644
15,466,939
14,453,752
23,932,718
(18,385,027)
(22,543,482)
(21,599,206)
272,959,516
321,910,269
413,421,156
21,662
31,000
26,724
35
47
22
16,515
23,750
20,400
1,488
1,513
3,020
239
269
283
57
61
57
3,328
5,360
2,942
6
9
6
21,668
31,009
26,730
254,990,731
5,193,854
2,520,534
3,370,873
9,801,611
275,877,604
21,225
21,668
0.04
13,324,447
14
301,900,991
7,252,553
4,499,884
5,224,302
11,122,270
330,000,000
30,380
31,000
0.05
22,652,168
15
386,573,560
8,016,913
1,539,604
2,664,988
12,292,580
411,087,644
25,497
26,730
2.63%
24,867,015
15
213
7
30
64
95
17
23
32
32
40
308
240
8
24
73
117
18
25
32
32
50
347
243
7
23
63
123
27
25
32
32
10
310
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Rentabilidad operativa - ROA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
6.75
7.51
100.0%
Porcentaje
5.19
5.74
100.0%
Millones Nuevos
Soles
64.91
63.72
98.2%
Proporción de cartera neta respecto a los activos
Porcentaje
89.57
88.43
98.7%
Morosidad contable
Porcentaje
3.89
2.62
100.0%
Morosidad de la campaña del año
Porcentaje
0.80
0.10
100.0%
Estados financieros con opinión favorable
Porcentaje
1.00
1.00
100.0%
Número de veces
1.20
1.30
100.0%
Colocaciones de primer piso
Millones Nuevos
Soles
328.00
366.60
100.0%
Colocaciones de segundo piso
Millones Nuevos
Soles
52.00
44.50
85.6%
30,000.00
41,147.00
100.0%
Ingresos financieros y no financieros
Nivel de apalancamiento
Clientes atendidos
Número
Colocaciones en sierra y selva
Porcentaje
70.00
66.00
94.3%
Participación en las colocaciones agropecuarias de las
microfinancieras
Porcentaje
16.00
20.00
100.0%
Puesto
1.00
1.00
100.0%
Porcentaje
90.00
96.00
100.0%
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Percepción positiva por parte de los clientes, sobre la información que
se les brinda sobre los productos finacieros, requisitos y costos
Porcentaje
90.00
90.00
100.0%
Operaciones desembolsadas dentro de lo programado
Porcentaje
95.00
98.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Coorporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eficiencia operativa
Porcentaje
49.00
49.00
100.0%
Proporción de desembolsos ejecutados respecto al total de
desembolsos aprobados
Porcentaje
92.00
98.00
100.0%
Nuevos Soles
600.00
510.00
100.0%
Avances de ejecución de proyectos de automatización
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Evaluación de desempeño
Porcentaje
60.00
98.60
100.0%
Indice de satisfacción del personal
Porcentaje
80.00
83.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.07%
Lugar de agrobanco en las colocaciones agropecuarias de las
microfinancieras
Aprobación de test de comprensión de la capacitación y asistencia
técnica de los productores asistentes a las actividades de
capacitación de la directiva de transparencia
Cumplimiento
Eficiencia administrativa
Agrobanco
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
32,498,458
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
0
Cartera de Créditos (Neto)
272,959,516
Cuentas por Cobrar (Neto)
406,614
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)65,381
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Activos
3,140,071
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
309,070,040
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
0
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
1,883,654
Activos Intangibles (Neto)
782,679
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
9,652,283
Otros Activos (Neto)
0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
12,318,616
TOTAL DEL ACTIVO
321,388,656
Cuentas de Orden
1,420,667,506
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
3,435,679
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
4,743,910
Cuentas por Pagar
15,608,761
Provisiones
2,497,728
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
366,854
TOTAL PASIVO CORRIENTE
26,652,932
PASIVO NO CORRIENTE
0
Obligaciones con el Público
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
14,712,873
Provisiones
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Pasivos
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
14,712,873
TOTAL DEL PASIVO
41,365,805
PATRIMONIO
Capital Social
238,602,970
Capital Adicional
60,490,000
Reservas
0
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
-27,799,612
Resultados No Relaizados
0
Resultado Neto del Ejercicio
8,729,493
TOTAL DEL PATRIMONIO
280,022,851
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
321,388,656
Cuentas de Orden
1,420,667,506
Agrobanco
7,246,243
0
0
411,931,564
1,320,638
16,807
0
4,211,313
424,726,565
-77.7
0.0
0.0
50.9
224.8
-74.3
0.0
34.1
37.4
0
0
0
3,746,123
1,438,135
8,845,455
0
14,029,713
438,756,278
1,885,849,836
0.0
0.0
0.0
98.9
83.7
-8.4
0.0
13.9
36.5
32.7
4,556,769
0
0
28,231,198
17,926,263
1,174,741
0
0
2,581,151
54,470,122
0
0
0
33,238,389
0
0
0
33,238,389
87,708,511
32.6
0.0
0.0
495.1
14.8
-53.0
0.0
0.0
603.6
104.4
238,602,970
110,490,000
0
0
-19,070,119
0
21,024,916
351,047,767
438,756,278
1,885,849,836
0.0
82.7
0.0
0.0
-31.4
0.0
140.8
25.4
36.5
32.7
0.0
0.0
125.9
0.0
0.0
0.0
125.9
112.0
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
RUBRO
VAR %
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012
INGRESOS FINANCIEROS
46,340,761
57,239,219
23.5
Intereses por Disponibles
2,170,917
912,849
-58.0
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
0
0
0.0
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y
0
0
0.0
a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
44,169,819
56,207,888
27.3
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
0.0
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
0
0
0.0
Otras Comisiones
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
118,454
0.0
Reajuste por Indexación
0
0
0.0
Ganancias en Productos Financieros Derivados para
0
0
0.0
Negociación
Ganancias de Operaciones de Cobertura
0
0
0.0
Otros Ingresos Financieros
25
28
12.0
GASTOS FINANCIEROS
2,736,472
3,181,623
16.3
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
0
0.0
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Pérdida por Valoriz. de Inver. Negociables y a
0
0
0.0
Vencimiento
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y
0
0
0.0
Organis. Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema
2,422,526
2,857,906
18.0
Financieros del País
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.
0
0
0.0
Financ. del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y
0
0
0.0
del Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por
0
0
0.0
Pagar
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
128,997
0
-100.0
Reajuste por Indexación
0
0
0.0
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
0
0
0.0
Pérdida de Operaciones de Cobertura
0
0
0.0
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
0
0
0.0
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.0
Otros Gastos Financieros
5,811
4,630
-20.3
MARGEN FINANCIERO BRUTO
43,604,289
54,057,596
24.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
12,536,795
6,268,293
-50.0
MARGEN FINANCIERO NETO
31,067,494
47,789,303
53.8
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
5,768,367
6,476,542
12.3
Ingresos por Operaciones Contingentes
0
0
0.0
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
5,761,506
6,476,542
12.4
Ingresos Diversos
6,861
0
-100.0
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
1,891,197
2,127,488
12.5
Gastos por Operaciones Contingentes
0
0
0.0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.0
Gastos Diversos
1,891,197
2,127,488
12.5
MARGEN OPERACIONAL
34,944,664
52,138,357
49.2
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
26,224,272
30,787,612
17.4
Gasto de Personal y Directorio
16,323,359
20,094,393
23.1
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
9,619,727
10,480,402
8.9
Impuestos y Contribuciones
281,186
212,817
-24.3
MARGEN OPERACIONAL NETO
8,720,392
21,350,745
144.8
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
1,211,366
1,072,912
-11.4
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
126,529
197,014
55.7
Provisiones para Bienes Fuera de Uso, Desvaliriz.y Depreciac.de Bienes
15,545
en Capitaliz. Inmob.
31,090
y otros 100.0
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y
871,195
720,595
Equipo
-17.3
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
198,097
124,213
-37.3
Deterioro de Inversiones
0
0
0.0
Amortización de Gastos
0
0
0.0
Provisiones por Litigios y Demandas
0
0
0.0
Provisiones para Créditos Contingentes
0
0
0.0
Otras Provisiones
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
7,509,026
20,277,833
170.0
OTROS INGRESOS Y GASTOS
4,965,183
5,748,295
15.8
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de
3,889,574
800,523
Créditos
-79.4
Otros Ingresos Y Gastos
1,075,609
4,947,772
360.0
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E12,474,209
IMPUESTO A LA RENTA
26,026,128
108.6
Distribución legal de la renta Neta
0
0
0.0
Impuesto a la renta
3,744,716
5,001,212
33.6
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
8,729,493
21,024,916
140.8
Depreciación
871,195
720,595
-17.3
Amortización
198,097
124,213
-37.3
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Agrobanco
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 EJEC %
352,561,148
366,948,644
104.1
0
0
0.0
61,706,658
55,289,625
89.6
0
0
0.0
0
0
0.0
842,108
6,653,675
790.1
0
0
0.0
290,012,382
305,005,344
105.2
424,579,810
480,203,584
113.1
1,198,092
1,186,121
99.0
18,502,749
18,851,604
101.9
8,710,936
7,969,908
91.5
461,323
212,815
46.1
461,323
212,815
46.1
0
0
0.0
1,779,580
1,831,359
102.9
4,142,843
4,358,191
105.2
0
0
0.0
389,784,287
445,793,586
114.4
-72,018,662
-113,254,940
157.3
50,000,000
50,000,000
100.0
50,000,000
50,000,000
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,474,815
2,440,223
98.6
2,474,815
2,440,223
98.6
1,210,833
0
0.0
1,263,982
2,440,223
193.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-24,493,477
-65,695,163
268.2
20,799,588
41,870,278
201.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
20,799,588
41,870,278
201.3
-871,767
16,843,234 -1,932.1
15,122,144
34,104,557
225.5
15,993,911
17,261,323
107.9
15,464,862
16,606,078
107.4
529,049
655,245
123.9
21,671,355
25,027,044
115.5
26,536,373
34,747,536
130.9
4,865,018
9,720,492
199.8
4,755,752
8,422,826
177.1
109,266
1,297,666
1,187.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-3,693,889
-23,824,885
645.0
31,523,891
31,523,891
100.0
27,830,002
7,699,006
27.7
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 EJEC %
62,896,805
59,839,288
95.1
0
0
0.0
0
0
0.0
62,896,805
55,289,625
87.9
0
0
0.0
0
4,549,663
0.0
0
2,095,157
0.0
0
2,454,506
0.0
0
0
0.0
35,135,430
35,360,921
100.6
1,198,093
1,186,121
99.0
869,036
868,186
99.9
329,057
317,935
96.6
0
0
0.0
18,386,423
18,851,606
102.5
13,832,492
14,532,064
105.1
11,109,701
11,764,193
105.9
812,490
814,317
100.2
1,803,148
1,861,811
103.3
107,153
91,743
85.6
0
0
0.0
0
0
0.0
1,269,078
1,075,444
84.7
1,224,182
1,094,708
89.4
168,590
160,574
95.2
124,714
116,050
93.1
0
0
0.0
1,767,367
1,872,766
106.0
0
0
0.0
519,543
438,890
84.5
571,512
516,877
90.4
0
0
0.0
218,663
286,187
130.9
0
0
0.0
198,791
180,682
90.9
0
0
0.0
258,858
450,130
173.9
8,700,443
7,969,908
91.6
863,093
853,051
98.8
1,251,964
1,390,924
111.1
2,162,011
1,573,269
72.8
550,000
643,147
116.9
480,061
129,219
26.9
594,367
391,686
65.9
537,583
409,217
76.1
569,298
722,463
126.9
1,262,139
1,283,315
101.7
891,289
527,173
59.1
590,607
247,218
41.9
0
0
0.0
300,682
279,955
93.1
669,490
716,905
107.1
1,031,159
902,808
87.6
240,245
260,520
108.4
0
0
0.0
0
0
0.0
790,914
642,288
81.2
414,996
212,816
51.3
15,000
1,529
10.2
399,996
211,287
52.8
1,772,348
1,831,358
103.3
254,598
309,867
121.7
535,387
506,935
94.7
58,000
58,576
101.0
924,363
955,980
103.4
0
0
0.0
924,363
955,980
103.4
4,663,127
5,309,112
113.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
27,761,375
24,478,367
88.2
2,500,000
2,447,104
97.9
2,500,000
2,447,104
97.9
0
0
0.0
2,500,000
2,447,104
97.9
0
0
0.0
0
0
0.0
50,000,000
50,000,000
100.0
50,000,000
50,000,000
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
75,261,375
72,031,263
95.7
0
0
0.0
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0
0.0
0
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0.0
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0.0
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0.0
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0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
75,261,375
72,031,263
95.7
22,215,355
21,719,503
97.8
4,348,653
5,001,212
115.0
603,978
735,856
121.8
-5-