Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida el 17.06.2002 como empresa
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
Su misión es brindar productos y servicios financieros
que promuevan el ahorro rural y acompañen el desarrollo
de la producción, los negocios agrarios y las actividades
complementarias en el entorno rural, enfocados en la
inclusión de la población con menores recursos y
mayores restricciones.
Su visión es ser un banco de desarrollo rural, con
accionariado mixto, innovador y líder en productos y
servicios financieros, sustentados en un alto desempeño
del recurso humano y el uso de tecnología de
vanguardia.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en 0.86
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (3.36%), debido
principalmente a las menores exportaciones tradicionales
y no tradicionales, dada la menor demanda externa, el
impacto moderado del Fenómeno del Niño sobre la
agricultura así como la caída de la inversión privada y la
paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.12%), producto del comportamiento de los
Agrobanco
precios por alojamiento, alimentos, combustibles,
electricidad y agua.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo
cual a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior
en US$ 4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,581 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (145 pb.), debido principalmente al
estancamiento de las inversiones e incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
empresa (Edpymes)) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Agrobanco), que al 30 de junio del 2015 suman 66
entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 1, 445.1 MM), se incrementó respecto al II Trimestre
del año anterior en S/. 323.7 MM, estando constituidas
en su mayor parte por los créditos agrícolas.
(En Números)
CRAC
10
Distribución de los Créditos Directos
Edpymes
11
CMAC
12
(En MM de S/.)
Otros
Empresas
FONAFE
4
Empresas
Financieras
12
Credito Inclusivo
Credifinca
Banca Múltiple
17
Creditierra
Crédito Ganadero
Compra de Deuda
Al 30 de junio del 2015, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las cuales registran
activos por S/. 321,558 MM, pasivos por S/. 290,219 MM
y patrimonio por S/. 31,338 MM.
En tanto, las empresas financieras de FONAFE ostentan
activos, pasivos y patrimonio por el equivalente de 13%,
12% y 21% respectivamente.
AL II TRIM
2015
32.9
48.1
44.7
36.8
50.8
41.5
47.3
44.5
51.6
54.1
55.4
40.7
59.3
70.6
Agroequipo
AL II TRIM
2014
1009.2
Crédito Agrícola
621.8
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2015, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
81%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
321,558
Banca Múltiple
290,219
Ent. Financieras
Fonafe
46,914
38,772
Rentabilidad patrimonial - ROE (53%), como
consecuencia del crecimiento de los gastos financieros y
gasto en provisiones de crédito.
Margen de Ingresos Financieros (64%), debido a las
mayores deudas contraídas con el Banco de Comercio.
31,338
8,141
Activo
Pasivo
Hechos Relevantes
Patrimonio
Al mes de junio del 2015, la cartera de créditos de las
empresas financieras de FONAFE ascendieron a
S/. 23,107 MM, incrementándose en un 15% respecto al
mismo periodo del año anterior.
Expresado en S/. MM
Empresas
II Trim 2014
II Trim 2015
Var %
Banco de la Nación
8,952
9,818
10%
Cofide
5,127
6,244
22%
Fondo Miv iv ienda
4,873
5,577
14%
Agrobanco
1,143
1,468
28%
20,095
23,107
15%
Total
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En mayo se inauguró la Oficina Especial Santa Anita, la
cual permitirá acercar los servicios y productos
financieros del Banco a los productores ubicados en las
provincias de Lima, Canta y Huarochirí, mejorando así
el control de riesgo crediticio en la zona.
Operaciones
Evaluación Financiera
El mercado de atención de Agrobanco está constituido
por todo el territorio nacional, el mismo que es atendido a
través de una red de 79 oficinas, distribuidas en
Agencias Regionales (27), Oficinas Regionales (27),
Centros Especializados de Atención Remota – CEAR
(23) y Servicios de Orientación Remota – SOAR (2).
Respecto al II Trimestre 2014, los activos
(S/. 2,067.4 MM) se incrementaron en 15% debido a la
mayor cartera de creditos e inversión en equipos
diversos para los nuevos puntos de ventas que se vienen
abriendo a nivel nacional.
Al II Trimestre 2015, la cartera de créditos total (primer y
segundo piso) de Agrobanco ascendió a S/. 1,468.3 MM,
de los cuales, el 98% corresponde a créditos de primer
piso y 2% a créditos de segundo piso. Asimismo,
respecto del mismo período del año anterior, la cartera
de créditos se ha incremento en S/. 324.7 MM
equivalente al 28%.
Agrobanco
Activos
(En MM de S/.)
2,016
1,773
52
29
II Trim 14
Corriente
II Trim 15
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Los pasivos (S/. 1,625.9 MM) aumentaron en 19%,
debido a los mayores adeudos para financiar el
crecimiento de la cartera de créditos.
de insumos y suministros para las operaciones del
banco.
El patrimonio (S/. 441.5 MM) se incrementó en 2%,
debido a los resultados del ejercicio del año 2014.
Los gastos de capital (S/. 2.6 MM) se ejecutaron en
63% respecto a su marco, debido a la menor adquisición
de equipos de cómputo.
Estructura de Financiamiento
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
1,103
8.2
906
6.3
523
463
4.1
441
433
2.6
II Trim 14
II Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
II Trim 14
Patrimonio
II Trim 15
Presupuestado
Los ingresos por intereses (S/. 107.9 MM) aumentaron
en 29%, debido al crecimiento de los intereses por
créditos directos.
Los gastos por intereses (S/. 43.5 MM) se
incrementaron en 51%, debido a las obligaciones y
adeudas contraídas con instituciones financieras tanto a
nivel nacional como internacional.
La utilidad del ejercicio (S/. 8.1 MM) disminuyó en 14%
debido a las mayores deudas contraídas para sostener el
crecimiento de la cartera de créditos.
Ejecutado
El resultado económico (S/. - 1.3 MM) se ejecutó en
S/. 3.0 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo y retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 25.2 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de S/. 1.8 MM por debajo
de su marco, debido al mayor desembolso en servicios
de vigilancia para aquellas agencias que tienen
ventanilla propia.
La población laboral de la empresa alcanzó a 981, mayor
en 20.8% registrado el II Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Población Laboral
108
83
Planilla
375
13
10
9
II Trim 14
Ingresos
Locadores
555
8
II Trim 15
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
3.83
3.85

Solvencia
3.16
3.68

Servicios de
Terceros
51
El saldo final de caja (S/. 409.7 MM), se ejecutó en 93%
respecto a su marco, debido a las mayores deudas
contraídas con entidades bancarias a nivel nacional e
internacional.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 83.3 MM) se ejecutaron en
98% respecto a su marco, debido a los mayores
intereses por créditos directos.
Los egresos operativos (S/. 82.1 MM) se ejecutaron en
96% respecto a su marco, debido a la menor adquisición
Agrobanco
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE OFICINAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
1,121,422,900
756,963,865
6,161,571
69,810,588
41,131,426
23,114,998
44,895,291
11,672,453
47,799,199
53,755,061
4,090,900
1,360,081
2,774,944
57,892,523
22,000,000
1,143,422,900
55,975
30,226
1,627
640
9,223
27
5,604
19
343
4,194
116
80
4
3,872
8
55,983
MARCO
AL II TRIM 2015
1,418,925,575
977,892,615
6,539,071
84,170,515
48,789,839
28,517,362
58,036,299
13,061,889
58,681,121
68,210,173
4,402,660
1,604,847
3,419,520
64,799,664
19,000,000
1,437,925,575
100,535
65,364
1,580
718
14,875
38
7,015
21
423
6,323
128
81
5
3,924
5
100,540
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
1,445,134,626
1,037,907,292
4,014,564
57,291,838
50,418,692
16,958,160
46,065,989
7,577,551
49,393,989
117,831,682
1,789,272
1,090,918
404,428
54,390,251
23,000,000
1,468,134,626
98,459
65,900
1,204
652
10,520
22
5,537
14
457
9,382
57
79
1
4,634
9
98,468
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
1,086,734,184
18,384,736
8,653,435
13,771,584
15,878,961
1,143,422,900
49,710
55,983
1.79%
49,776,536
75
1,354,136,852
34,296,025
13,995,598
19,407,856
16,089,244
1,437,925,575
87,056
97,503
2.23%
98,477,370
80
1,367,982,047
34,443,419
14,581,478
22,810,946
28,316,736
1,468,134,626
60,993
98,468
2.58%
67,425,796
79
289
8
42
110
119
10
472
51
51
9
821
388
8
61
130
179
10
485
56
56
12
941
375
8
58
130
173
6
555
51
51
12
993
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Número de clientes atendidos
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Millones de soles
Número
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015
3.5
1.9
11.7
7.5
48.5
53.4
1,644.6
1,567.6
2.2
2.6
1,525.0
1,468.1
100,000.0
87,422.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
53.2%
64.0%
89.9%
95.3%
83.5%
96.3%
87.4%
81.4%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
VEHICULOS
INTANGIBLES
INSTALACIONES EN PROPIEDADES ALQUILADAS
MOBILIARIO
OTROS
TOTAL
Agrobanco
MARCO
ANUAL 2015
719,200
3,430,000
1,570,000
780,000
1,720,000
8,219,200
MARCO
II TRIM 2015
359,598
1,714,998
784,998
390,000
859,998
4,109,592
EJECUCIÓN
II TRIM 2015
673,670
670,402
638,656
555,286
37,315
2,575,329
NIVEL
DIFERENCIA
EJECUCIÓN
187%
314,072
39%
-1,044,596
81%
-146,342
142%
165,286
4%
-822,683
63%
-1,534,263
PART %
26%
26%
25%
22%
1%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
En Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de
Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de
Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc. Conj.
(Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
Agrobanco
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
Estado de Resultados Integrales
En Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
VAR %
549,667,284
0
0
1,190,586,641
3,626,701
409,669,689
0
0
1,538,416,510
2,616,211
-25.5
0.0
0.0
29.2
-27.9
1,626,517
5,791,911
256.1
0
0
0
27,485,850
1,772,992,993
0
0
0
0
0
59,144,113
2,015,638,434
0
0
0.0
0.0
0.0
115.2
13.7
0
0
0.0
0
0
0.0
16,207,663
3,038,602
9,393,412
0
28,639,677
1,801,632,670
0
18,379,098
3,589,315
29,751,055
0
51,719,468
2,067,357,902
0
0.0
0
0
0
0
13.4
18.1
216.7
0.0
80.6
14.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0
0
0.0
432,110,822
23,352,777
2,725,508
0
2,383,800
0
2,157,103
462,730,010
465,054,684
29,124,043
4,729,396
0
6,069,692
0
18,386,217
523,364,032
0
0
7.6
24.7
73.5
0.0
154.6
0.0
752.4
13.1
0.0
0.0
0
0
0.0
906,229,388
0
0
0
906,229,388
1,368,959,398
1,102,503,530
0
0
0
1,102,503,530
1,625,867,562
420,843,730
0
2,471,213
0
0
9,358,329
432,673,272
1,801,632,670
429,912,010
0
3,478,807
0
0
8,099,523
441,490,340
2,067,357,902
21.7
0.0
0.0
0.0
21.7
18.8
0.0
2.2
0.0
40.8
0.0
0.0
-13.5
2.0
14.7
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central
de Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema
Financieros del país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ.
del Exter.
Y Organ.
Otros
Adeudos
y Obligaciones del País y del
Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES
FINANCIERAS (ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por
Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos
en pago, Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos
para la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
83,419,636
779,979
0
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
107,919,119
491,209
0
0
4,205
0
82,635,452
0
0
0
28,810,767
0
0
0
0
0
107,427,910
0
0
0
43,469,278
0
0
0
0
0
0
1,257,699
7,110,900
14,569,452
11,255,328
10,575,308
0
20,432,155
0
2,405,613
0
0
2,695
0
0
54,608,869
-11,236,022
43,372,847
2,576,764
21,815
4,670,895
0
0
0
0
0
64,449,841
-17,795,203
46,654,638
4,838,203
0
2,554,949
0
1,604,812
0
4,768,856
69,347
3,153,137
0
0
0
1,604,812
0
0
3,153,137
44,344,799
48,339,704
115,611
-195,817
0
0
0
0
0
0
0
0
117,843
-2,232
44,460,410
31,133,873
16,159,781
14,612,505
361,587
-1,174,763
12,151,774
-693,328
969
0
0
0
0
0
0
-189,216
-6,601
48,143,887
35,429,778
20,991,457
13,771,785
666,536
-1,715,092
10,999,017
609,319
0
159,401
156,291
-1,080,209
272,884
0
0
0
0
226,511
0
12,845,102
2,010,959
2,051,715
40,756
0
0
0
0
180,144
0
10,389,698
3,426,261
3,636,355
210,094
14,856,061
5,497,732
9,358,329
13,815,959
5,716,436
8,099,523
VAR %
29.4
-37.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
30.0
0.0
0.0
0.0
50.9
0.0
0.0
0.0
0.0
465.4
-22.7
93.2
0.0
94.2
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
18.0
58.4
7.6
87.8
-100.0
86.7
0.0
96.5
0.0
0.0
0.0
96.5
9.0
-269.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-260.6
195.7
8.3
13.8
29.9
-5.8
84.3
46.0
-9.5
-187.9
-100.0
-2.0
-125.3
0.0
0.0
0.0
0.0
-20.5
0.0
-19.1
70.4
77.2
415.5
-7.0
4.0
-13.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Flujo de Caja
En Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
Agrobanco
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2015
379,354,751
0
82,296,931
0
2,748,010
0
294,309,810
549,208,438
1,000,002
20,113,962
14,464,842
512,502
512,502
0
2,095,002
2,588,838
508,433,290
-169,853,687
0
0
0
0
4,109,598
4,109,598
0
4,109,598
0
0
0
0
0
-173,963,285
179,033,453
-18,466,905
-18,466,905
0
18,466,905
0
18,466,905
0
0
0
0
0
197,500,358
-10,553,962
0
10,553,962
5,110,248
5,443,714
208,054,320
269,888,173
61,833,853
54,417,103
7,416,750
0
0
0
0
5,070,168
435,740,474
440,810,642
102,897,490
-173,963,285
411,168,461
0
82,914,890
0
377,512
0
327,876,059
515,327,145
754,154
20,597,205
11,416,871
666,536
666,536
0
1,995,015
3,153,136
476,744,228
-104,158,684
0
0
0
0
2,575,330
2,575,330
0
2,575,330
0
0
0
0
0
-106,734,014
47,299,137
-19,724,430
-19,724,430
0
19,724,430
0
19,724,430
0
0
0
0
0
67,023,567
-10,384,683
0
10,384,683
4,931,746
5,452,937
77,408,250
144,585,000
67,176,750
65,205,103
1,971,647
0
0
0
0
-59,434,877
469,104,565
409,669,688
0
-106,734,014
NIVEL
EJEC %
108.4
0.0
100.8
0.0
13.7
0.0
111.4
93.8
75.4
102.4
78.9
130.1
130.1
0.0
95.2
121.8
93.8
61.3
0.0
0.0
0.0
0.0
62.7
62.7
0.0
62.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
61.4
26.4
106.8
106.8
0.0
106.8
0.0
106.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
33.9
98.4
0.0
98.4
96.5
100.2
37.2
53.6
108.6
119.8
26.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-1,172.2
107.7
92.9
0.0
61.4
MARCO
RUBRO
AL II TRIM 2015
1. INGRESOS
85,044,941
1.1 Venta de bienes
0
1.2 Venta de servicios
0
1.3 Ingresos financieros
82,296,931
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
1.5 Ingresos complementarios
2,748,010
1.6 Otros
0
2. EGRESOS
85,312,371
2.1. Compra de bienes
1,000,002
2.1.1
Insumos y suministros
600,000
2.1.2
Combustibles y lubricantes
400,002
2.1.3
Otros
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
20,113,962
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
15,005,286
2.2.1.1 Básica (GIP)
12,131,100
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
746,706
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2,036,940
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
90,540
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
1,179,816
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
1,114,524
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
100,236
2.2.5. Capacitación (GIP)
300,000
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2,414,100
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
586,500
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
597,600
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
49,998
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
90,000
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
1,000,002
2.2.7.10 Otros (GIP)
90,000
2.3. Servicios prestados por terceros
14,464,842
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2,328,978
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2,069,892
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
4,594,998
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
409,998
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
450,000
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
385,002
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
3,349,998
2.3.4 Mantenimiento y reparación
417,972
2.3.5 Alquileres
2,425,002
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
1,195,002
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
945,000
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
250,002
2.3.7 Publicidad y publicaciones
900,000
2.3.8 Otros
532,998
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
225,000
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP) 0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
307,998
2.4. Tributos
512,496
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF12,498
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
499,998
2.5. Gastos diversos de gestión
2,094,996
2.5.1. Seguros
469,998
2.5.2. Viáticos (GIP)
825,000
2.5.3. Gastos de representación
49,998
2.5.4 Otros
750,000
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
750,000
2.6. Gastos financieros
47,126,073
2.7 Otros
0
RESULTADO DE OPERACIÓN
-267,430
3. GASTOS DE CAPITAL
4,109,598
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
4,109,598
3.1.1 Proyectos de inversión
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de 4,109,598
Inversión
3.2. Inversión financiera
0
3.3. Otros
0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
0
RESULTADO ECONOMICO
-4,377,028
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
6.1.1.1 Desembolsos
0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
6.1.1.2.1 Amortización
0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
6.1.2.1 Desembolsos
0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
6.1.2.2.1 Amortización
0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
6.2.1.1 Desembolsos
0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
6.2.1.2.1 Amortización
0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
6.2.2.1 Desembolsos
0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
6.2.2.2.1 Amortización
0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
-4,377,028
GIP - TOTAL
26,953,962
Impuesto a la Renta
17,651,388
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
83,292,409
0
0
82,914,897
0
377,512
0
82,058,801
754,154
445,569
308,585
0
20,597,205
15,479,719
12,494,778
723,780
2,173,367
87,794
0
0
1,167,856
1,093,478
130,752
181,672
0
2,543,728
0
610,608
635,793
0
57,202
0
86,169
0
1,074,519
79,437
11,416,871
1,739,086
2,023,672
3,028,012
349,576
425,719
348,544
1,904,173
516,342
2,281,351
953,229
624,765
0
328,464
599,828
275,351
198,328
0
0
77,023
666,536
3,122
663,414
1,995,012
345,075
394,257
66,996
1,188,684
0
1,188,684
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0
1,233,608
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2,575,329
0.00
2,575,329
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0
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0
0
0
-1,341,721
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NIVEL
EJEC %
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0.0
0.0
100.8
0.0
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0.0
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103.0
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0.0
0.0
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25.0
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0.0
158.5
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62.7
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62.7
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93.4
32.4
-6-