Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida el 17.06.2002 como empresa
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
La tasa de interés interbancaria promedio al I
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2%
respecto al mismo periodo del año anterior (4.01%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Su objeto es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
Su misión es brindar productos y servicios financieros
que promuevan el ahorro rural y acompañen el desarrollo
de la producción, los negocios agrarios y las actividades
complementarias en el entorno rural, enfocados en la
inclusión de la población con menores recursos y
mayores restricciones.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
Su visión es ser un banco de desarrollo rural, con
accionariado mixto, innovador y líder en productos y
servicios financieros, sustentados en un alto desempeño
del recurso humano y el uso de tecnología de
vanguardia.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector
minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura
internacional desfavorable y el menor crecimiento
económico de China, el principal comprador de
commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente
a las menores exportaciones de metales, al fenómeno
del niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167
pb.).
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 28 de febrero del
2015 están compuestas por 66 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CRAC
10
CMAC
12
Edpymes
11
Empresas
FONAFE
4
Empresas
Financieras
12
Banca Múltiple
17
Al 28 de febrero del 2015, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 303,029 MM, pasivos por S/. 272,755 MM y
patrimonio por S/. 36,557 MM.
Estructura del Balance
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.02%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y menor a la registrada en el mismo periodo
del año anterior (3.38%), producto del comportamiento a
la alza de los precios en los alimentos, servicios
educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
10.12% respecto al mismo periodo del año 2014 (S/.
2.807).
Agrobanco
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
303,029
272,755
47,049
Ent. Financieras
Fonafe
38,438
36,557
8,611
Activo
Pasivo
Patrimonio
Operaciones
Al I Trimestre 2015, la cartera de créditos total (primer y
segundo piso) de Agrobanco ascendió a S/. 399.3 MM,
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
de los cuales, el 98% corresponde a créditos de primer
piso y 2% a créditos de segundo piso. Asimismo,
respecto del mismo período del año anterior, la cartera
de créditos se ha incremento en S/. 393.3 MM
equivalente al 41%.
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 1, 351.1 MM), se incrementó respecto al I Trimestre
del año anterior en S/. 393.3 MM, estando constituidas
en su mayor parte por los créditos agrícolas.
Respecto al I Trimestre 2014, los activos
(S/. 1,970.4 MM) se incrementaron en 68% debido a una
mayor liquidez y cartera de créditos.
Activos
(En MM de S/.)
1,926
1,150
(En MM de S/.)
Otros
Credito Inclusivo
Credifinca
Creditierra
Crédito Ganadero
Compra de Deuda
Agroequipo
44
20
Distribución de los Créditos Directos
I Trim 14
32.9
48.1
44.7
36.8
50.8
41.5
Corriente
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2014
47.3
44.5
51.6
54.1
55.4
40.7
59.3
70.6
1009.2
Crédito Agrícola
621.8
I Trim 15
No Corriente
Los pasivos (S/. 1,531.0 MM) aumentaron en 107%,
debido a la mayor utilización de líneas de créditos
para apoyar el crecimiento de la cartera de créditos.
El patrimonio (S/. 439.4 MM) se incrementó en 2%,
como resultado de la capitalización de utilidades del año
2014.
El Plan Operativo
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
El plan operativo al I Trimestre 2015, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
87%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
1,085
446
446
429
439
295
Rentabilidad patrimonial - ROE (52%), como
consecuencia del crecimiento de los gastos financieros y
gasto en provisiones de crédito.
Nùmero de clientes atendidos (86%), debido a la falta de
control y calidad en el servicio brindado al cliente, por
parte de los administradores y colaboradores de cada
agencia.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se estableció un convenio con el Gobierno Regional y
la Municipalidad de Piura para mejorar la competitividad
agrícola y agroindustrial de la localidad.
 Se estableció una alianza estratégica con la asociación
de productores de Tumbes para elaborar un plan de
refinanciamiento por la producción afectada por el
cambio climático.
 Se otorgará créditos hasta por S/. 26 MM para renovar
2 000 hectáreas de café, como apoyo a sus productores
de La Convención.
Evaluación Financiera
Agrobanco
I Trim 14
I Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 53.2 MM) aumentaron
en 44%, debido al crecimiento de los intereses por
créditos.
Los gastos por intereses (S/. 21.7 MM) se
incrementaron 123%, debido a la mayor utilización de
líneas de adeudos y obligaciones contraídas con
instituciones financieras tanto a nivel nacional como
internacional.
La utilidad del ejercicio (S/. 6.0 MM) aumentó en 1% a
causa del mejor resultado operativo e ingresos por
fideicomisos y comisiones.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
53
37
9
9
6
I Trim 14
Ingresos
6
I Trim 15
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Ratios Financieros
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
3.90
4.32

Solvencia
1.73
3.48

2.1
El saldo final de caja (S/. 448.7 MM), se incrementó en
101% respecto a su marco, debido al menor
financiamiento para sostener el crecimiento de la cartera
y menor ejecución del programa de inversiones.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 34.8 MM) se ejecutaron en
97% respecto a su marco, debido a que aún no se
recuperan en su totalidad las carteras que se encuentran
en deterioro.
Los egresos operativos (S/. 39.7 MM) se ejecutaron en
95% respecto a su marco, debido al menor gasto en
transporte de valores cuyo servicio es usado por oficinas
transaccionales.
Los gastos de capital (S/. 0.8 MM) se ejecutaron en
40% respecto a su marco, debido al retraso en el
programa de inversiones.
3.3
3.2
0.8
I Trim 14
I Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. - 5.7 MM) se ejecutó en
S/. 2.4 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo y menor ejecución en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 12.2 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de S/. 1.3 MM por debajo
de su marco, debido al mayor gasto en asistencias
médicas y mayor participación de trabajadores.
La población laboral de la empresa alcanzó a 830, mayor
en 12.3% registrado el I Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
376
Locadores
405
Servicios de
Terceros
49
Agrobanco
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Nuevos Soles
Problema potencial
Nuevos Soles
Deficiente
Nuevos Soles
Dudoso
Nuevos Soles
Perdida
Nuevos Soles
TOTAL CARTERA
Nuevos Soles
BENEFICIARIOS
Número
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
Número
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera
Porcentaje
de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
Nuevos Soles
NÚMERO DE OFICINAS
Número
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Personal de Services
Número
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
Número
TOTAL
Número
EJECUCIÓN
MARCO
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2015
957,746,690
1,373,166,543
621,764,557
960,277,265
6,394,410
6,132,917
70,358,391
78,942,529
36,760,107
45,759,412
23,500,484
26,746,096
41,505,667
54,431,557
12,776,468
12,250,591
44,466,382
55,036,328
54,128,620
63,973,513
3,875,202
4,129,203
1,211,389
1,505,167
349,926
3,207,127
40,655,084
60,774,838
19,000,000
19,000,000
976,746,690
1,392,166,543
49,686
97,630
27,724
63,411
1,648
1,565
612
700
7,598
14,431
26
35
5,262
6,806
18
21
282
410
3,836
6,134
98
119
15
81
2
5
2,565
3,912
7
5
49,693
97,635
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
1,351,084,827
1,009,185,087
4,425,004
59,276,819
44,660,488
16,292,960
50,754,521
8,314,029
47,348,545
51,568,508
2,158,692
1,185,908
487,432
55,426,834
25,000,000
1,376,084,827
65,445
39,389
1,320
658
9,559
20
6,245
14
421
3,886
70
80
2
3,781
9
65,454
929,379,861
17,107,582
7,647,236
8,560,700
14,051,311
976,746,690
44,102
49,693
1.77%
41,977,800
71
1,314,711,507
32,630,865
11,582,168
16,781,042
16,460,961
1,392,166,543
86,206
96,550
2.03%
59,558,877
80
1,290,312,187
27,970,679
13,776,950
18,122,730
25,902,280
1,376,084,827
58,836
65,454
2.29%
55,481,692
80
293
7
42
109
118
16
405
41
41
10
749
388
7
61
130
179
10
485
56
56
10
939
376
7
57
130
175
6
405
49
49
10
840
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Número de clientes atendidos
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Millones de soles
Número
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015
2.65
1.39
7.24
11.34
56.36
52.37
1556.00
1,481.00
2.03
2.29
1437.00
1,376.00
97,000
82,957
TOTAL CUMPLIMIENTO
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
52%
100%
93%
95%
89%
96%
86%
87%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MOBILIARIO
INSTALACIONES EN PROPIEDADES ALQUILADAS
INTANGIBLES
EQUIPOS DE COMPUTACION
OTROS
TOTAL
Agrobanco
MARCO
ANUAL 2015
780,000
1,570,000
3,430,000
1,720,000
719,200
8,219,200
MARCO
I TRIM 2015
195,000
392,499
857,499
429,999
179,799
2,054,796
EJECUCIÓN
I TRIM 2015
390,409
229,930
183,574
21,197
0
825,110
NIVEL
EJECUCIÓN
200%
59%
21%
5%
0%
40%
DIFERENCIA
195,409
-162,569
-673,925
-408,802
-179,799
-1,229,686
PART %
47%
28%
22%
3%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
En Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
Agrobanco
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Estado de Resultados Integrales
En Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
VAR %
125,203,751
0
0
1,011,030,778
3,238,831
430,416,614
0
0
1,449,324,111
2,061,146
243.8
0.0
0.0
43.4
-36.4
312,603
5,935,163
1,798.6
0
0
0
10,002,031
1,149,787,994
0
0
0
0
0
38,397,812
1,926,134,846
0
0
0.0
0.0
0.0
283.9
67.5
0
0
0.0
0
0
12,255,550
2,689,312
5,514,713
0
20,459,575
1,170,247,569
0
17,882,976
3,210,821
23,177,379
0
44,271,176
1,970,406,022
0
0
0
0
0
0.0
0.0
45.9
19.4
320.3
0.0
116.4
68.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0
0
0.0
262,839,253
27,830,331
2,421,773
0
1,252,942
0
676,574
295,020,873
395,600,839
30,346,239
4,327,989
0
3,331,909
0
12,371,202
445,978,178
0
0
50.5
9.0
78.7
0.0
165.9
0.0
1,728.5
51.2
0.0
0.0
0
0
0.0
445,944,512
0
0
0
445,944,512
740,965,385
1,085,001,115
0
0
0
1,085,001,115
1,530,979,293
400,362,280
0
195,487
0
22,757,176
5,967,241
429,282,184
1,170,247,569
420,843,730
0
2,471,213
0
10,075,874
6,035,912
439,426,729
1,970,406,022
143.3
0.0
0.0
0.0
143.3
106.6
0.0
5.1
0.0
1,164.1
0.0
-55.7
1.2
2.4
68.4
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ.
del Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos
en pago, Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2015
37,052,680
53,239,143
43.7
105,249
232,696
121.1
0
0
0.0
0
0
0
36,947,431
0
0
0
9,717,777
0
0
0
0
0
53,006,447
0
0
0
21,679,611
0
0
0
0
0
0
0
3,516,571
0.0
0.0
0.0
43.5
0.0
0.0
0.0
123.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-12.2
6,232,809
5,473,685
3,095,637
0
10,283,176
0
386,636
0
0
2,695
0
0
27,334,903
-4,426,114
22,908,789
1,133,175
10,261
2,406,179
0
0
0
0
0
31,559,532
-5,765,673
25,793,859
2,245,260
0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
15.5
30.3
12.6
98.1
-100.0
1,122,914
0
692,597
0
0
0
692,597
2,219,189
26,071
1,414,872
0
0
0
1,414,872
0.0
104.3
0.0
0.0
0.0
104.3
23,349,367
26,624,247
210,546
-33,355
0
0
0
0
0
0
0
0
211,660
-1,114
23,559,913
13,936,956
8,315,695
5,441,805
179,456
-543,306
9,079,651
226,757
955
68,977
0
0
0
0
0
0
-31,599
-1,756
26,590,892
16,627,692
10,306,889
6,044,556
276,247
-837,126
9,126,074
539,511
0
91,788
3,980
282,678
0
0
0
0
152,845
0
8,852,894
421,033
645,181
224,148
0
0
0
0
165,045
0
8,586,563
961,926
980,151
18,225
9,273,927
3,306,686
5,967,241
9,548,489
3,512,577
6,035,912
232.2
0.0
522.3
97.6
14.0
-115.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-114.9
57.6
12.9
19.3
23.9
11.1
53.9
54.1
0.5
137.9
-100.0
33.1
7,002.5
0.0
0.0
0.0
0.0
8.0
0.0
-3.0
128.5
51.9
-91.9
3.0
6.2
1.2
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Flujo de Caja
En Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
Agrobanco
NIVEL
EJECUCIÓN
MARCO
AL I TRIM 2015 EJEC %
AL I TRIM 2015
120.5
197,867,556
164,242,866
0.0
0
0
100.2
34,624,567
34,565,102
0.0
0
0
13.8
188,346
1,369,749
0.0
0
0
127.1
163,054,643
128,308,015
80.1
209,182,611
260,994,396
67.7
338,384
500,001
101.0
10,156,431
10,056,981
70.8
5,123,530
7,232,421
107.8
276,247
256,251
107.8
276,247
256,251
0.0
0
0
70.0
733,103
1,047,501
109.3
1,414,872
1,294,419
79.4
191,140,044
240,606,822
11.7
-11,315,055
-96,751,530
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
40.2
825,110
2,054,799
40.2
825,110
2,054,799
0.0
0
0
40.2
825,110
2,054,799
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
12.3
-12,140,165
-98,806,329
-7.7
-8,287,633
107,191,400
177.2
-12,689,355
-7,160,400
177.2
-12,689,355
-7,160,400
0.0
0
0
177.2
12,689,355
7,160,400
0.0
0
0
177.2
12,689,355
7,160,400
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
3.8
4,401,722
114,351,800
197.8
-8,135,195
-4,112,889
0.0
0
0
197.8
8,135,195
4,112,889
100.2
1,402,920
1,399,606
248.1
6,732,275
2,713,283
10.6
12,536,917
118,464,689
37.7
65,000,000
172,309,541
97.4
52,463,083
53,844,852
100.0
50,205,103
50,205,103
62.0
2,257,980
3,639,749
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
-243.6
-20,427,798
8,385,071
107.7
469,104,565
435,740,474
101.0
448,676,767
444,125,545
0.0
0
102,897,490
12.3
-12,140,165
-98,806,329
0.0
0
0
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
1. INGRESOS
35,934,851
34,812,913
96.9
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
34,565,102
34,624,567
100.2
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
1,369,749
188,346
13.8
1.6 Otros
0
0
0.0
2. EGRESOS
42,004,535
39,723,935
94.6
2.1. Com pra de bienes
500,001
338,384
67.7
2.1.1
Insumos y suministros
300,000
199,188
66.4
2.1.2
Combustibles y lubricantes
200,001
139,196
69.6
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
10,056,981
10,156,431
101.0
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
7,502,643
7,540,631
100.5
2.2.1.1 Básica (GIP)
6,065,550
6,058,391
99.9
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
373,353
361,140
96.7
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,018,470
1,077,899
105.8
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
45,270
43,201
95.4
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
0
0.0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
589,908
575,831
97.6
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
557,262
535,638
96.1
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
50,118
48,696
97.2
2.2.5. Capacitación (GIP)
150,000
88,568
59.0
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
0
0
0.0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
1,207,050
1,367,067
113.3
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
293,250
291,618
99.4
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
298,800
389,288
130.3
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
24,999
32,059
128.2
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
45,000
55,613
123.6
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
500,001
557,176
111.4
2.2.7.10 Otros (GIP)
45,000
41,313
91.8
2.3. Servicios prestados por terceros
7,232,421
5,123,530
70.8
2.3.1. Transporte y almacenamiento
1,164,489
794,161
68.2
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
1,034,946
1,056,213
102.1
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2,297,499
1,278,577
55.7
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
204,999
154,500
75.4
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
225,000
202,155
89.8
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
192,501
170,176
88.4
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
1,674,999
751,746
44.9
2.3.4 Mantenimiento y reparación
208,986
199,419
95.4
2.3.5 Alquileres
1,212,501
995,236
82.1
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
597,501
476,206
79.7
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
472,500
313,669
66.4
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
125,001
162,537
130.0
2.3.7 Publicidad y publicaciones
450,000
167,462
37.2
2.3.8 Otros
266,499
156,256
58.6
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
112,500
127,306
113.2
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
153,999
28,950
18.8
2.4. Tributos
256,248
276,247
107.8
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
6,249
1,157
18.5
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
249,999
275,090
110.0
2.5. Gastos diversos de gestión
1,047,498
733,100
70.0
2.5.1. Seguros
234,999
105,113
44.7
2.5.2. Viáticos (GIP)
412,500
150,462
36.5
2.5.3. Gastos de representación
24,999
31,535
126.1
2.5.4 Otros
375,000
445,990
118.9
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
375,000
445,990
118.9
2.6. Gastos financieros
22,911,386
23,096,243
100.8
2.7 Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
-6,069,684
-4,911,022
0.0
3. GASTOS DE CAPITAL
2,054,799
825,110
40.2
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
2,054,799
825,110
40.2
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0.83
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
2,054,799
825,110
40.2
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
-8,124,483
-5,736,132
0.0
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
-8,124,483
-5,736,132
0.0
GIP - TOTAL
13,476,981
12,188,982
90.4
Im puesto a la Renta
8,825,694
3,512,577
39.8
-6-