Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
año anterior en S/. 522.9 MM, estando constituidas en su
mayor parte por los créditos agrícolas.
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida a través de escritura pública el
17.06.2002. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Otros
Credito Inclusivo
Su objetivo es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
El Mercado
Creditierra
Crédito Ganadero
Compra de Deuda
Agroequipo
48.8
14.7
29.2
0.6
38.8
0.1
38.4
4.8
29.8
37.4
27.2
60.5
AL IV TRIM
2013
330.5
Crédito Agrícola
541.4
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de noviembre
de 2014 están compuestas por 66 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
11
Estatales
4
Banca Múltiple
17
Cajas Rurales
10
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
12
Al 31 de noviembre del 2014, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 282,716 MM, pasivos por S/. 253,809 MM y
patrimonio por S/. 28,907 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
282,716
Banca Múltiple
253,809
Bancos Estatales
47,640
39,707
28,907
7,933
Activo
Pasivo
Patrimonio
Operaciones
Al IV Trimestre 2014, la cartera de créditos total de
Agrobanco ascendió a S/. 1,383.3 MM, de los cuales, el
88% corresponde a créditos de primer piso y 12% a
créditos de segundo piso. Asimismo, respecto del mismo
período del año anterior, la cartera de créditos ha
disminuido en S/.440.4 MM equivalente al 49%.
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 383.9 MM), se redujo respecto al IV Trimestre del
Agrobanco
Credifinca
AL IV TRIM
2014
6.2
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
93.2%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Rentabilidad patrimonial - ROE (45%), debido a los
mayores gastos en servicios financieros de las mayores
colocaciones y reconversión de las sedes en provincias.
Margen de ingresos financieros (45%), debido a la menor
tasa promedio (de 16.79 a 16.73) y los gastos por esta
operación.
Eficiencia operativa (84%), debido al incremento de los
gastos por consultorías y asesorías; y, la disminución de
la cartera de créditos.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante AD N° 002-2014/014-FONAFE, se aprobó la
primera modificación del presupuesto para el 2014
 En octubre de 2014, se obtuvo la autorización por parte
de la SBS para realizar operaciones con derivados
(SWAP’s de monedas).
 Mediante AD N° 2766-11-2014, se nombró como nuevo
Gerente Comercial al Sr. Dietz Acosta, Julio Gerardo.
 Desde diciembre de 2014, por convenio con Devida
(Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida sin
Drogas), 400 familias excocaleras de Huánuco podrán
acceder a créditos directos para desarrollar cultivos
alternativos.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2013, los activos
(S/. 1,917.6 MM) aumentaron en 104%, debido a las
mayores colocaciones del crédito agrícola para la
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
producción de café, uva, entre otros; aunado a la mayor
liquidez y acondicionamiento de nuevos puntos de venta.
Activos
(En MM de S/.)
Ratios Financieros
IV Trim 13
IV Trim 14
Var.
Liquidez
5.70
4.27

Solvencia
1.23
3.44

1,877
El saldo final de caja (S/. 462.0 MM), alcanzó un nivel
de ejecución mayor en S/. 34.3 MM, debido al menor
financiamiento para sostener el crecimiento de la cartera.
924
Evaluación Presupuestal
41
18
IV Trim 13
IV Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 1,485.8 MM) aumentaron en
S/. 966.9 MM, debido a la mayor utilización de líneas de
créditos y deudas con terceros para apoyar al mayor
crecimiento de la cartera de créditos.
El patrimonio (S/. 431.8 MM) aumentó en 2%, debido a
la capitalización de utilidades del 2013.
Estructura de Financiamiento
Los ingresos operativos (S/. 133.0 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de S/. 1.3 MM por encima de su
marco, debido al incremento de las colocaciones de
créditos agrícolas de segundo piso.
Los egresos operativos (S/. 148.5 MM) se ejecutaron
en S/. 9.7 MM por encima de su marco, debido a los
mayores gastos por la implementación de las 24 nuevas
oficinas transaccionales; y, dada la necesidad de mayor
fondeo, se realizaron mayores gastos por servicio de
caja y estructuración de deuda.
(En MM de S/.)
Los gastos de capital (S/. 11.7 MM) cumplieron con la
meta prevista al 100%.
1,046
357
440
423
Gastos de Capital
432
(En MM de S/.)
162
11.7
IV Trim 13
9.0
IV Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
11.7
8.8
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 184.8 MM) se
incrementaron en 78%, debido al crecimiento de los
intereses por créditos agrícolas de uva y café, asociados
al crecimiento de la cartera de primer piso.
IV Trim 13
IV Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
Los gastos por intereses (S/. 72.4 MM) aumentaron en
S/. 54.5 MM, debido a la mayor utilización de líneas de
adeudos con el BCRP y con instituciones financieras
nacionales e internacionales.
El resultado económico (S/. -27.2 MM) es menor en
S/. 8.4 MM respecto a lo programado debido a los
mayores gastos por fondeo y la implementación de las
nuevas oficinas transaccionales.
La utilidad del ejercicio (S/. 8.5 MM) disminuyó en
63%, debido al mayor gasto en intereses por la nueva
deuda contraída con el BCRP y demás instituciones
financieras.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 50.0 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de S/. 1.1 MM por encima
de su marco, debido al gasto por compensación de
tiempo de servicios (CTS) del 2013, que se registró en el
2014.
Utilidad Neta
La población laboral de la empresa alcanzó a 778, mayor
en 17.5% registrado el año anterior.
(En MM de S/.)
185
Población Laboral
104
31
Planilla
369
23
IV Trim 13
Ingresos
13
8
IV Trim 14
Ganancia Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Agrobanco
Locadores
356
Ganancia Neta
Servicios de
Terceros
53
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
Habilitación de Tierras
Programa Ganadero
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE OFICINAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
1,331,000,000
943,756,040
5,751,990
74,039,262
42,917,210
25,084,846
51,050,712
11,489,684
51,617,920
60,000,000
3,872,730
1,411,678
3,007,927
57,000,000
19,000,000
1,350,000,000
94,995
39,517
1,550
682
14,000
32
6,700
21
398
6,000
110
80
5
3,900
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
2014
383,942,331
330,462,712
1,854,048
27,160,517
14,704,161
2,228,545
566,243
1,990,596
51,840
4,753,302
88,359
82,007
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
824,354,629
541,434,844
6,170,034
60,480,704
29,217,529
24,830,196
38,837,648
13,761,476
38,443,959
29,765,815
2,253,054
1,231,340
539,219
37,388,812
25,500,000
849,854,629
44,381
26,666
1,564
529
5,845
27
4,746
18
207
2,360
67
16
2
2,334
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
811,678,114
12,972,514
6,147,299
6,978,245
12,078,456
849,854,629
39,306
44,390
164.00%
30,144,179
72
1,273,569,577
29,478,876
14,128,687
16,547,784
16,275,077
1,350,000,000
87,400
95,000
1.87%
39,281,992
77
409,566,292
7,922,471
1,955,435
2,400,140
12,597,994
434,442,332
26,958
27,948
2.59%
20,460,887
71
286
8
41
109
114
14
344
32
32
13
675
387
7
61
130
179
10
362
53
53
6
808
369
8
50
130
177
4
356
53
53
6
784
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
9
44,390
5
95,000
50,500,000
434,442,331
27,942
24,233
541
249
2,439
7
45
1
1
415
5
6
6
27,948
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Colocaciones de mediano y largo plazo
Participación en el financiamiento del sector agropecuario
Implementación de canales alternativos
Número de clientes atendidos
Implementación de la banca transaccional
Colocaciones en zona de pobreza
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Nivel de satisfacción de los clientes de los productos y servicios
Implementación del código marco del buen gobierno corporativo
Implementación del sistema de control interno
Implementación de la gestión integral de riesgos
Duración del proceso crediticio
Avance en la ejecución d elos planes de inversión
Modelo de desarrollo del talento humano
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Días
Porcentaje
Porcentaje
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
4.51
2.01
44.6%
10.31
4.60
44.6%
52.10
62.29
83.6%
1435.00
1,425.00
99.3%
1.87
2.15
100.0%
1350.00
1,338.00
99.1%
60.00
67.00
100.0%
13.73
17.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
95,000
117,164
100.0%
100
100
100.0%
13.73
15.61
100.0%
100.00
100.00
100.0%
82.00
90.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
10.00
10.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
93.2%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
Instalaciones en propiedades alquiladas
Otros bienes y equipos de oficina
Vehiculos
Vequipos de computacion
Mobiliario
Intangibles
TOTAL
Agrobanco
MARCO
AL IV TRIM
4,167,233
2,865,921
1,745,884
1,199,647
823,157
891,578
11,693,420
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
4,204,833
2,899,175
1,745,884
1,199,647
842,069
792,546
11,684,154
NIVEL
EJECUCIÓN
101%
101%
100%
100%
102%
89%
100%
DIFERENCIA
37,600
33,254
0
0
18,912
-99,032
-9,266
VAR %
1%
1%
0%
0%
2%
-11%
0%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
En Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
Agrobanco
Estado de Resultados Integrales
En Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
2,943,683
0
0
872,692,224
1,547,113
VAR %
432,335,973 14,586.9
0
0.0
0
0.0
1,395,565,242
59.9
3,254,743
110.4
316,583
4,713,560
1,388.9
0
0
0
6,518,793
924,434,516
0
0
0
0
0
40,776,829
1,876,646,347
0
0
0.0
0.0
0.0
525.5
103.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0.0
9,518,951
269,467
5,564,123
0
17,777,141
942,211,657
0
17,975,652
3,128,662
19,872,807
0
40,977,121
1,917,623,468
0
0
0
0
0
88.8
1,061.1
257.2
0.0
130.5
103.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0
0.0
0
13,244,775
2,249,886
726,759
0
7,271,755
0
22,158
162,115,333
0
378,527,941
2,757.9
31,131,410
1,283.7
1,361,543
87.3
0
0.0
886,638
-87.8
0
0.0
27,712,614 124,968.2
439,620,146
171.2
0.0
0
0.0
0
0
0.0
356,781,381
0
0
0
356,781,381
518,896,714
1,046,193,180
0
0
0
1,046,193,180
1,485,813,326
3,436,228
6
195,487
0
0
22,757,176
423,314,943
942,211,657
420,843,730
0
2,471,213
0
0
8,495,199
431,810,142
1,917,623,468
193.2
0.0
0.0
0.0
193.2
186.3
0.0
12,147.3
-100.0
1,164.1
0.0
0.0
-62.7
2.0
103.5
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
103,945,028
184,751,084
77.7
787,595
2,785,305
253.6
0
0
0.0
0.0
0
0
0
103,157,433
0
0
0
17,909,623
0
0
0
4,205
0
181,961,574
0
0
0
72,425,072
0
0
0.0
0.0
76.4
0.0
0.0
0.0
304.4
0.0
0.0
0
17,909,623
0
0
-100.0
0
8,330,441
12,507,411
26,607,476
0
4,420,518
30,215,103
0
981,694
0
0
0
0
0
86,035,405
-10,009,030
76,026,375
5,566,560
0
5,566,560
0
2,824,085
0
0
0
2,824,085
7,269,357
0
0
2,695
0
0
112,326,012
-26,933,920
85,392,092
5,927,752
35,787
5,886,958
5,007
5,872,873
0
0
0
5,872,873
78,768,850
85,446,971
631,666
197,105
0
0
0
0
0
0
0
0
637,172
-5,507
79,400,514
46,433,854
28,138,729
17,869,668
425,457
-1,567,821
31,398,841
404,470
0
281,413
0
0
0
0
0
0
200,704
-3,599
85,644,076
70,228,345
38,331,698
30,924,443
972,204
-2,740,582
12,675,149
127,635
875
296,829
85,533
-794,232
0
0
0
0
37,524
0
30,994,371
8,289,907
9,050,879
760,972
0
0
0
0
624,163
0
12,547,514
4,760,253
5,689,463
929,210
39,284,278
16,527,102
22,757,176
17,307,767
8,812,568
8,495,199
0.0
0.0
112.7
0.0
-100.0
640.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
30.6
169.1
12.3
6.5
0.0
5.8
0.0
108.0
0.0
0.0
0.0
108.0
8.5
-68.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-68.5
-34.6
7.9
51.2
36.2
73.1
128.5
74.8
-59.6
-68.4
0.0
5.5
-1,028.6
0.0
0.0
0.0
0.0
1,563.4
0.0
-59.5
-42.6
-37.1
22.1
-55.9
-46.7
-62.7
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Flujo de Caja
En Nuevos Soles
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
752,645,881
786,455,431
104.5
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
Ingresos Financieros
131,268,725
132,315,996
100.8
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
427,228
684,025
160.1
Retenciones de tributos
0
0
0.0
Otros
620,949,928
653,455,410
105.2
EGRESOS DE OPERACION
1,194,926,550
1,179,959,551
98.7
Compra de Bienes
1,565,476
1,702,352
108.7
Gastos de personal
36,573,818
37,007,783
101.2
Servicios prestados por terceros
23,317,106
26,547,440
113.9
Tributos
650,000
972,205
149.6
Por Cuenta Propia
650,000
972,205
149.6
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
3,684,220
3,998,565
108.5
Gastos Financieros
3,853,502
4,519,764
117.3
Otros
1,125,282,428
1,105,211,442
98.2
FLUJO OPERATIVO
-442,280,669
-393,504,120
89.0
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
13,338,382
13,329,116
99.9
Presupuesto de Inversiones - FBK
13,338,382
13,329,116
99.9
Proyecto de Inversion
0
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
13,338,382
13,329,116
99.9
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
SALDO ECONOMICO
-455,619,051
-406,833,236
89.3
FINANCIAMIENTO NETO
844,569,273
808,760,741
95.8
Financiam iento Externo Neto
600,812,064
606,693,655
101.0
Financiam iento largo plazo
600,812,064
606,693,655
101.0
Desembolsos
645,840,000
645,840,000
100.0
Servicios de Deuda
45,027,936
39,146,345
86.9
Amortizacion
0
11,514
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
45,027,936
39,134,831
86.9
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
243,757,209
202,067,086
82.9
Financiam iento Largo PLazo
321,933,596
316,102,876
98.2
Desembolsos
337,624,000
337,624,000
100.0
Servicio de la Deuda
15,690,404
21,521,124
137.2
Amortizacion
5,133,650
5,123,730
99.8
Intereses y comisiones de la deuda
10,556,754
16,397,394
155.3
Financiam iento Corto Plazo
-78,176,387
-114,035,790
145.9
Desembolsos
446,428,686
429,066,000
96.1
Servicio de la Deuda
524,605,073
543,101,790
103.5
Amortizacion
513,454,317
531,800,317
103.6
Intereses y comisiones de la Deuda
11,150,756
11,301,473
101.4
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
388,950,222
401,927,505
103.3
SALDO INICIAL DE CAJA
38,707,665
60,071,605
155.2
SALDO FINAL DE CAJA
427,657,887
461,999,110
108.0
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
0
0
0.0
RESULTADO PRIMARIO
-455,619,051
-406,833,236
89.3
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
1. INGRESOS
131,695,954
133,000,020
101.0
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
131,268,725
132,315,995
100.8
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
427,229
684,025
160.1
1.6 Otros
0
0
0.0
2. EGRESOS
138,829,979
148,527,223
107.0
2.1. Com pra de bienes
1,565,476
1,702,352
108.7
2.1.1
Insumos y suministros
918,859
1,015,976
110.6
2.1.2
Combustibles y lubricantes
646,617
686,376
106.1
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
36,573,818
37,007,783
101.2
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
26,724,199
27,008,824
101.1
2.2.1.1 Básica (GIP)
21,674,311
21,659,349
99.9
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,142,356
1,142,351
100.0
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
3,751,540
4,058,350
108.2
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
155,992
148,774
95.4
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
0
0.0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
1,972,964
2,321,905
117.7
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
2,201,265
2,083,576
94.7
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
315,602
192,764
61.1
2.2.5. Capacitación (GIP)
1,423,349
1,182,750
83.1
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
0
0
0.0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
3,936,439
4,217,964
107.2
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
997,522
1,048,622
105.1
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
910,145
1,087,555
119.5
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
68,231
68,231
100.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
217,880
284,420
130.5
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
1,500,000
1,546,064
103.1
2.2.7.10 Otros (GIP)
242,661
183,072
75.4
2.3. Servicios prestados por terceros
23,317,106
26,547,440
113.9
2.3.1. Transporte y almacenamiento
3,177,113
3,498,498
110.1
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2,836,985
3,891,786
137.2
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
9,005,687
9,290,969
103.2
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
770,000
586,500
76.2
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
960,686
1,104,652
115.0
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
675,000
349,319
51.8
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
6,600,001
7,250,498
109.9
2.3.4 Mantenimiento y reparación
597,104
764,532
128.0
2.3.5 Alquileres
3,500,160
4,246,829
121.3
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
1,642,815
1,941,561
118.2
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
1,250,000
1,426,896
114.2
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
392,815
514,665
131.0
2.3.7 Publicidad y publicaciones
1,774,015
2,028,841
114.4
2.3.8 Otros
783,227
884,424
112.9
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
343,227
391,464
114.1
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
440,000
492,960
112.0
2.4. Tributos
650,000
972,205
149.6
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
20,000
5,994
30.0
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
630,000
966,211
153.4
2.5. Gastos diversos de gestión
3,684,220
3,998,566
108.5
2.5.1. Seguros
452,333
427,585
94.5
2.5.2. Viáticos (GIP)
1,303,990
1,323,913
101.5
2.5.3. Gastos de representación
102,006
102,870
100.8
2.5.4 Otros
1,825,891
2,144,198
117.4
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
1,825,891
2,144,198
117.4
2.6. Gastos financieros
73,039,359
78,298,877
107.2
2.7 Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
-7,134,025
-15,527,203
0.0
3. GASTOS DE CAPITAL
11,693,420
11,684,154
99.9
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
11,693,420
11,684,154
99.9
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
11,693,420
11,684,154
99.9
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
-18,827,445
-27,211,357
0.0
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
18,827,445
22,234,281
118.1
SALDO FINAL
0
-4,977,076
0.0
GIP - TOTAL
48,869,537
49,955,690
102.2
Im puesto a la Renta
16,384,478
8,812,568
53.8
Agrobanco
-5-