Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
trimestre del año anterior en S/. 593.8 MM, estando
constituidas en su mayor parte por los créditos agrícolas.
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida a través de escritura
pública el 17.06.2002. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Otros
Credito Inclusivo
Su objetivo es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
El Mercado
AL II TRIM
2014
49.2
20.9
41.1
20.1
44.9
16.1
47.8
10.5
53.8
21.8
57.9
4.9
69.8
45.0
Credifinca
Creditierra
Crédito Ganadero
Compra de Deuda
Agroequipo
AL II TRIM
2013
757.0
Crédito Agrícola
388.2
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de mayo de
2014 están compuestas por 64 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
10
Estatales
4
Banca Múltiple
17
Cajas Rurales
9
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
88%, siendo los siguientes indicadores los de menor
ejecución:
Rentabilidad patrimonial - ROE (55%), debido a la menor
utilidad en relación a la esperada, por los mayores
gastos en servicios financieros dado la mayor utilización
de líneas de créditos y adeudos.
Margen de ingresos financieros (48%), debido a la razón
anteriormente explicada.
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
12
Hechos Relevantes
Al 31 de mayo del 2014, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 266,761 MM, pasivos por S/. 240,689 MM y
patrimonio por S/. 26,072 MM.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
266,761
240,689
Banca Múltiple
Bancos Estatales
En marzo de 2014, la clasificadora de riesgos Equilibrium
mejoró la calificación para Agrobanco, de B+ a A-.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2013, los activos
(S/. 1,801.6 MM) aumentaron en 191%, debido
principalmente a las mayores colocaciones crediticias y
al mayor disponible.
Activos
(En MM de S/.)
42,839
35,454
1,773
26,072
7,385
Activo
Pasivo
Patrimonio
Operaciones
Al II trimestre 2014, la cartera de créditos total de
Agrobanco ascendió a S/. 1,143.4 MM, de los cuales, el
98% corresponde a créditos de primer piso y 2% a
créditos de segundo piso. Asimismo, respecto del mismo
período del año anterior, la cartera de créditos se ha
incrementado en S/. 573.8 MM equivalente al 101%.
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 1,121.4 MM), se incrementó con respecto al II
Agrobanco
604
29
15
II Trim 13
Corriente
II Trim 14
No Corriente
Los pasivos (S/. 1,369.0 MM) aumentaron en
S/. 1,164.1 MM, debido principalmente a la mayor
utilización de líneas de créditos y adeudos con terceros
por el mayor crecimiento de la cartera de créditos.
El patrimonio (S/. 432.7 MM) aumentó en 4%, debido
principalmente a la mayor capitalización de resultados.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Evaluación Presupuestal
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
906
463
414
433
146
59
II Trim 13
II Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 83.4 MM) se
incrementaron en 92%, principalmente por el crecimiento
de los intereses por créditos, asociados al crecimiento de
la cartera.
Los ingresos operativos (S/. 51.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 113% debido a la sobre ejecución de las
metas de colocaciones.
Los egresos operativos (S/. 61.5 MM) se ejecutaron en
134% respecto a la meta, principalmente debido a los
mayores gastos financieros dada la necesidad de mayor
fondeo para alcanzar las metas de colocaciones.
Los gastos de capital (S/. 8.2 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 129% debido principalmente a la apertura y
conversión de agencias y por la compra de camionetas
para la red comercial.
Gastos de Capital
Los gastos por intereses (S/. 28.8 MM) aumentaron en
S/. 24.6 MM (582%), debido a la mayor utilización de
líneas de adeudados para sostener el crecimiento.
(En MM de S/.)
8.2
6.3
La ganancia neta del ejercicio (S/. 9.4 MM) disminuyó
en 29%, debido principalmente a los mayores gastos
financieros (582%) en relación a los ingresos por créditos
(92%), por el mayor financiamiento para sostener el
crecimiento. Así como, por los mayores gastos
administrativos.
(En MM de S/.)
83
13
13
II Trim 13
9
II Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
II Trim 14
Ganancia Operativa
Población Laboral
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 13
II Trim 14
Var.
Liquidez
4.15
3.83

Solvencia
0.49
3.16

El saldo final de caja (S/. 572.8 MM) alcanzó un nivel
de ejecución mayor en S/. 506.5 MM debido al mayor
financiamiento neto tomado para sostener el crecimiento
de la cartera.
Agrobanco
II Trim 13
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 21.8 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de 109%, debido
principalmente a los mayores gastos en locadores de
servicios.
43
Ingresos
3.6
El resultado económico (S/. -18.3 MM) es menor
respecto a lo programado debido principalmente a los
mayores gastos financieros.
Utilidad Neta
18
3.8
Locadores
472
Planilla
289
Servicios de
Terceros
51
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
Habilitación de Tierras
Programa Ganadero
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE OFICINAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
527,646,519
889,750,023
1,121,422,900
388,204,915
384,682,067
756,963,865
3,973,880
17,479,971
6,161,571
45,014,931
91,207,953
69,810,588
20,125,837
41,472,405
41,131,426
10,346,996
33,560,578
23,114,998
16,126,702
100,276,667
44,895,291
3,596,769
36,897,830
11,672,453
10,467,409
65,526,069
47,799,199
21,824,309
50,254,381
53,755,061
642,776
2,499,214
4,090,900
1,056,544
18,629,329
1,360,081
1,328,475
21,960,065
2,774,944
4,936,976
24,647,493
57,892,523
42,000,000
75,250,000
22,000,000
569,646,519
965,000,023
1,143,422,900
33,686
65,473
55,975
25,310
32,057
30,226
1,155
4,370
1,627
399
912
640
3,354
9,216
9,223
13
67
27
1,699
8,356
5,604
2
37
19
89
1,311
343
1,586
5,025
4,194
17
125
116
13
266
80
1
2,042
4
48
1,643
3,872
22
24
6
5
8
33,692
65,478
55,983
539,520,441
10,718,535
4,127,838
2,857,019
12,513,539
569,737,371
33,631
33,692
2.00
40,009,266
72
911,902,989
24,715,828
8,172,291
6,319,242
13,889,673
965,000,023
62,955
65,473
1.87
34,346,549
74
1,086,734,184
18,384,736
8,653,435
13,771,584
15,878,961
1,143,422,900
49,710
55,983
1.79
49,776,536
75
252
7
22
96
100
27
192
32
32
9
485
343
8
48
127
150
10
335
55
55
15
748
289
8
42
110
119
10
472
51
51
9
821
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Colocaciones de mediano y largo plazo
Participación en el financiamiento del sector agropecuario
Número de clientes atendidos
Colocaciones en zona de pobreza
Duración del proceso crediticio
Agrobanco
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
Días
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
4.00
2.21
55.3%
23.32
11.22
48.1%
43.49
56.10
77.5%
538.49
1,338.00
100.0%
2.14
1.79
100.0%
830.00
1,144.00
100.0%
55.00
67.00
100.0%
11.04
14.00
100.0%
31,000
37,574
100.0%
10.00
16.00
100.0%
11.00
13.00
84.6%
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.8%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
Agrobanco
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
Estado de Resultados Integrales
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
VAR %
13,761,925
0
0
585,877,328
922,061
549,667,284
0
0
1,190,586,641
3,626,701
3,894.1
0.0
0.0
103.2
293.3
148,567
1,626,517
994.8
0
0
0
3,369,333
604,079,214
0
0
0
27,485,850
1,772,992,993
0.0
0.0
0.0
715.8
193.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
5,605,268
1,828,855
7,554,662
0
14,988,785
619,067,999
0
16,207,663
3,038,602
9,393,412
0
28,639,677
1,801,632,670
0
0
0
0
0
0.0
189.2
66.1
24.3
0.0
91.1
191.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0
0
0.0
116,028,416
19,556,774
2,760,305
0
3,945,195
0
3,418,384
145,709,074
432,110,822
23,352,777
2,725,508
0
2,383,800
0
2,157,103
462,730,010
0
0
272.4
19.4
-1.3
0.0
-39.6
0.0
-36.9
217.6
0.0
0.0
0
0
0.0
59,197,714
0
0
0
59,197,714
204,906,788
906,229,388
0
0
0
906,229,388
1,368,959,398
1,430.9
0.0
0.0
0.0
1,430.9
568.1
0.0
24.3
-100.0
1,164.1
0.0
0.0
-28.6
4.5
191.0
338,602,970
62,249,310
195,487
0
0
13,113,444
414,161,211
619,067,999
420,843,730
0
2,471,213
0
0
9,358,329
432,673,272
1,801,632,670
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014
43,356,607
83,419,636
92.4
217,508
779,979
258.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
43,139,099
0
0
0
4,226,844
0
0
4,205
0
82,635,452
0
0
0
28,810,767
0
0
0.0
0.0
91.6
0.0
0.0
0.0
581.6
0.0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
1,257,699
0.0
3,910,013
14,569,452
272.6
0
10,575,308
0.0
0
0
0.0
316,831
2,405,613
659.3
0
0
0
0
0
39,129,763
-2,888,230
36,241,533
3,389,769
0
3,389,769
0
1,114,434
0
0
0
1,114,434
0
0
2,695
0
0
54,608,869
-11,236,022
43,372,847
2,576,764
21,815
2,554,949
0
1,604,812
0
0
0
1,604,812
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
39.6
289.0
19.7
-24.0
0.0
-24.6
0.0
44.0
0.0
0.0
0.0
44.0
38,516,868
44,344,799
15.1
229,041
115,611
-49.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0
0
0
232,545
-3,504
38,745,909
20,076,898
12,185,000
7,673,530
218,368
-623,140
18,045,871
408,518
0
137,031
0
0
0
0
0
117,843
-2,232
44,460,410
31,133,873
16,159,781
14,612,505
361,587
-1,174,763
12,151,774
-693,328
969
159,401
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-49.3
-36.3
14.7
55.1
32.6
90.4
65.6
88.5
-32.7
-269.7
0.0
16.3
39,622
-1,080,209
-2,826.3
0
0
0.0
0
0
0
231,865
0
17,637,353
2,533,592
2,642,758
109,166
0
0
0
226,511
0
12,845,102
2,010,959
2,051,715
40,756
0.0
0.0
0.0
-2.3
0.0
-27.2
-20.6
-22.4
-62.7
20,170,945
14,856,061
-26.3
7,057,501
13,113,444
5,497,732
9,358,329
-22.1
-28.6
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
314,987,722
317,118,899
100.7
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
Ingresos Financieros
45,469,701
51,152,212
112.5
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
330,159
0.0
Retenciones de tributos
0
0
0.0
Otros
269,518,021
265,636,527
98.6
EGRESOS DE OPERACION
416,988,722
613,124,181
147.0
Compra de Bienes
1,080,000
755,476
70.0
Gastos de personal
14,690,796
15,499,788
105.5
Servicios prestados por terceros
6,377,844
12,389,367
194.3
Tributos
210,000
361,587
172.2
Por Cuenta Propia
210,000
361,587
172.2
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
1,219,998
2,127,655
174.4
Gastos Financieros
19,094,869
30,415,127
159.3
Otros
374,315,215
551,575,180
147.4
FLUJO OPERATIVO
-102,001,000
-296,005,282
290.2
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
5,284,998
9,852,895
186.4
Presupuesto de Inversiones - FBK
5,284,998
9,852,895
186.4
Proyecto de Inversion
0
9,852,895
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
5,284,998
9,852,895
186.4
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
SALDO ECONOMICO
-107,285,998
-305,858,177
285.1
FINANCIAMIENTO NETO
133,190,939
839,060,312
630.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
133,190,939
839,060,312
630.0
Financiam iento Largo PLazo
133,190,939
538,994,265
404.7
Desembolsos
133,190,939
598,425,610
449.3
Servicio de la Deuda
0
59,431,345
0.0
Amortizacion
0
53,833,199
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
5,598,146
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
300,066,047
0.0
Desembolsos
0
974,561,408
0.0
Servicio de la Deuda
0
674,495,362
0.0
Amortizacion
0
674,495,362
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
25,904,941
532,381,507
2,055.1
SALDO INICIAL DE CAJA
40,391,645
40,391,645
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
66,296,586
572,773,152
864.0
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
1. INGRESOS
45,469,701
51,482,371
113
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
45,469,701
51,152,212
112.5
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
330,159
0.0
1.6 Otros
0
0
0.0
2. EGRESOS
46,007,476
61,549,000
133.8
2.1. Compra de bienes
1,080,000
755,476
70.0
2.1.1
Insumos y suministros
720,000
468,859
65.1
2.1.2
Combustibles y lubricantes
360,000
286,617
79.6
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
16,963,715
15,499,788
91.4
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
12,494,076
11,455,419
91.7
2.2.1.1 Básica (GIP)
9,900,000
9,035,797
91.3
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
571,176
571,176
100.0
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,950,000
1,782,378
91.4
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
72,900
66,068
90.6
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
0
0.0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
930,000
784,732
84.4
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
1,020,000
912,859
89.5
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
157,800
94,354
59.8
2.2.5. Capacitación (GIP)
111,672
289,026
258.8
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
0
0
0.0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2,250,167
1,963,398
87.3
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
444,000
246,824
55.6
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
552,000
456,049
82.6
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
68,231
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
108,942
125,268
115.0
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
993,083
960,215
96.7
2.2.7.10 Otros (GIP)
152,142
106,811
70.2
2.3. Servicios prestados por terceros
7,438,894
12,389,367
166.5
2.3.1. Transporte y almacenamiento
660,000
1,677,113
254.1
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
1,500,000
1,396,985
93.1
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
1,653,896
4,842,562
292.8
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
385,002
0
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
326,894
762,932
233.4
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
342,000
457,960
133.9
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
600,000
3,621,670
603.6
2.3.4 Mantenimiento y reparación
199,998
336,304
168.2
2.3.5 Alquileres
1,339,998
1,840,160
137.3
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
880,002
592,917
67.4
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
660,000
388,902
58.9
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
220,002
204,015
92.7
2.3.7 Publicidad y publicaciones
620,000
1,306,535
210.7
2.3.8 Otros
585,000
396,791
67.8
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
165,000
171,027
103.7
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
420,000
225,764
53.8
2.4. Tributos
210,000
361,587
172.2
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
10,002
3,314
33.1
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
199,998
358,273
179.1
2.5. Gastos diversos de gestión
1,219,998
2,127,655
174.4
2.5.1. Seguros
439,998
150,149
34.1
2.5.2. Viáticos (GIP)
330,000
659,990
200.0
2.5.3. Gastos de representación
30,000
54,006
180.0
2.5.4 Otros
420,000
1,263,510
300.8
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
420,000
1,263,510
300.8
2.6. Gastos financieros
19,094,869
30,415,127
159.3
2.7 Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
-537,775
-10,066,629
0.0
3. GASTOS DE CAPITAL
6,342,000
8,207,933
129.4
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
6,342,000
8,207,933
129.4
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
6,342,000
8,207,933
129.4
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
-6,879,775
-18,274,562
0.0
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
-6,879,775
-18,274,562
0.0
GIP - TOTAL
19,992,613
21,766,284
108.9
Impuesto a la Renta
5,958,495
5,497,732
92.3
Agrobanco
-5-