Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida el 17.06.2002 como empresa
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
Su misión es brindar productos y servicios financieros
que promuevan el ahorro rural y acompañen el desarrollo
de la producción, los negocios agrarios y las actividades
complementarias en el entorno rural, enfocados en la
inclusión de la población con menores recursos y
mayores restricciones.
Su visión es ser un banco de desarrollo rural, con
accionariado mixto, innovador y líder en productos y
servicios financieros, sustentados en un alto desempeño
del recurso humano y el uso de tecnología de
vanguardia.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a
los efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
Agrobanco
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.41 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/ 2.99), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior
en US$ 823 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 62,308 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior
(52.79 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y
el Oro alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14
US$/oz.tr; 73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente,
lo cual representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%,
11.4%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
empresa (Edpymes) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que al 31 de diciembre de 2015 suman 64
entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CMAC
12
Empresas
Financieras
12
CRAC
7
Edpymes
12
Empresas
FONAFE
4
Banca Múltiple
17
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Al 31 de diciembre 2015, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las cuales registran
activos por S/ 359,008 MM, pasivos por S/ 324,305 MM y
patrimonio por S/ 34,703 MM.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Otros
Credito Inclusivo
En tanto, las empresas financieras de FONAFE
presentan activos, pasivos y patrimonio por el
equivalente de 15%, 14% y 24%, respectivamente, de la
Banca Múltiple.
Credifinca
Creditierra
32.9
48.1
44.7
36.8
50.8
41.5
(En MM de S/.)
AL IV TRIM 2014
47.3
44.5
51.6
54.1
Crédito Ganadero
55.4
40.7
59.3
70.6
Compra de Deuda
Agroequipo
Estructura del Balance
AL IV TRIM 2015
1009.2
Crédito Agrícola
359,008
Banca Múltiple
324,305
53,523
621.8
Ent. Financieras
Fonafe
45,238
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2015, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
34,703
8,285
Activo
Pasivo
Patrimonio
Al mes de diciembre 2015, la cartera de créditos de las
empresas financieras de FONAFE ascendieron a
S/ 27,047 MM, incrementándose en un 22% respecto al
mismo periodo del año anterior, destacando la
participación del BN.
Rentabilidad patrimonial - ROE (91%), debido a la menor
utilidad en relación a la esperada, producto de las
mayores obligaciones contraídas con instituciones
financieras, aunado a la recuperación tardía de la cartera
de créditos directos.
Cartera de Créditos (S/ MM)
Bancos
Banco de la Nación
Cofide
Fondo Mivivienda
Agrobanco
Total
IV Trimestre 2014 IV Trimestre 2015
9,791
11,595
5,792
7,955
5,291
5,875
1,338
1,623
22,213
27,047
Var %
18%
37%
11%
21%
22%
En cuanto a los créditos hipotecarios brindados por las
empresas financieras de FONAFE (Banco de la Nación y
Fondo Mivivienda), ascendieron a S/ 0.2 MM, mayor en
6% respecto al mismo periodo del año anterior.
Colocaciones Hipotecarias (S/)
Bancos
R 2014
R 2015
Dif.
Var %
BN
1,466,467
1,833,058
366,591
25%
FMV
1,182,406
982,266
-200,140
-17%
Total
2,648,873
2,815,324
166,451
6%
Operaciones
El mercado de atención de Agrobanco está constituido
por todo el territorio nacional, el mismo que es atendido a
través de una red de 79 oficinas, distribuidas en
Agencias Regionales (27), Oficinas Regionales (27),
Centros Especializados de Atención Remota – CEAR
(23) y Servicios de Orientación Remota – SOAR (2).
Al IV Trimestre 2015, la cartera de créditos total (primer y
segundo piso) de Agrobanco ascendió a S/ 1,623.4 MM,
de los cuales, el 99% corresponde a créditos de primer
piso y 1% a créditos de segundo piso. Asimismo,
respecto del mismo periodo del año anterior, la cartera
de créditos se ha incremento en S/ 284.8 MM
equivalente al 21%.
En relación a la cartera de créditos directos (S/ 1, 604.1
MM), se incrementó respecto al IV Trimestre del año
anterior en S/ 292.8 MM, estando constituidas en su
mayor parte por los créditos agrícolas.
Agrobanco
Margen de Ingresos Financieros (91%), debido al
desfase de los ingresos por cartera de créditos.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
 En Setiembre el presidente de Agrobanco, Enrique Díaz
Ortega, detalló que se viene adoptando medidas para
atenuar los impactos a los créditos de sus clientes
ubicados en zonas vulnerables ante el fenómeno de El
Niño.
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos
(S/ 2,360.3 MM) se incrementaron en 25% debido a la
mayor cartera de créditos, aunado a la mayor liquidez
proveniente del giro del negocio.
Activos
(En MM de S/.)
2,303
1,867
57
27
IV Trim 14
Corriente
IV Trim 15
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Los pasivos (S/ 1,909.6 MM) aumentaron en 31%,
debido a los mayores adeudos contraídos tanto en
moneda local como extranjera para financiar el
crecimiento de la cartera de créditos.
Los ingresos operativos (S/ 190.1 MM) se ejecutaron
en 102% respecto a su marco, debido a los mayores
intereses por créditos directos y a los nuevos
desembolsos de créditos.
El patrimonio (S/ 450.7 MM) se incrementó en 4%,
debido a la mayores resultados del ejercicio 2015.
Los egresos operativos (S/ 178.0 MM) se ejecutaron en
102% respecto a su marco, debido al mayor gasto de
personal y servicios de consultoría, aunado a la
volatilidad del tipo de cambio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
1,249
1,055
660
451
433
405
Los gastos de capital (S/ 6.2 MM) se ejecutaron en S/
0.02 MM por debajo de su marco, debido a la menor
adquisición de equipos de cómputo e instalaciones en
propiedades alquiladas.
Gastos de Capital
IV Trim 14
(En MM de S/.)
IV Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
12
11
Los ingresos por intereses (S/ 220.8 MM) aumentaron
en 20%, debido al crecimiento de los intereses por
créditos directos.
Los gastos por intereses (S/ 94.5 MM) se
incrementaron en 31%, debido a las obligaciones y
adeudas contraídas con el BCRP y con instituciones
financieras a nivel internacional.
La utilidad del ejercicio (S/ 17.3 MM) aumentó en 72%
debido a los ingresos obtenidos por fideicomiso y al
crecimiento de los intereses por créditos directos.
(En MM de S/.)
221
185
25
10
IV Trim 14
Ingresos
IV Trim 14
IV Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 5.9 MM) se ejecutó en S/
0.7 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo y retraso en la adquisición de
equipos de cómputo e instalaciones en propiedades
alquiladas.
17
La población laboral de la empresa alcanzó a 557, mayor
en 11.2% registrado el IV Trimestre del año anterior.
IV Trim 15
Ganancia Operativa
4
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 52.9 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de S/ 0.4 MM por debajo
de su marco, debido a los menores gastos en servicios
de consultoría y gastos de personal.
Utilidad Neta
14
6
Población Laboral
Ganancia Neta
Planilla
373
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
4.61
3.49

Solvencia
3.37
4.24

El saldo final de caja (S/ 547.9 MM), se ejecutó en
117% respecto a su marco, debido a un mayor
financiamiento destinado al crecimiento de los intereses
por créditos directos.
Locadores
135
Servicios de
Terceros
49
Evaluación Presupuestal
Agrobanco
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE OFICINAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
1,311,306,233
1,530,000,000
963,008,439
1,103,138,470
4,542,046
3,540,448
64,008,288
54,382,912
42,890,561
57,676,949
20,282,141
19,096,256
53,772,496
54,132,277
8,595,775
12,410,739
47,119,118
47,806,838
46,469,896
126,232,500
2,562,102
1,262,352
1,180,962
803,217
1,044,979
701,154
55,829,428
48,815,888
27,000,000
30,000,000
1,338,306,233
1,560,000,000
62,476
71,990
36,442
38,762
1,341
1,178
685
654
9,516
11,741
27
24
6,548
5,537
14
19
400
458
3,536
9,752
82
49
80
79
4
2
3,801
3,735
10
10
62,486
110,000
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
1,604,144,193
1,178,092,928
2,379,724
50,421,070
55,613,484
10,501,694
45,612,136
5,934,894
50,170,554
152,002,071
1,395,899
749,719
177,636
51,092,385
19,000,000
1,623,144,193
72,520
38,430
689
652
11,713
15
5,192
12
507
11,545
51
73
3
3,638
8
106,482
1,260,943,128
26,143,996
12,544,035
19,069,293
19,605,781
1,338,306,233
55,644
62,476
2.14
642,409,156
77
1,457,068,205
35,391,800
15,367,445
22,628,328
29,544,222
1,560,000,000
62,942
70,337
2.34
62,400,000
79
1,491,197,333
47,353,607
23,473,699
31,770,330
29,349,225
1,623,144,193
65,710
72,528
2.12
779,613,662
79
369
8
50
130
177
4
77
55
0
0
6
507
388
8
61
130
179
10
150
52
0
0
15
605
373
7
59
129
172
6
135
49
0
0
15
572
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Número de clientes atendidos
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Millones de soles
Número
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
4.4
4.0
8.7
7.9
59.2
59.9
1,710.0
1,840.6
2.5
2.1
1,560.0
1,623.1
95,000.0
93,242.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
90.7%
90.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
98.1%
97.1%
Inversiones FBK
Soles
INSTALACIONES EN PROPIEDADES ALQUILADAS
INTANGIBLES
MOBILIARIO
EQUIPOS DE COMPUTACION
OTROS
TOTAL
Agrobanco
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
2,416,330
2,291,761
1,155,000
1,240,931
975,000
1,000,620
980,000
970,835
673,670
673,670
6,200,000
6,177,817
NIVEL
EJECUCIÓN
95%
107%
103%
99%
100%
100%
DIFERENCIA
-124,569
85,931
25,620
-9,165
0
-22,183
PART %
37%
20%
16%
16%
11%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Agrobanco
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
VAR %
423,405,978
0
0
1,395,876,439
0
547,877,007
0
0
1,719,844,008
7,939,063
29.4
0.0
0.0
23.2
0.0
0
7,155,200
0.0
0
0
0
47,799,136
1,867,081,553
0
0
0
0
0
20,251,965
2,303,067,243
0
0
0.0
0.0
0.0
-57.6
23.4
0
0
0.0
0
0
0.0
17,975,652
0
8,872,252
0
26,847,904
1,893,929,457
0
19,756,634
3,910,442
33,550,160
0
57,217,236
2,360,284,479
0
0.0
0
0
0
0
9.9
0.0
278.1
0.0
113.1
24.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0
0
0.0
378,527,941
0
874
0
-19,591,345
0
46,156,014
405,093,484
0
49.0
563,871,529
0.0
39,619,636
4,036,363 461,726.4
0.0
27,338,790
-152.8
10,339,749
0.0
0
-67.6
14,940,195
63.0
660,146,262
0.0
0.0
0
0
0
0.0
1,055,445,156
0
0
0
1,055,445,156
1,460,538,640
1,249,421,474
0
0
0
1,249,421,474
1,909,567,736
420,843,730
0
2,471,213
0
0
10,075,874
433,390,817
1,893,929,457
0
429,912,010
0
3,478,807
0
0
17,325,926
450,716,743
2,360,284,479
0
18.4
0.0
0.0
0.0
18.4
30.7
0.0
2.2
0.0
40.8
0.0
0.0
72.0
4.0
24.6
0.0
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco
Central de Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema
Financieros del país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ.
del Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en
Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES
FINANCIERAS (ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
en Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por
Cobrar
Provisiones para Bienes
Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes
Mantenidos para la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
184,779,064
220,795,290
19.5
2,789,510
2,017,109
-27.7
0
0
0.0
0.0
0
0
0
181,989,554
0
0
0
72,425,269
0
0
0
0
0
218,778,181
0
0
0
94,523,793
0
0
0
0
0
0
8,330,440
14,571,717
26,610,369
26,940,447
30,215,103
0
43,197,410
0
7,269,357
9,184,959
0
0
0
0
0
112,353,795
-25,742,813
86,610,982
5,927,751
35,787
629,260
0
0
0
0
126,271,497
-22,076,345
104,195,152
11,259,624
5,045
0.0
0.0
0.0
0.0
12.4
-14.2
20.3
89.9
-85.9
5,886,957
5,007
3,924,773
0
11,016,194
238,385
8,714,757
0
4,661.0
122.0
0.0
0
0
3,924,773
0
0
8,714,757
88,613,960
106,740,019
197,105
-189,623
0
0
0
0
0
0
0
0
200,704
-3,599
88,811,065
71,446,816
38,142,852
32,329,065
974,899
-2,740,582
14,623,667
872,304
875
0
0
0
0
0
0
-180,952
-8,671
106,550,396
74,719,299
42,721,696
30,791,225
1,206,378
-3,635,335
28,195,762
2,904,573
164
296,829
395,198
136,875
2,223,667
0
0
0
0
437,725
0
13,751,363
1,289,333
2,218,543
929,210
0
0
0
0
285,544
0
25,291,189
1,995,988
4,920,985
2,924,997
0.0
0.0
0.0
-34.8
0.0
83.9
54.8
121.8
214.8
15,040,696
4,964,822
10,075,874
27,287,177
9,961,251
17,325,926
100.6
72.0
0.0
0.0
20.2
0.0
0.0
0.0
30.5
0.0
0.0
0.0
0.0
74.9
1.2
43.0
0.0
26.4
0.0
87.1
0.0
0.0
122.0
20.5
-196.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-190.2
140.9
20.0
4.6
12.0
-4.8
23.7
32.6
92.8
233.0
-81.3
33.1
1,524.6
0.0
81.4
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Flujo de Caja
Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Agrobanco
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
1,020,287,900
1,008,824,026
98.9
0
0
0.0
187,112,760
184,419,190
98.6
0
0
0.0
4,165,447
5,661,552
135.9
0
0
0.0
829,009,693
818,743,284
98.8
1,138,670,700
1,119,730,881
98.3
1,657,072
1,667,277
100.6
41,070,992
41,787,336
101.7
27,805,233
26,188,980
94.2
1,185,494
1,206,379
101.8
1,185,494
1,206,379
101.8
0
0
0.0
3,994,672
3,816,958
95.6
7,849,125
8,714,757
111.0
1,055,108,112
1,036,349,194
98.2
-118,382,800
-110,906,855
93.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,200,000
6,177,819
99.6
6,200,000
6,177,819
99.6
0
0
0.0
6,200,000
6,177,819
99.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-124,582,800
-117,084,674
94.0
156,898,174
195,857,116
124.8
-4,418,005
-4,418,005
100.0
-4,418,005
-4,418,005
100.0
36,024,000
36,024,000
100.0
40,442,005
40,442,005
100.0
0
0
0.0
40,442,005
40,442,005
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
161,316,179
200,275,121
124.2
15,593,824
15,583,692
99.9
224,338,000
224,338,000
100.0
208,744,176
208,754,308
100.0
180,234,631
180,234,789
100.0
28,509,545
28,519,519
100.0
145,722,355
184,691,429
126.7
546,762,765
585,762,765
107.1
401,040,410
401,071,336
100.0
394,599,603
394,627,353
100.0
6,440,807
6,443,983
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
32,315,374
78,772,442
243.8
435,740,474
469,104,565
107.7
468,055,848
547,877,007
117.1
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1. INGRESOS
1.1 Venta de bienes
1.2 Venta de servicios
1.3 Ingresos financieros
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2. EGRESOS
2.1. Com pra de bienes
2.1.1
Insumos y suministros
2.1.2
Combustibles y lubricantes
2.1.3
Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
2.2.5. Capacitación (GIP)
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3. Servicios prestados por terceros
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4. Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5. Gastos diversos de gestión
2.5.1. Seguros
2.5.2. Viáticos (GIP)
2.5.3. Gastos de representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6. Gastos financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3. GASTOS DE CAPITAL
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyectos de inversión
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
3.2. Inversión financiera
3.3. Otros
4. INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5. TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicio de la deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP - TOTAL
Im puesto a la Renta
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
186,376,000
190,080,749
102.0
0
0
0.0
0
0
0.0
181,348,000
184,419,197
101.7
0
0
0.0
5,028,000
5,661,552
112.6
0
0
0.0
174,981,897
177,966,567
101.7
1,630,000
1,667,277
102.3
1,000,000
1,000,357
100.0
630,000
666,920
105.9
0
0
0.0
41,301,042
41,839,704
101.3
30,900,526
31,041,553
100.5
24,542,562
24,802,714
101.1
1,492,180
1,452,517
97.3
4,685,032
4,606,967
98.3
180,752
179,355
99.2
0
0
0.0
0
0
0.0
2,496,633
2,369,992
94.9
2,222,478
2,293,653
103.2
338,002
337,752
99.9
380,879
389,722
102.3
0
0
0.0
4,962,524
5,407,032
109.0
0
0
0.0
1,461,399
1,466,717
100.4
1,250,671
1,258,441
100.6
0
0
0.0
100,000
435,709
435.7
0
0
0.0
180,000
197,004
109.4
0
0
0.0
1,800,000
1,872,416
104.0
170,454
176,745
103.7
28,769,039
26,188,980
91.0
3,550,000
2,707,438
76.3
5,300,000
4,992,809
94.2
7,649,039
7,473,500
97.7
700,000
694,576
99.2
1,150,000
1,170,394
101.8
799,039
668,593
83.7
5,000,000
4,939,937
98.8
1,100,000
1,245,995
113.3
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