Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida el 17.06.2002 como empresa
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
Su misión es brindar productos y servicios financieros
que promuevan el ahorro rural y acompañen el desarrollo
de la producción, los negocios agrarios y las actividades
complementarias en el entorno rural, enfocados en la
inclusión de la población con menores recursos y
mayores restricciones.
Su visión es ser un banco de desarrollo rural, con
accionariado mixto, innovador y líder en productos y
servicios financieros, sustentados en un alto desempeño
del recurso humano y el uso de tecnología de
vanguardia.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención que se
adoptaron por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.13%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, bebidas,
esparcimiento y servicios educativos.
Agrobanco
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
II Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior
en US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,316 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior
(53.24 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr;
81 cUS$/lb; respectivamente, lo cual representó una
caída de 20.9%, 4.2%, 16%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior. Por otra parte, la
cotización del Oro alcanzó los 1,220 US$/oz.tr., mayor
en 1.2% respecto al mismo periodo del año anterior
(1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
empresa (Edpymes) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que al 31 de mayo de 2016 suman 62
entidades.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Al II Trimestre 2016, la cartera de créditos total (primer y
segundo piso) de Agrobanco ascendió a S/ 1,663.4 MM,
de los cuales, el 98% corresponde a créditos de primer
piso y 2% a créditos de segundo piso. Asimismo,
respecto del mismo periodo del año anterior, la cartera
de créditos se incrementó en S/ 195.3 MM equivalente al
13%.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CRAC
7
CMAC
12
Edpymes
11
Empresas
FONAFE
4
Empresas
Financieras
11
Banca Múltiple
17
Al 30 de junio de 2016, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las cuales registran
activos por S/ 356,397 MM, pasivos por S/ 321,378 MM
y patrimonio por S/ 35,019 MM.
En relación a la cartera de créditos directos
(S/ 1, 645.4 MM), se incrementó respecto al II Trimestre
del año anterior en S/ 200.3 MM, estando constituidas en
su mayor parte por los créditos agrícolas.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
En tanto, las empresas financieras de FONAFE
presentan activos, pasivos y patrimonio por el
equivalente de 14%, 13% y 24%, respectivamente, de la
Banca Múltiple.
Otros
Credito Inclusivo
Credifinca
Creditierra
Crédito Ganadero
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
356,397
Compra de
Deuda
Banca Múltiple
321,378
Agroequipo
Ent. Financieras Fonafe
40.2
31.8
57.8
50.4
43.2
46.1
50.4
49.4
42,454
Activo
Pasivo
35,019
Hechos Relevantes
créditos de las
ascendieron a
13% respecto al
destacando la
Cartera de Créditos (S/ MM)
Bancos
Banco de la Nación
Cofide
Fondo Mivivienda
Agrobanco
Total
II Trim estre
II Trim estre
2015
2016
9,818
11,278
6,244
7,093
5,577
6,081
1,468
1,663
23,107
26,116
Dif.
1,460
848
505
195
3,009
Var %
15%
14%
9%
13%
13%
En cuanto a los créditos hipotecarios brindados por las
empresas financieras de FONAFE (Banco de la Nación y
Fondo Mivivienda), ascendieron a S/ 623.6 MM, mayor
en 66% respecto al mismo periodo del año anterior.
Colocaciones Hipotecarias (S/ MM)
Bancos
II Trim estre
2015
II Trim estre
2016
Dif.
1,161.7
1,037.9
8,489
Patrimonio
Al II Trimestre 2016, la cartera de
empresas financieras de FONAFE
S/ 26,116 MM, incrementándose en un
mismo periodo del año anterior,
participación del BN.
AL II TRIM 2015
198.7
117.8
44.4
54.4
48.9
57.3
Crédito Agrícola
50,942
AL II TRIM 2016
Var %
BN
152.7
176.2
23.5
15%
FMV
223.9
447.4
223.5
99.8%
Total
376.6
623.6
247.0
66%
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se logró un importante avance en la implementación del
Sistema de Gestión de Seguridad de Información
(SGSI), en cumplimiento de las normativas vigentes y
con el objetivo de resguardar la información de sus
clientes y de su acervo documentario automatizado y no
automatizado, garantizando la transparencia.
 Se firmó convenio de cooperación interinstitucional con
el Servicio Nacional Forestal y de Fauna Silvestre
(SERFOR), que permite acercar los productos
financieros a las zonas rurales y promover el
financiamiento del sector forestal.
 Participación del banco en la Feria de Responsabilidad
Social – Expo Sostenible 2016, realizada por la
Asociación Civil del Perú y la Pontífice Universidad
Católica del Perú, donde expusieron sus iniciativas en
materia de Responsabilidad Social.
El Plan Operativo
Operaciones
El mercado de atención de Agrobanco está constituido
por todo el territorio nacional, el mismo que es atendido a
través de una red de 78 oficinas, distribuidas en
Agencias Regionales (27), Oficinas Especiales (27),
Centros Especializados de Atención Remota – CEAR
(22) y Servicios de Orientación Remota – SOAR (2).
Agrobanco
El plan operativo al II Trimestre 2016, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
81%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Margen de ingresos financieros (37%), debido a menores
ingresos financieros respecto a su meta por las
operaciones crediticias y recuperación de la cartera en
alto riesgo.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Rentabilidad patrimonial – ROE (53%), debido a la
menor utilidad en relación a la esperada, producto del
mayor gasto de provisiones, como consecuencia del
deterioro de la cartera.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 2,462.4 MM) se incrementaron en 19% debido a la
mayor cartera de crédito agrícola y ganadero, aunado a
la mayor liquidez proveniente del giro del negocio.
Activos
II Trim 16
Var.
3.9
2.9

Solvencia
3.7
4.4

El saldo final de caja (S/ 620 MM), se ejecutó en
S/ 170.2 MM por encima de su marco, debido a los
menores desembolsos y mayor saldo de caja del periodo
anterior.
Los ingresos operativos (S/ 119.6 MM) se ejecutaron
en S/ 15.8 MM por encima de su marco, debido a los
mayores intereses por créditos directos, comisiones del
Fondo Agroperú y Fondo de Reconversión Productiva.
2,428
2,016
52
34
Corriente
II Trim 15
Liquidez
Evaluación Presupuestal
(En MM de S/.)
II Trim 15
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 2,005.7 MM) aumentaron en 23%,
debido a los mayores adeudos contraídos para financiar
el crecimiento de la cartera de créditos y el mayor
endeudamiento en dólares por efecto de la depreciación
del tipo de cambio.
El patrimonio (S/ 456.6 MM) se incrementó en 3%,
debido a los mayores resultados acumulados del
ejercicio.
Los egresos operativos (S/ 98.3 MM) se ejecutaron en
99% respecto a su marco, debido al menor gasto por
servicios financieros, servicios de correspondencia y el
menor aporte a la SBS.
Los gastos de capital (S/ 2 MM) se ejecutaron en
64% respecto a su marco, debido al retraso en el
programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
4.1
3.1
Estructura de Financiamiento
2.6
(En MM de S/.)
2.0
1,162
1,103
844
523
457
441
II Trim 15
II Trim 16
Presupuestado
II Trim 15
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/ 129.1 MM) aumentaron
en 20%, debido al crecimiento de los intereses por
créditos directos.
Los gastos por intereses (S/ 54 MM) se incrementaron
en 24%, debido al mayor nivel de obligaciones y
adeudos de corto y largo plazo con instituciones
financieras aunado a un incremento de los intereses de
cuentas por pagar.
La utilidad del ejercicio (S/ 5 MM) disminuyó en 38%,
debido al mayor gasto de provisiones por crédito directo
y pérdida por fluctuaciones del tipo de cambio.
Ejecutado
El resultado económico (S/ 19.3 MM) se ejecutó en
S/ 18.3 MM por encima de su marco, debido a los
mayores intereses por créditos directos, comisiones del
Fondo Agroperú y Fondo de Reconversión Productiva y
retraso en el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 27.8 MM) se
ejecutó en 103% respecto a su marco, debido a los
mayores gastos de personal y servicios prestados por
terceros.
La población laboral de la empresa alcanzó a 598, mayor
en 7.4% a lo registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
388
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
129
108
Locadores
158
10
8
II Trim 15
Ingresos
Agrobanco
5.3
5.0
Servicios de
Terceros
52
II Trim 16
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
Créditos Fondos Administrados
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE OFICINAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016
1,445,134,626
1,662,392,185
1,037,907,292
1,233,182,159
4,014,564
2,568,719
57,291,838
49,974,554
50,418,692
71,933,366
16,958,160
11,278,437
46,065,989
47,524,179
7,577,551
6,335,086
49,393,989
51,923,873
117,831,682
151,579,209
1,789,272
1,262,747
1,090,918
856,498
404,428
378,609
54,390,251
33,594,751
23,000,000
24,500,000
1,468,134,626
1,686,892,185
98,459
78,257
65,900
41,639
1,204
1,057
652
702
10,520
12,645
22
21
5,537
5,962
14
14
457
523
9,382
11,545
57
60
79
83
1
3
4,634
4,006
9
7
30,869
38,777
98,468
117,041
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
1,645,386,234
1,161,702,487
2,601,586
48,886,635
57,817,919
30,021,968
43,195,132
4,534,828
50,367,304
198,741,924
2,138,518
760,827
170,090
44,447,016
18,000,000
1,663,386,234
73,170
37,784
771
640
10,401
114
5,003
11
552
14,813
75
77
3
2,926
7
38,798
111,975
1,367,982,047
34,443,419
14,581,478
22,810,946
28,316,736
1,468,134,626
60,993
98,468
2.58%
67,425,796
79
1,549,763,192
49,213,390
24,395,614
33,018,090
30,501,897
1,686,892,185
103,621
77,204
2.47%
366,472,685
80
1,397,344,097
161,890,675
31,890,505
39,569,216
32,691,743
1,663,386,236
95,207
73,177
2.62%
472,633,096
79
375
8
58
130
173
6
131
51
0
12
569
388
8
61
130
179
10
128
56
0
20
592
388
8
61
130
179
10
158
52
0
13
611
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
UN ID A D D E
M E D ID A
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - roea
Porcentaje
5.9
3.2
Margen financiero
Porcentaje
10.7
3.9
36.6%
Eficiencia operativa
Porcentaje
57.9
53.7
100.0%
1,776.0
1,623.0
91.4%
2.5
2.6
93.9%
1,679.0
1,663.4
99.1%
105,000.0
95,207.0
90.7%
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Número de clientes atendidos
Millones
Porcentaje
Millones
Número
TOTAL CUMPLIMIENTO
53.4%
80.7%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
VEHICULOS
INSTALACIONES EN PROPIEDADES ALQUILADAS
INTANGIBLES
OTROS
TOTAL
Agrobanco
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJECUCIÓN
1,100,000
1,100,000
1,049,830
95%
-50,170
1,860,000
586,000
392,667
67%
-193,333
2,140,000
796,000
281,754
35%
-514,246
1,850,000
618,000
254,717
41%
-363,283
6,950,000
3,100,000
1,978,968
64%
-1,121,032
PART %
53%
20%
14%
13%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Agrobanco
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
409,669,689
0
0
1,538,416,510
2,616,211
620,035,479
0
0
1,758,159,286
10,069,129
51.4
0.0
0.0
14.3
284.9
5,791,911
7,736,240
33.6
0
0
0
59,147,413
2,015,641,734
0
0
0
13,820,524
0
18,438,237
2,428,258,895
0
0
0.0
0.0
0.0
-68.8
20.5
0
0
0.0
0
0
0.0
18,379,098
3,586,015
29,751,055
0
51,716,168
2,067,357,902
0
19,572,827
3,922,794
10,607,283
0
34,102,904
2,462,361,799
0
VAR %
0.0
0
0
0
0
6.5
9.4
-64.3
0.0
-34.1
19.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0
0
0.0
465,054,684
29,124,043
4,729,396
0
6,069,692
0
18,386,217
523,364,032
363,101,458
348,450,093
9,101,300
98,252,278
0
0
24,837,498
843,742,627
0
0
-21.9
1,096.4
92.4
0.0
-100.0
0.0
35.1
61.2
0.0
0.0
0
0
0.0
1,102,503,530
0
0
0
1,102,503,530
1,625,867,562
1,161,973,845
0
0
0
1,161,973,845
2,005,716,472
429,912,010
0
3,478,807
0
0
8,099,523
441,490,340
2,067,357,902
0
445,505,310
0
5,211,393
0
893,055
5,035,569
456,645,327
2,462,361,799
0
5.4
0.0
0.0
0.0
5.4
23.4
0.0
3.6
0.0
49.8
0.0
0.0
-37.8
3.4
19.1
0.0
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco
Central de Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema
Financieros del país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ.
del Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en
Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES
FINANCIERAS (ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
en Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por
Cobrar
Provisiones para Bienes
Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes
Mantenidos para la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016
107,919,119
129,122,044
19.6
491,209
1,489,465
203.2
0
0
0.0
0.0
0
0
0
107,427,910
0
0
0
43,469,278
0
0
0
0
0
127,632,579
0
0
0
53,954,075
0
0
0
0
0
0
7,110,900
1,646,532
11,255,328
17,467,968
20,432,155
0
23,276,529
0
4,670,895
4,594,650
0
0
0
0
0
64,449,841
-17,795,203
46,654,638
4,838,203
0
1,418,230
0
5,550,166
0
0
75,167,969
-25,242,910
49,925,059
5,217,085
129,975
0.0
0.0
0.0
0.0
16.6
41.9
7.0
7.8
0.0
4,768,856
69,347
3,153,137
0
4,468,622
618,488
3,517,809
0
791.9
11.6
0.0
0
0
3,153,137
0
0
3,517,809
48,339,704
51,624,335
-195,817
-1,632,752
0
0
0
0
0
0
0
0
-189,216
-6,601
48,143,887
35,429,778
20,991,457
13,771,785
666,536
-1,715,092
10,999,017
609,319
0
0
0
0
0
0
0
-1,632,352
-400
49,991,583
40,782,945
21,878,526
18,398,367
506,052
-2,131,643
7,076,995
1,737,488
62,302
156,291
169,782
272,884
1,505,404
0
0
0
0
180,144
0
10,389,698
3,426,261
3,636,355
210,094
0
0
0
0
0
0
5,339,507
3,117,629
6,238,578
3,120,949
13,815,959
5,716,436
8,099,523
8,457,136
3,421,567
5,035,569
0.0
0.0
18.8
0.0
0.0
0.0
24.1
0.0
0.0
0.0
0.0
-76.8
55.2
13.9
0.0
-1.6
0.0
-6.3
0.0
0.0
11.6
6.8
733.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
762.7
-93.9
3.8
15.1
4.2
33.6
-24.1
24.3
-35.7
185.2
0.0
8.6
451.7
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
-48.6
-9.0
71.6
1,385.5
-38.8
-40.1
-37.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Flujo de Caja
Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Agrobanco
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
564,222,971
574,125,081
101.8
0
0
0.0
113,962,226
117,277,445
102.9
0
0
0.0
3,951,294
2,279,783
57.7
0
0
0.0
446,309,451
454,567,853
101.9
573,964,095
579,633,018
101.0
900,000
895,520
99.5
20,858,436
21,481,652
103.0
15,831,552
15,772,377
99.6
730,002
506,053
69.3
730,002
506,053
69.3
0
0
0.0
2,140,002
2,127,345
99.4
3,046,846
3,517,808
115.5
530,457,257
535,332,263
100.9
-9,741,124
-5,507,937
56.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,475,002
1,978,968
56.9
3,475,002
1,978,968
56.9
0
0
0.0
3,475,002
1,978,968
56.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-13,216,126
-7,486,905
56.6
-66,125,911
79,303,123
-119.9
-155,577,056
-62,979,397
40.5
-155,577,056
-62,979,397
40.5
0
90,000,000
0.0
155,577,056
152,979,397
98.3
132,496,125
129,946,125
98.1
23,080,931
23,033,272
99.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
89,451,145
142,282,520
159.1
-201,946,757
-72,222,143
35.8
0
134,516,439
0.0
201,946,757
206,738,582
102.4
178,659,624
178,656,708
100.0
23,287,133
28,081,874
120.6
291,397,902
214,504,663
73.6
393,727,653
421,283,658
107.0
102,329,751
206,778,995
202.1
90,000,000
199,000,000
221.1
12,329,751
7,778,995
63.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-79,342,037
71,816,218
-90.5
529,163,604
548,219,262
103.6
449,821,567
620,035,480
137.8
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1. INGRESOS
1.1 Venta de bienes
1.2 Venta de servicios
1.3 Ingresos financieros
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2. EGRESOS
2.1. Com pra de bienes
2.1.1
Insumos y suministros
2.1.2
Combustibles y lubricantes
2.1.3
Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
2.2.5. Capacitación (GIP)
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3. Servicios prestados por terceros
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4. Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5. Gastos diversos de gestión
2.5.1. Seguros
2.5.2. Viáticos (GIP)
2.5.3. Gastos de representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6. Gastos financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3. GASTOS DE CAPITAL
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyectos de inversión
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
3.2. Inversión financiera
3.3. Otros
4. INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5. TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicio de la deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP - TOTAL
Im puesto a la Renta
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
103,793,374
119,557,230
115.2
0
0
0.0
0
0
0.0
101,455,275
117,277,446
115.6
0
0
0.0
2,338,099
2,279,784
97.5
0
0
0.0
99,670,015
98,254,830
98.6
838,668
895,520
106.8
498,669
641,246
128.6
339,999
254,274
74.8
0
0
0.0
20,858,436
21,481,653
103.0
15,643,806
16,150,273
103.2
12,376,230
12,752,078
103.0
793,002
771,963
97.3
2,377,824
2,526,754
106.3
96,750
99,478
102.8
0
0
0.0
0
0
0.0
1,212,474
1,201,471
99.1
1,134,354
1,237,193
109.1
214,500
207,000
96.5
250,002
339,342
135.7
0
0
0.0
2,403,300
2,346,374
97.6
0
0
0.0
772,500
643,203
83.3
538,302
617,125
114.6
0
0
0.0
0
191,605
0.0
0
0
0.0
90,000
112,607
125.1
0
0
0.0
922,500
643,152
69.7
79,998
138,682
173.4
15,024,549
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