Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida el 17.06.2002 como empresa
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos del
sector agropecuario.
Su misión es brindar productos y servicios financieros
que promuevan el ahorro rural y acompañen el desarrollo
de la producción, los negocios agrarios y las actividades
complementarias en el entorno rural, enfocados en la
inclusión de la población con menores recursos y
mayores restricciones.
Su visión es ser un banco de desarrollo rural, con
accionariado mixto, innovador y líder en productos y
servicios financieros, sustentados en un alto desempeño
del recurso humano y el uso de tecnología de vanguardia.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por la menor actividad
de la construcción, comercio, servicios, manufactura no
primaria, caída de la inversión privada y menores
exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta
para consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a
la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción
responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito
bancario.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/.
Agrobanco
3.18 por dólar americano, reflejando una depreciación del
sol de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84), debido
al fin de la política monetaria expansiva de la Reserva
Federal y a la desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su
parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el
mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización
de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb; 1,160
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo registrado el
año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread
del EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo
registrado el año anterior (162 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos, la inflación cerró el
2015 por encima de su rango meta. Sin embargo, cabe
señalar que Perú se ubicó dentro de los países con
niveles más bajos dentro de Latinoamérica.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
empresa (Edpymes) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que al año 2015 suman 63 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CMAC
12
Empresas
Financieras
11
CRAC
7
Edpymes
12
Empresas
FONAFE
4
Banca Múltiple
17
Al año 2015, la banca múltiple está conformada por 17
empresas, las cuales registran activos por
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
S/ 358,820 MM, pasivos por S/ 324,125 MM y patrimonio
por S/ 34,695 MM.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Otros
En tanto, las empresas financieras de FONAFE presentan
activos, pasivos y patrimonio por el equivalente de 15%,
14% y 24%, respectivamente, de la Banca Múltiple.
Compra de Deuda
Banca Múltiple
324,125
Credifinca
Creditierra
Crédito Ganadero
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
358,820
Credito Inclusivo
Agroequipo
Ent. Financieras Fonafe
21.1
38.2
55.6
42.9
45.6
53.8
50.2
47.1
152.0
46.5
51.1
55.8
50.4
64.0
Crédito Agrícola
2015
2014
963.0
1,178.1
Logros
53,516
45,223
Activo
Pasivo
34,695
8,293
Patrimonio
Al año 2015, la cartera de créditos de las empresas
financieras de FONAFE ascendieron a S/ 27,050 MM,
incrementándose en un 22% respecto al año anterior,
destacando la participación del BN.
Cartera de Créditos (S/. MM)
Bancos
Banco de la Nación
Cofide
Fondo Mivivienda
Agrobanco
Total
R 2014
9,791
5,792
5,291
1,338
22,213
R 2015
11,597
7,955
5,875
1,623
27,050
Dif.
1,806
2,162
583
285
4,837
Var %
18%
37%
11%
21%
22%
En cuanto a los créditos hipotecarios brindados por las
empresas financieras de FONAFE (Banco de la Nación y
Fondo Mivivienda), ascendieron a S/ 1,147.4 MM, menor
en 13% respecto al año anterior.
Colocaciones Hipotecarias (S/ MM)
Bancos
BN
R 2014
R 2015
Dif.
Var %
138.1
165.1
27.0
20%
FMV
1,182.4
982.3
-200.1
-17%
Total
1,320.5
1,147.4
-173.1
-13%
Operaciones
El mercado de atención de Agrobanco está constituido
por todo el territorio nacional, el mismo que es atendido a
través de una red de 79 oficinas, distribuidas en Agencias
Regionales (27), Oficinas Regionales (27), Centros
Especializados de Atención Remota – CEAR (23) y
Servicios de Orientación Remota – SOAR (2).
Al año 2015, la cartera de créditos total (primer y segundo
piso) de Agrobanco ascendió a S/ 1,623.1 MM, de los
cuales, el 99% corresponde a créditos de primer piso y
1% a créditos de segundo piso. Asimismo, respecto al
año anterior, la cartera de créditos se ha incremento en
S/ 284.8 MM equivalente al 21%.
En relación a la cartera de créditos directos
(S/ 1,604.1 MM), se incrementó respecto al año anterior
en S/ 292.8 MM, estando constituidas en su mayor parte
por los créditos agrícolas.
 Agrobanco ganó la edición 2015 de los premios ALIDE
a las Buenas Prácticas en Instituciones Financieras de
Desarrollo, a nivel latinoamericano, a través de la
iniciativa “Tecnología Crediticia para la Inclusión y
Desarrollo”.
 Se tuvo participación en COP 21, con la presentación
―Agrobanco‘s support to agriculture‖ en el evento
―Sustainable Agriculture, Land Management, Food
Security and Rural Development‖ organizado por
Responding to Climate Change (RTCC).
 Medición del portafolio verde del Banco con la empresa
Microsol detectando 10% de cartera Verde.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
 Aprobación de una línea de crédito para Agrobanco, por
50 millones de Euros con la Agencia Francesa de
Desarrollo.
El Plan Operativo
El plan operativo al año 2015, alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento de 97%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Rentabilidad patrimonial - ROE (91%), debido a los
mayores gastos operativos y financieros producto de las
mayores tasas de fondeo por la mayor tasa de referencia
de la FED.
Margen de Ingresos Financieros (91%), debido a los
mayores ingresos financieros por el crecimiento de
operaciones crediticias, que a la vez requirió gastos
financieros.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2014, los activos (S/ 2,334.7 MM) se
incrementaron en 23% debido a la mayor cartera de
Agrobanco
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
créditos, en especial por colocaciones de crédito agrícola
y ganadero, aunado a las mayores recuperaciones.
Activos
(En MM de S/.)
2,302
Evaluación Presupuestal
1,867
Los ingresos operativos (S/ 190.6 MM) se ejecutaron en
102% respecto a su marco, debido a los ingresos por
colocaciones, al fortalecimiento de la calidad de la cartera
vigente (reducción del número de deudores, mora
contable de 2%), aunado a las mayores ingresos por
comisiones de seguros.
33
27
2014
2015
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 1,884.0 MM) aumentaron en 29%, debido
a los mayores adeudos de corto y largo contraídos para
financiar el crecimiento de la cartera de créditos.
El patrimonio (S/ 450.7 MM) se incrementó en 4%,
debido a la mayores resultados del ejercicio 2015 y la
capitalización de las utilidades del ejercicio 2014.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
1,249
1,055
635
451
433
405
2014
2015
P. Corriente
P. No Corriente
El saldo final de caja (S/ 548.2 MM), se ejecutó en 117%
respecto a su marco, debido al mayor financiamiento
destinado al crecimiento de los intereses por créditos
directos.
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/ 220.8 MM) aumentaron
en 20%, debido a la mayor cartera de créditos,
destacando los créditos agrícolas y ganaderos.
Los gastos por intereses (S/ 94.5 MM) se incrementaron
en 31%, debido al mayor nivel de adeudos de corto y
largo plazo y los mayores costos del fondeo por la mayor
tasa de referencia de la FED.
En relación al año anterior, se incrementaron en 43%,
explicado por los mayores ingresos financieros tanto por
las ingresos por colocaciones como por la reducción de la
cartera morosa, aunado al aumento de las comisiones de
seguros.
En comparación al IV Trimestre 2015, presentaron una
variación de 0.3%, explicado por los mayores ingresos
financieros.
Los egresos operativos (S/ 178.0 MM) se ejecutaron en
102% respecto a su marco, debido a los mayores gastos
financieros vinculados al crecimiento de la cartera de
créditos y los mayores costos de fondeo por la mayor tasa
de referencia de la FED.
En relación al año anterior, se incrementaron en 20%,
debido a los mayores gastos financieros vinculados al
crecimiento de la cartera de créditos y los mayores costos
de fondeo por la mayor tasa de referencia de la FED.
En comparación al IV Trimestre 2015, no presentaron
variación.
Los gastos de capital (S/ 6.2 MM) se ejecutaron al
99.6% respecto a su marco, debido a los retrasos en los
gastos de instalación en propiedades alquiladas y
adquisición de equipos de cómputo.
La utilidad del ejercicio (S/ 17.3 MM) aumentó en 72%
debido al mayor margen operacional por el crecimiento de
la cartera de créditos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
12
11
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
6
221
4
185
2014
14
25
10
2014
Ingresos
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2014
2015
Var.
Liquidez
4.61
3.63

Solvencia
3.37
4.18

Agrobanco
Ejecutado
17
2015
Ganancia Operativa
2015
Presupuestado
El resultado económico (S/ 6.5 MM) se ejecutó en
S/ 1.3 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo explicado principalmente por el
crecimiento de la cartera de créditos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 52.9 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de S/ 0.4 MM por debajo de
su marco, debido a los menores gastos en servicios de
vigilancia y limpieza.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
La población laboral de la empresa alcanzó a 557, mayor
en 11.2% a lo registrado al año anterior.
Población Laboral
Planilla
373
Locadores
135
Servicios de
Terceros
49
El número de trabajadores contratados en planilla
aumentó en 4 respecto al año anterior.
Planilla
(En número)
369
373
2014
2015
286
243
2012
Agrobanco
2013
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE OFICINAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2014
1,311,306,233
963,008,439
4,542,046
64,008,288
42,890,561
20,282,141
53,772,496
8,595,775
47,119,118
46,469,896
2,562,102
1,180,962
1,044,979
55,829,428
27,000,000
1,338,306,233
62,476
36,442
1,341
685
9,516
27
6,548
14
400
3,536
82
80
4
3,801
10
62,486
MARCO
2015
1,530,000,000
1,103,138,470
3,540,448
54,382,912
57,676,949
19,096,256
54,132,277
12,410,739
47,806,838
126,232,500
1,262,352
803,217
701,154
48,815,888
30,000,000
1,560,000,000
71,990
38,762
1,178
654
11,741
24
5,537
19
458
9,752
49
79
2
3,735
10
110,000
EJECUCIÓN
2015
1,604,144,193
1,178,092,928
2,379,724
50,421,070
55,613,484
10,501,694
45,612,136
5,934,894
50,170,554
152,002,071
1,395,899
749,719
177,636
51,092,385
19,000,000
1,623,144,193
72,520
38,430
689
652
11,713
15
5,192
12
507
11,545
51
73
3
3,638
8
106,482
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
1,260,943,128
26,143,996
12,544,035
19,069,293
19,605,781
1,338,306,233
55,644
62,476
2.14%
642,409,156
77
1,457,068,205
35,391,800
15,367,445
22,628,328
29,544,222
1,560,000,000
62,942
70,337
2.34%
722,330,813
79
1,491,197,333
47,353,607
23,473,699
31,770,330
29,349,225
1,623,144,193
65,710
72,528
2.12%
779,613,662
79
369
8
50
130
177
4
77
55
0
0
6
507
388
8
61
130
179
10
150
52
0
0
15
605
373
7
59
129
172
6
135
49
0
0
15
572
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Número de clientes atendidos
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Millones de soles
Número
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
4.4
4.0
8.7
7.9
59.2
59.9
1,710.0
1,840.6
2.5
2.1
1,560.0
1,623.1
95,000.0
93,242.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
90.7%
90.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
98.1%
97.1%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
INSTALACIONES EN PROPIEDADES ALQUILADAS
INTANGIBLES
MOBILIARIO
EQUIPOS DE COMPUTACION
VEHICULOS
TOTAL
Agrobanco
MARCO
2015
2,416,330
1,155,000
975,000
980,000
673,670
6,200,000
EJECUCIÓN
2015
2,291,761
1,240,931
1,000,620
970,835
673,670
6,177,817
NIVEL
EJECUCIÓN
95%
107%
103%
99%
100%
100%
DIFERENCIA
-124,569
85,931
25,620
-9,165
0
-22,183
PART %
37%
20%
16%
16%
11%
100%
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Agrobanco
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
2015
VAR %
423,405,978
0
0
1,395,876,439
0
495,163,603
0
0
1,645,969,444
2,866,761
548,219,261
0
0
1,708,024,271
3,540,233
29.5
0.0
0.0
22.4
0.0
0
7,273,078
7,155,200
0.0
0
0
0
47,799,136
1,867,081,553
0
0
0
0
0
16,633,333
2,167,906,219
0
0
0
14,204,526
0
20,734,221
2,301,877,712
0
0
0.0
0.0
0.0
-56.6
23.3
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
17,975,652
0
8,872,252
0
26,847,904
1,893,929,457
0
19,929,103
3,859,078
32,841,384
0
56,629,565
2,224,535,784
0
19,756,634
3,910,442
9,137,085
0
32,804,161
2,334,681,873
0
0.0
0
0
0
0
0
0
9.9
0.0
3.0
0.0
22.2
23.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0
0
0
0.0
378,527,941
0
874
0
-19,591,345
0
46,156,014
405,093,484
432,967,463
28,681,215
6,747,183
27,182,610
1,675,407
0
24,945,408
522,199,286
0
0
563,871,529
49.0
37,961,669
0.0
4,036,363 461,726.4
27,338,790
0.0
131,200
-100.7
0
0.0
1,204,145
-97.4
634,543,696
56.6
0.0
0
0.0
0
0
0
0.0
1,055,445,156
0
0
0
1,055,445,156
1,460,538,640
1,249,828,957
0
0
0
1,249,828,957
1,772,028,243
1,249,421,474
0
0
0
1,249,421,474
1,883,965,170
420,843,730
0
2,471,213
0
0
10,075,874
433,390,817
1,893,929,457
0
429,912,010
0
3,478,807
0
0
19,116,724
452,507,541
2,224,535,784
0
429,912,010
0
3,478,807
0
0
17,325,886
450,716,703
2,334,681,873
0
18.4
0.0
0.0
0.0
18.4
29.0
0.0
2.2
0.0
40.8
0.0
0.0
72.0
4.0
23.3
0.0
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco
Central de Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema
Financieros del país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ.
del Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en
Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES
FINANCIERAS (ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
en Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por
Cobrar
Provisiones para Bienes
Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes
Mantenidos para la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
2014
184,779,064
2,789,510
0
MARCO
2015
220,851,347
1,828,343
0
EJECUCIÓN
VAR %
2015
220,795,290
19.5
2,017,109
-27.7
0
0.0
0
0
0
181,989,554
0
0
0
72,425,269
0
0
0
0
0
219,023,004
0
0
0
91,508,728
0
0
0
0
0
218,778,181
0
0
0
94,523,793
0
0
0
0
0
0
0
0
8,330,440
14,178,411
14,571,717
26,610,369
25,494,558
26,940,447
30,215,103
0
41,855,410
0
43,197,410
0
7,269,357
9,034,188
9,184,959
0
0
0
0
0
112,353,795
-25,742,813
86,610,982
5,927,751
35,787
946,161
0
0
0
0
129,342,619
-22,333,582
107,009,037
10,153,158
6,126
629,260
0
0
0
0
126,271,497
-22,076,345
104,195,152
11,259,624
5,045
0.0
0.0
0.0
0.0
12.4
-14.2
20.3
89.9
-85.9
5,886,957
5,007
3,924,773
0
9,866,810
280,222
6,646,631
0
11,016,194
238,385
8,714,797
0
4,661.0
122.0
0.0
0
0
3,924,773
0
0
6,646,631
0
0
8,714,797
0.0
122.0
88,613,960
110,515,564
106,739,979
197,105
-175,693
-189,623
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200,704
-3,599
88,811,065
71,446,816
38,142,852
32,329,065
974,899
-2,740,582
14,623,667
872,304
875
0
0
0
0
0
0
-167,887
-7,806
110,339,871
76,679,572
42,182,802
33,306,694
1,190,076
-3,563,144
30,097,155
2,905,177
177
0
0
0
0
0
0
-180,952
-8,671
106,550,356
74,719,299
42,721,696
30,791,225
1,206,378
-3,635,335
28,195,722
2,904,573
164
296,829
382,783
395,198
0.0
0.0
0.0
20.2
0.0
0.0
0.0
30.5
0.0
0.0
0.0
0.0
74.9
1.2
43.0
0.0
26.4
0.0
87.1
0.0
20.5
-196.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-190.2
140.9
20.0
4.6
12.0
-4.8
23.7
32.6
92.8
233.0
-81.3
33.1
1,524.6
136,875
2,229,561
2,223,667
0
0
0
0
437,725
0
13,751,363
1,289,333
2,218,543
929,210
0
0
0
0
292,656
0
27,191,978
2,730,688
2,840,688
110,000
0
0
0
0
285,544
0
25,291,149
1,995,988
4,920,985
2,924,997
0.0
0.0
0.0
-34.8
0.0
83.9
54.8
121.8
214.8
15,040,696
4,964,822
10,075,874
29,922,666
10,805,942
19,116,724
27,287,137
9,961,251
17,325,886
100.6
72.0
0.0
81.4
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Flujo de Caja
Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Agrobanco
EJECUCIÓN
2014
786,455,430
0
132,315,995
0
684,025
0
653,455,410
1,180,580,338
1,702,352
36,818,936
26,101,540
972,205
972,205
0
5,849,088
3,924,775
1,105,211,442
-394,124,908
0
0
0
0
11,684,154
11,684,154
0
11,684,154
0
0
0
0
0
-405,809,062
803,169,170
608,344,027
608,344,027
645,840,000
37,495,973
11,514
37,484,459
0
0
0
0
0
194,825,143
308,536,653
337,624,000
29,087,347
5,123,731
23,963,616
-113,711,510
429,066,000
542,777,510
531,800,317
10,977,193
0
0
0
0
397,360,108
71,744,515
469,104,623
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
MARCO
2015
1,020,287,900
0
187,112,760
0
4,165,447
0
829,009,693
1,138,670,700
1,657,072
41,070,992
27,805,233
1,185,494
1,185,494
0
3,994,672
7,849,125
1,055,108,112
-118,382,800
0
0
0
0
6,200,000
6,200,000
0
6,200,000
0
0
0
0
0
-124,582,800
156,898,174
-4,418,005
-4,418,005
36,024,000
40,442,005
0
40,442,005
0
0
0
0
0
161,316,179
15,593,824
224,338,000
208,744,176
180,234,631
28,509,545
145,722,355
546,762,765
401,040,410
394,599,603
6,440,807
0
0
0
0
32,315,374
435,740,474
468,055,848
EJECUCIÓN
NIVEL
EJEC %
2015
1,013,810,125
99.4
0
0.0
184,419,197
98.6
0
0.0
5,661,552
135.9
0
0.0
823,729,376
99.4
1,119,520,905
98.3
1,667,277
100.6
41,839,704
101.9
26,188,980
94.2
1,206,379
101.8
1,206,379
101.8
0
0.0
3,816,960
95.6
8,714,797
111.0
1,036,086,808
98.2
-105,710,780
89.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
6,177,818
99.6
6,177,818
99.6
0
0.0
6,177,818
99.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-111,888,598
89.8
236,701,881
150.9
14,133,995
-319.9
14,133,995
-319.9
54,576,000
151.5
40,442,005
100.0
0
0.0
40,442,005
100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
222,567,886
138.0
36,569,692
234.5
245,324,000
109.4
208,754,308
100.0
180,234,789
100.0
28,519,519
100.0
185,998,194
127.6
587,069,530
107.4
401,071,336
100.0
394,627,353
100.0
6,443,983
100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
124,813,283
386.2
423,405,980
97.2
548,219,263
117.1
RUBRO
1. INGRESOS
1.1 Venta de bienes
1.2 Venta de servicios
1.3 Ingresos financieros
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2. EGRESOS
2.1. Com pra de bienes
2.1.1
Insumos y suministros
2.1.2
Combustibles y lubricantes
2.1.3
Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
2.2.5. Capacitación (GIP)
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3. Servicios prestados por terceros
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4. Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5. Gastos diversos de gestión
2.5.1. Seguros
2.5.2. Viáticos (GIP)
2.5.3. Gastos de representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6. Gastos financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3. GASTOS DE CAPITAL
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyectos de inversión
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
3.2. Inversión financiera
3.3. Otros
4. INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5. TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicio de la deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP - TOTAL
Im puesto a la Renta
EJECUCIÓN
2014
133,000,020
0
0
132,315,995
0
684,025
0
147,797,777
1,702,352
1,015,976
686,376
0
36,818,936
27,008,824
21,659,349
1,142,351
4,058,350
148,774
0
0
2,321,905
2,083,576
192,764
1,182,750
0
4,029,117
0
1,048,622
993,378
0
68,231
0
284,420
0
1,451,394
183,072
26,101,540
3,498,498
3,643,484
9,227,898
586,500
1,041,581
349,319
7,250,498
764,532
4,224,536
1,829,327
1,314,662
0
514,665
2,028,841
884,424
391,464
0
0
492,960
974,899
5,994
968,905
5,849,089
427,585
1,323,913
102,870
3,994,721
0
3,994,721
76,350,961
0
-14,797,757
11,684,154
11,684,154
0
11,684,154
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-26,481,911
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26,481,911
0
49,591,538
4,964,822
MARCO
2015
186,376,000
0
0
181,348,000
0
5,028,000
0
174,981,897
1,630,000
1,000,000
630,000
0
41,301,042
30,900,526
24,542,562
1,492,180
4,685,032
180,752
0
0
2,496,633
2,222,478
338,002
380,879
0
4,962,524
0
1,461,399
1,250,671
0
100,000
0
180,000
0
1,800,000
170,454
28,769,039
3,550,000
5,300,000
7,649,039
700,000
1,150,000
799,039
5,000,000
1,100,000
5,350,000
2,870,000
2,000,000
0
870,000
1,950,000
1,000,000
500,000
0
0
500,000
1,160,000
4,636
1,155,364
3,870,000
870,000
900,000
100,000
2,000,000
0
2,000,000
98,251,816
0
11,394,103
6,200,000
6,200,000
0
6,200,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,194,103
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,194,103
53,220,081
10,805,943
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
190,619,935
102.3
0
0.0
0
0.0
184,958,383
102.0
0
0.0
5,661,552
112.6
0
0.0
177,966,560
101.7
1,667,277
102.3
1,000,357
100.0
666,920
105.9
0
0.0
41,839,704
101.3
31,041,553
100.5
24,802,714
101.1
1,452,517
97.3
4,606,967
98.3
179,355
99.2
0
0.0
0
0.0
2,369,992
94.9
2,293,653
103.2
337,752
99.9
389,722
102.3
0
0.0
5,407,032
109.0
0
0.0
1,466,717
100.4
1,258,441
100.6
0
0.0
435,709
435.7
0
0.0
197,004
109.4
0
0.0
1,872,416
104.0
176,745
103.7
26,188,980
91.0
2,707,438
76.3
4,992,809
94.2
7,473,500
97.7
694,576
99.2
1,170,394
101.8
668,593
83.7
4,939,937
98.8
1,245,995
113.3
4,897,504
91.5
2,239,782
78.0
1,453,071
72.7
0
0.0
786,711
90.4
1,932,088
99.1
699,864
70.0
423,148
84.6
0
0.0
0
0.0
276,716
55.3
1,206,379
104.0
6,141
132.5
1,200,238
103.9
3,816,959
98.6
844,098
97.0
881,999
98.0
149,323
149.3
1,941,539
97.1
0
0.0
1,941,539
97.1
103,247,261
105.1
0
0.0
12,653,375
0.0
6,177,817
99.6
6,177,817
99.6
0.00
0.0
6,177,817
99.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
6,475,558
124.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
6,475,558
0.0
52,858,133
99.3
9,961,251
92.2
-7-