Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida el 17.06.2002 como
empresa financiera. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Su objeto es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
Su misión es brindar productos y servicios financieros
que promuevan el ahorro rural y acompañen el desarrollo
de la producción, los negocios agrarios y las actividades
complementarias en el entorno rural, enfocados en la
inclusión de la población con menores recursos y
mayores restricciones.
Su visión es ser un banco de desarrollo rural, con
accionariado mixto, innovador y líder en productos y
servicios financieros, sustentados en un alto desempeño
del recurso humano y el uso de tecnología de
vanguardia.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2013, la economía peruana ha mostrado
una tendencia estable y similar con respecto al año
anterior, asociada a la aceleración de la demanda
interna, en particular de la inversión privada y pública. A
su vez, el crecimiento ha sido liderado por el avance de
los sectores no primarios que se expandieron,
destacando el mayor dinamismo de los sectores
construcción, comercio y servicios.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.28%, menor en 0.63 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado en el año
2012 (6.91%).
La tasa de inflación alcanzó el 2,65%, disminuyendo
con respecto al año anterior (4,74%) y manteniéndose
dentro del rango meta fijado por el BCRP. Este
comportamiento se debió a la caída en los precios de los
alimentos en los últimos meses del año, tanto por una
mayor oferta como por la menor cotización internacional
de los insumos alimenticios importados.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) se situó en
S/. 2.550 por dólar americano, reflejando una apreciación
del nuevo sol de 0.07% respecto al año 2012 (S/. 2.759).
Esta caída del tipo de cambio se debió, no sólo a la
fortaleza de la moneda local, sino a factores externos
como la crisis en Europa y el problema fiscal pendiente
en los Estados Unidos.
La tasa de interés interbancaria promedio se ubicó en
4.25%, aumentando ligeramente con respecto al año
Agrobanco
2012 (4.24%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 4.20%, superior al año
anterior (2.60%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 63,991 MM, superior en US$ 15 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior
(US$ 48,816 MM).
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 94.16 por barril, disminuyendo en 0.94%
respecto al año 2012 (US$ 95.05 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 117 pbs, 100 pbs menos de lo
registrado al cierre del año 2012 (217 pbs).
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al cierre del 2013
están compuestas por 65 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Estatales
4
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
10
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
13
Al cierre del 2013, la banca múltiple está conformada por
16 empresas, las que registran activos por
S/. 261,317 MM, pasivos por S/. 235,920 MM y
patrimonio por S/. 25,397 MM, que respecto al año
anterior estos se incrementaron en 17%, 17% y 14%
respectivamente.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
261,317
235,920
41,201
Activo
Bancos Estatales
33,664
Pasivo
25,397
7,537
Patrimonio
Operaciones
Al cierre del 2013, la cartera de créditos total de
Agrobanco ascendió a S/. 849.9 MM, de los cuales, el
97% corresponde a créditos de primer piso y 3% a
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
créditos de segundo piso. Asimismo, respecto del mismo
período del año anterior, la cartera de créditos se ha
incrementado en S/. 438.8 MM equivalente a 107%.
Activos
(En MM de S/.)
924
Distribución de la Cartera de Créditos
(En MM de S/.)
824.4
425
18
14
366.6
2012
2013
Corriente
44.5
Primer Piso
2012
25.5
Segundo Piso
2013
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 824.4 MM), se incrementó con respecto al año
anterior en S/. 457.8 MM, estando constituidas en su
mayor parte por los créditos agrícolas.
No Corriente
Los pasivos (S/. 518.9 MM) aumentaron en S/. 431 MM,
debido principalmente a la mayor utilización de líneas de
créditos y adeudos con terceros (Cofide S/. 212.5 MM,
Citibank S/.125.1 MM, entre otros).
El patrimonio (S/. 423.3 MM) aumentó en 21%, debido
al aporte de capital de FONAFE (S/. 50 MM) y a la
acumulación de resultados del ejercicio.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Otros
Credito Inclusivo
Crédito Ganadero
Compra Deuda
Creditierra
Credifinca
Agroequipo
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
48.8
3.8
29.2
13.9
29.8
4.3
37.4
0.5
38.4
0.0
38.8
0.0
60.5
25.4
2013
2012
423
357
351
162
541.4
54
33
Crédito Agrícola
318.6
2012
2013
P. Corriente
El Plan Operativo
El plan operativo al cierre del 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
97%, siendo los siguientes indicadores los de menor
ejecución:
Rentabilidad patrimonial - ROE (76%), debido a la menor
utilidad en relación a la esperada, por los mayores
gastos en servicios financieros dado la mayor utilización
de líneas de créditos y adeudos.
Margen de ingresos financieros (76%), debido a la razón
anteriormente explicada.
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 103.9 MM) se
incrementaron en 82%, principalmente por el crecimiento
de los intereses por créditos, asociados al crecimiento de
la cartera en S/. 438.8 MM.
Los gastos por intereses (S/. 17.9 MM) aumentaron en
S/. 15 MM, debido a la mayor utilización de líneas de
adeudados para sostener el crecimiento.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 22.8 MM) aumentó
en 8%, debido a los mayores ingresos provenientes del
incremento de las colocaciones.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Hechos Relevantes
104
 En enero de 2013, FONAFE realizó el último
desembolso (S/. 50 MM) a favor de Agrobanco en
virtud del aumento de capital social de Agrobanco en
S/. 100 MM, aprobado por la Junta General de
Accionistas del 04.07.2012.
 En octubre de 2013, las agencias calificadoras
internacionales de riesgos Standard & Poor’s y Fitch
Ratings otorgaron a Agrobanco las calificaciones de
BBB- y BBB+ respectivamente.
57
31
20
2012
Ingresos
Agrobanco
2013
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al año 2012, los activos (S/. 942.2 MM)
aumentaron en 115%, debido principalmente a las
mayores colocaciones crediticias.
23
21
2012
2013
Var.
Liquidez
7.80
5.70

Solvencia
0.25
1.23

-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
El saldo final de caja (S/. 35.8 MM) alcanzó un nivel de
ejecución de 69% debido principalmente a las mayores
colocaciones.
El resultado económico (S/. 55.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 92% debido principalmente a los mayores
gastos financieros.
Evaluación Presupuestaria
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 34.3 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de 103%, debido
principalmente al mayor gasto de personal por el
incremento de la participación de trabajadores.
Los ingresos operativos (S/. 81.3 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 101% debido principalmente a las
mayores colocaciones efectuadas.
Población Laboral
En relación al año 2012 se incrementaron en 36%,
debido principalmente al aumento de las colocaciones.
En relación al IV trimestre 2013, no se registraron
variaciones.
Planilla
286
Locadores
344
Los egresos operativos (S/. 67.2 MM) se ejecutaron en
109% respecto a la meta, como consecuencia del mayor
gasto financiero por deuda con IFIS.
En relación al año 2012, aumentaron en 90%, debido
principalmente al ingreso de nuevo personal, alquileres
de equipos de cómputo y mayores adeudados.
En comparación al IV trimestre del 2013 no se
presentaron diferencias significativas.
Servicios de
Terceros
32
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 18% respecto al año anterior, debido a la
cobertura de plazas del CAP, modificado en marzo de
2013.
Planilla
(En número)
Los gastos de capital (S/. 8.8 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 97% debido principalmente a la demora en
los procesos de adquisición de equipos y software.
286
243
213
163
153
2009
2010
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
9.0
2.5
2011
2012
2013
2.4
2012
Presupuestado
Agrobanco
8.8
2013
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE OFICINAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2012
366,587,644
318,611,797
1,491,937
25,380,806
13,915,852
2,243,406
14,837
0
40,519
4,318,110
35,553
68,323
0
466,503
44,500,000
411,087,644
413,421,156
26,724
23,591
416
231
2,271
7
3
0
3
193
2
5
0
2
6
26,730
MARCO
2013
670,000,000
287,918,423
13,245,967
69,115,535
31,426,946
25,431,525
75,987,622
27,960,426
49,654,324
38,081,749
1,742,298
14,116,927
16,640,891
18,677,370
50,000,000
720,000,000
735,916,181
56,500
28,340
2,281
574
7,927
178
7,476
405
877
5,803
148
660
1,257
573
7
56,507
EJECUCIÓN
2013
824,354,629
541,434,844
6,170,034
60,480,704
29,217,529
24,830,196
38,837,648
13,761,476
38,443,959
29,765,815
2,253,054
1,231,340
539,219
37,388,812
25,500,000
849,854,629
875,246,099
44,381
26,666
1,564
529
5,845
27
4,746
18
207
2,360
67
16
2
2334
9
44,390
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
386,573,560
8,016,913
1,539,604
2,664,988
12,292,580
411,087,644
25,497
26,730
2.63
24,867,015
45
684,849,515
13,670,478
5,146,418
4,498,537
11,835,051
720,000,000
51,986
56,507
2.14
51,500,000
73
811,678,114
12,972,514
6,147,299
6,978,245
12,078,456
849,854,629
39,306
44,390
1.64
30,144,179
72
243
7
23
63
123
27
25
32
32
10
310
284
8
40
108
116
12
362
41
41
15
702
286
8
41
109
114
14
344
32
32
13
681
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Colocaciones de mediano y largo plazo
Participación en el financiamiento del sector agropecuario
Implementación de canales alternativos
Número de clientes atendidos
Implementación de la banca transaccional
Colocaciones en zonas de pobreza
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Nivel de satisfacción de los clientes de los productos y servicios
Implementación del código marco de buen gobierno corporativo
Implementación del sistema de control interno
Implementación de la gestión integral de riesgos
Duración del proceso crediticio
Avance en la ejecución en los planes de inversión
Modelo de desarrollo de talento humano
Agrobanco
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones S/.
Porcentaje
Millones S/.
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Días
Porcentaje
Porcentaje
MARCO
2013
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
8.50
6.48
76.2%
29.00
21.89
75.5%
40.85
49.45
78.9%
331.00
490.83
100.0%
2.41
1.64
100.0%
720.00
849.85
100.0%
50.00
61.00
100.0%
12.50
12.67
100.0%
100.00
100.00
100.0%
55,000
59,532
100.0%
100.00
100.00
100.0%
10.00
22.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
80.00
96.77
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
13.00
11.77
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.5%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Agrobanco
EJECUCIÓN
2012
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
EJECUCIÓN
2013
RUBRO
7,246,243
0
0
411,931,564
1,320,638
51,990,638
0
0
735,916,180
1,209,361
29,436,803
0
0
872,692,224
15,470,113
16,807
147,004
316,583
0
0
0
4,211,313
424,726,565
0
0
0
0
0
3,451,306
792,714,489
0
0
0
0
0
6,518,793
924,434,516
0
0
0
0
0
0
0
0
3,746,123
1,438,135
8,845,455
0
14,029,713
438,756,278
1,885,849,836
9,559,266
2,462,972
7,042,755
0
19,064,993
811,779,482
0
9,518,951
2,694,067
5,564,123
0
17,777,141
942,211,657
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28,231,198
22,483,032
1,174,741
0
0
0
2,581,151
54,470,122
44,734,442
36,021,049
2,764,205
0
0
0
19,358,902
102,878,598
132,044,775
22,049,886
726,759
0
7,271,755
0
22,158
162,115,333
0
0
0
0
0
0
33,238,389
0
0
0
33,238,389
87,708,511
277,853,027
0
0
0
277,853,027
380,731,625
356,781,381
0
0
0
356,781,381
518,896,714
238,602,970
110,490,000
0
0
-19,070,119
21,024,916
351,047,767
438,756,278
1,885,849,836
340,362,280
60,490,000
195,487
0
0
30,000,090
431,047,857
811,779,482
10
340,362,280
60,000,000
195,487
0
0
22,757,176
423,314,943
942,211,657
0
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
2012
57,120,766
912,849
0
MARCO
2013
102,390,288
1,194,341
0
EJECUCIÓN
2013
103,945,028
787,595
0
0
0
0
0
0
56,207,888
0
0
29
3,176,993
0
0
0
0
101,195,947
0
0
0
13,099,221
0
0
0
0
103,157,433
0
0
0
17,909,623
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,857,906
11,048,776
12,507,411
0
1,357,058
0
0
0
4,420,518
319,087
693,387
981,694
0
0
0
0
0
53,943,773
-6,268,293
47,675,480
6,476,542
0
6,476,542
0
2,127,488
0
0
0
2,127,488
0
0
0
0
0
89,291,067
-9,993,424
79,297,643
6,193,430
0
6,193,430
0
2,468,620
0
0
0
2,468,620
0
0
0
0
0
86,035,405
-10,009,030
76,026,375
5,566,560
0
5,566,560
0
2,824,085
0
0
0
2,824,085
52,024,534
83,022,453
78,768,850
113,824
12,866
631,666
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
118,454
-4,630
52,138,358
30,787,612
20,094,393
10,480,402
212,817
-844,808
20,505,938
228,104
0
197,014
0
0
0
0
0
12,866
0
83,035,319
45,774,707
26,839,669
18,515,038
420,000
-2,181,358
35,079,254
815,713
0
197,397
0
0
0
0
0
637,173
-5,507
79,400,516
46,433,854
28,138,729
17,869,668
425,457
-1,567,821
31,398,841
404,470
0
281,413
31,090
41,185
85,533
0
0
0
0
0
0
0
0
20,277,834
5,748,294
6,653,674
905,380
0
0
0
577,131
0
34,263,541
14,636,021
14,993,888
357,867
0
0
0
37,524
0
30,994,371
8,289,907
9,050,879
760,972
26,026,128
48,899,562
39,284,278
5,001,212
21,024,916
18,899,472
30,000,090
16,527,102
22,757,176
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
RUBRO
2012
INGRESOS DE OPERACION
366,948,644
Venta de Bienes y Servicios
0
Ingresos Financieros
55,289,625
Ingresos por participacion o dividendos
0
Donaciones
0
Ingresos Complementarios
0
Retenciones de tributos
0
Otros
305,005,344
EGRESOS DE OPERACION
480,203,584
Compra de Bienes
1,186,121
Gastos de personal
18,851,604
Servicios prestados por terceros
7,969,908
Tributos
212,815
Por Cuenta Propia
212,815
Por Cuenta de Terceros
0
Gastos diversos de Gestion
1,831,359
Gastos Financieros
4,358,191
Otros
445,793,586
FLUJO OPERATIVO
-113,254,940
INGRESOS DE CAPITAL
50,000,000
Aportes de Capital
50,000,000
Ventas de activo fijo
0
Otros
0
GASTOS DE CAPITAL
2,440,223
Presupuesto de Inversiones - FBK
2,440,223
Proyecto de Inversion
0
Gastos de capital no ligados a proyectos
2,440,223
Inversion Financiera
0
Otros
0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
Ingresos por Transferencias
0
Egresos por Transferencias
0
SALDO ECONOMICO
-65,695,163
FINANCIAMIENTO NETO
41,870,278
Financiam iento Externo Neto
0
Financiam iento largo plazo
0
Desembolsos
0
Servicios de Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
Financiam iento corto plazo
0
Desembolsos
0
Servicio de la Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
Financiam iento Interno Neto
41,870,278
Financiam iento Largo PLazo
16,843,234
Desembolsos
34,104,557
Servicio de la Deuda
17,261,323
Amortizacion
16,606,078
Intereses y comisiones de la deuda
655,245
Financiam iento Corto Plazo
25,027,044
Desembolsos
34,747,536
Servicio de la Deuda
9,720,492
Amortizacion
8,422,826
Intereses y comisiones de la Deuda
1,297,666
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
FLUJO NETO DE CAJA
-23,824,885
SALDO INICIAL DE CAJA
31,523,891
SALDO FINAL DE CAJA
7,699,006
Agrobanco
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
546,865,539
0
80,152,821
0
0
343,419
0
466,369,299
807,179,856
1,600,001
26,254,120
14,639,774
420,000
420,000
0
2,970,000
15,567,863
745,728,098
-260,314,317
50,000,000
50,000,000
0
0
9,000,000
9,000,000
0
9,000,000
0
0
0
0
0
-219,314,317
263,451,903
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
263,451,903
262,934,705
392,889,287
129,954,582
127,318,066
2,636,516
517,198
515,364,325
514,847,127
513,836,610
1,010,517
0
0
0
0
0
44,137,586
7,603,514
51,741,100
EJECUCIÓN
2013
518,885,338
0
80,810,990
0
0
517,798
0
437,556,550
927,149,217
1,423,852
27,269,383
14,498,255
425,457
425,457
0
2,926,093
20,739,237
859,866,940
-408,263,879
50,000,000
50,000,000
0
0
8,763,661
8,763,661
0
8,763,661
0
0
0
0
0
-367,027,540
395,157,297
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
395,157,297
292,639,677
431,394,467
138,754,790
128,386,317
10,368,473
102,517,620
708,356,289
605,838,669
604,542,711
1,295,958
0
0
0
0
0
28,129,757
7,699,006
35,828,763
RUBRO
1. INGRESOS
1.1 Venta de bienes
1.2 Venta de servicios
1.3 Ingresos financieros
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2. EGRESOS
2.1. Compra de bienes
2.1.1
Insumos y suministros
2.1.2
Combustibles y lubricantes
2.1.3
Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
2.2.5. Capacitación (GIP)
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3. Servicios prestados por terceros
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4. Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5. Gastos diversos de gestión
2.5.1. Seguros
2.5.2. Viáticos (GIP)
2.5.3. Gastos de representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6. Gastos financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3. GASTOS DE CAPITAL
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyectos de inversión
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
3.2. Inversión financiera
3.3. Otros
4. INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5. TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicio de la deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP - TOTAL
Impuesto a la Renta
EJECUCIÓN
2012
59,839,288
0
0
55,289,625
0
0
0
35,360,920
1,186,121
868,186
317,935
0
18,851,606
14,532,064
11,764,193
814,317
1,861,811
91,743
0
0
1,075,444
1,094,708
160,574
116,050
0
1,872,766
0
438,890
516,877
0
286,187
0
180,682
0
0
450,130
7,969,908
853,051
1,390,924
1,573,269
643,147
129,219
391,686
409,217
722,463
1,283,315
527,173
247,218
0
279,955
716,905
902,808
260,520
0
0
642,288
212,816
1,529
211,287
1,831,358
309,867
506,935
58,576
955,980
0
955,980
5,309,111
0
24,478,368
2,447,104
2,447,104
0
2,447,104
0
0
50,000,000
50,000,000
0
0
0
0
0
72,031,264
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
72,031,264
21,719,503
5,001,212
MARCO
2013
80,496,241
0
0
80,152,822
0
343,419
0
61,451,758
1,600,000
1,100,000
500,000
0
26,254,121
19,456,277
15,816,277
900,000
2,510,000
230,000
0
0
1,450,000
1,450,000
200,000
200,000
0
3,497,844
0
725,000
736,836
0
100,000
0
248,000
0
1,456,082
231,926
14,639,775
1,400,000
2,200,000
4,690,000
680,000
2,230,000
1,300,000
480,000
800,000
2,400,000
1,270,000
920,000
0
350,000
1,179,775
700,000
300,000
0
0
400,000
420,000
20,000
400,000
2,970,000
700,000
790,000
80,000
1,400,000
0
1,400,000
15,567,862
0
19,044,483
9,000,000
9,000,000
0
9,000,000
0
0
50,000,000
50,000,000
0
0
0
0
0
60,044,483
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60,044,483
33,304,121
18,899,472
EJECUCIÓN
2013
81,328,788
0
0
80,810,990
0
517,798
0
67,173,091
1,423,852
978,649
445,203
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