Empresa Servicios Postales del Perú S.A. (SERPOST S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Empresa Servicios Postales del Perú S.A.
(SERPOST S.A.)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 5 de noviembre de 1991.
Su objeto es la prestación del servicio postal en todas
sus modalidades, así como los servicios y actividades
conexas y complementarias en el ámbito nacional e
internacional, a través de las siguientes líneas de
negocio:
moneda extranjera se ubicó en 1.24%, mayor en 94 pb.
del nivel situado en el año 2009 (0.3%).
El Mercado
El mercado postal está conformado por todas las
empresas que ofertan servicios postales. El mercado
nacional altamente fraccionado y competitivo, registra
585 empresas a diciembre de 2010, superando en 16%
al número de concesiones existentes en el año 2008.
N° de empresas por ámbito de operación
 Correo personal, comprende la correspondencia
tradicional como las cartas, impresos, servicio
overnight y otros.
 Correo empresarial, comprende el servicio expreso
local y nacional.
 Correo encomiendas, comprende el servicio de
encomiendas nacionales, internacionales y el express
mail service.
 Correo filatelia y nuevos negocios, comprende el sello
postal, sello conmemorativo, hoja souvenirs, SETENANT, sellos con bandaleta, sobres de primer día
de emisión, aerograma, min IV pliego, matasellos
conmemorativos y los giros postales.
Su visión es ser la opción preferida por los usuarios y
reconocida por el mercado, como la mejor empresa de
servicios postales en Latinoamérica.
Su misión es garantizar a nuestros clientes un servicio
postal oportuno y de calidad, fortalecer la integración
social y contribuir al desarrollo del país.
399
310
95
84
27
31
Internacional
56
67
8
11
Nacional
Local Lima- Local Provincia
Callao
Diciembre 2008
Diciembre 2010
Regional
El sector postal ha venido transformándose en los
últimos años producto de la masificación del correo
electrónico, observándose una reducción del uso de la
carta común. Además, la ampliación del uso de la
telefonía celular ofrece la posibilidad de transmisión de
mensajes e imágenes.
Operaciones
Entorno Económico
La empresa cuenta con 744 puntos de atención a nivel
nacional (162 propios y 582 a cargo de terceros),
divididos en 37 administraciones postales, para la
atención del servicio postal.
Durante el año 2010, la economía peruana mantuvo el
crecimiento del año anterior impulsado básicamente por
la demanda interna.
Al año de 2010, la empresa ha alcanzado un nivel de
envíos de 19 MM, cifra inferior en 9% respecto al año
2009.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 8.8%, superior en 7.9 puntos
porcentuales respecto al índice registrado en el año 2009
(0.9%).
La tasa de inflación del año 2010 alcanzó el 2.08%,
mayor a la registrada en el año anterior (0.25%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
servicios y combustibles.
SERVICIOS POSTALES
(en Miles de Envíos)
Nacional
Correo Personal
Correo Empresarial
Correo Encomiendas
Filatelia y Nuevos Negocios
Internacional
Correo Personal
Correo Encomiendas
TOTAL
2009
2010
VAR %
17,493
15,771
-9.8%
4,257
2,463
-42.1%
12,518
12,599
0.6%
149
142
-4.7%
569
567
-0.4%
3,569
3,315
-7.1%
3,211
2,973
-7.4%
358
21,062
342
19,086
-4.5%
-9.4%
Porcentaje de Envíos por Línea de Negocio
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.825 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 6% respecto
al año anterior (S/. 3.012).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 2.98%, inferior en 37 pb. respecto al año
anterior (3.35%). Por su parte, la tasa interbancaria en
Serpost S.A.
Encomiendas
Nac.
1%
Correo
Empresarial
66%
Filatelia
3%
Correo
Personal Inter.
15%
Correo
Personal Nac.
13%
Encomiendas
Inter.
2%
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
El Plan Operativo
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Rotación de cuentas por cobrar nacionales (83%),
debido a que se recuperaron los créditos otorgados a los
clientes en un plazo mayor al estimado.
Las ventas netas (S/. 72.4 MM) aumentaron en 2%
debido principalmente a los mayores ingresos por envíos
en el ámbito nacional, sobre todo en lo que respecta al
correo empresarial, a pesar del aumento del costo de
ventas en S/. 0.9 MM.
La utilidad neta (S/. 1.2 MM) fue superior en S/. 3 MM
respecto al año anterior, debido a la mayor utilidad bruta,
a pesar de los mayores gastos financieros.
Utilidad Neta
Atención de reclamos nacionales dentro de los 16 días
hábiles (92%), debido a que algunas Administraciones
Postales tuvieron demoras en la entrega de cargos y
expedientes de envíos certificados materia de algunos
reclamos.
Hechos Relevantes
(En MM de S/.)
1.2
0.5
2006
 Se ha continuado con la ejecución del proyecto de
Organización Integral de la Distribución, el mismo que
se viene ejecutando con el financiamiento del Fondo
de Mejoramiento de la Calidad del Servicio. Dicho
proyecto mejorará los procesos operativos de la
empresa.
 En octubre de 2010 se inició el servicio de Correo Giro
de Serpost hacia Chile.
2.3
2.1
2007
2008
2009
2010
-1.7
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
2.3
2.2
2.3
2.7
2.0
Evaluación Financiera
Respecto al año 2009, los activos (S/. 102 MM) fueron
mayores en 1%, principalmente por el incremento en la
cuentas por cobrar comerciales y los gastos diferidos.
53
61
60
41
44
40
42
70
2007
2008
No Corriente
2009
Corriente
0.2
2007
2008
Liquidez
0.2
0.2
2009
2010
Solvencia
No se cuenta con saldo de libre disponibilidad debido
a que el saldo final se encuentra comprometido en
egresos de operación y de capital.
23
2006
2006
0.3
El saldo final de caja (S/. 16.1 MM) presenta una
ejecución mayor en S/. 5.8 MM a su meta, explicado
principalmente por los menores desembolsos en
servicios prestados por terceros y en los gastos de
capital no ligados a proyectos de inversión.
Activos
(En MM de S/.)
58
0.3
2010
Evaluación Presupuestal
Los pasivos (S/. 18.7 MM) se incrementaron en 4%
debido al aumento de cuentas por pagar comerciales, a
pesar de la disminución de las otras cuentas por pagar.
El patrimonio (S/. 83.4 MM) se incrementó en 1%
debido a los mejores resultados que se presentan en el
ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
83
82
80
78
75
Los ingresos operativos (S/. 78.4 MM) presentan una
ejecución del 99% de su meta prevista, por la reducción
de las ventas del correo personal y encomiendas, tanto
en el país como en el exterior, a pesar de la mayor
recuperación de provisiones de ejercicios anteriores.
En relación al año 2009, se incrementaron en 5%,
explicado por los mayores ingresos por ventas y de
ejercicios anteriores.
En relación al IV Trimestre 2010, no se presentaron
ajustes.
21
11
0
2006
Serpost S.A.
2007
P. Corriente
18
17
16
8
1
2008
P. No Corriente
1
2009
Patrimonio
0
2010
Los egresos operativos (S/. 74.2 MM) se ejecutaron al
94% de su meta, explicado por los menores sueldos y
salarios y por el menor gasto en transporte y
almacenamiento, debido al menor gasto en fletes.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
En relación al año 2009, son inferiores en S/. 0.3 MM,
principalmente por el menor monto en bonificaciones, a
pesar del mayor gasto en penalidades y procesos
judiciales.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 43.9 MM)
presenta una ejecución del 94% de su meta, debido a
que no se han cubierto algunas de las vacantes que se
tenían presupuestadas.
Población Laboral
En relación al IV Trimestre 2010, se redujeron en
S/. 81,758 por ajustes en gratificaciones, a pesar del
incremento en egresos extraordinarios de ejercicios
anteriores.
Los gastos de capital (S/. 4.5 MM) se ejecutaron al 66%
de su meta, habiéndose presentado retrasos en los
procesos de convocatoria de diversas adquisiciones no
ligadas a proyectos como las relacionadas a la
automatización del servicio postal y la implementación
del ERP.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
6.9
Planilla
2,208
Servicios de
Terceros
122
Locadores
10
El número de trabajadores contratados en planilla
aumento en 105 respecto al año anterior principalmente
por la contratación de personal para el correo
empresarial.
Planilla
(En número)
5.0
4.5
3.9
4.0
2,208
3.1
1.8
2.0
2.2
2,105
1.4
2,103
2,057
2,003
2006
2007
2008
Presupuestado
2009
2010
Ejecutado
El resultado económico (S/. - 115,275) presenta un
incremento de S/. 6.4 MM, explicado por el mejor
resultado de operación y los retrasos en los gastos de
capital.
Serpost S.A.
2006
2007
2008
2009
2010
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de unidades
Porcentaje
RUBROS
VENTA SERVICIOS POSTALES
Nacional
Correo Personal
Correo Empresarial
Correo Encomiendas
Filatelia y Nuevos Negocios
Internacional
Correo Personal
Correo Encomiendas
COMPRA DE INSUMOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
Núm ero
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Núm ero
Número
Núm ero
Núm ero
Núm ero
EJECUCION
2009
21,062
17,493
4,257
12,518
149
569
3,569
3,211
358
5,639
19.70
MARCO
2010
23,826
20,457
2,796
17,003
163
495
3,369
3,039
330
4,171
39.00
EJECUCION
2010
19,086
15,771
2,463
12,599
142
567
3,315
2,973
342
2,429
24.51
2,103
7
9
173
280
1,634
11
111
111
0
7
2,232
2,069
7
10
176
277
1,599
11
122
122
0
15
2,217
2,208
7
11
176
267
1,747
10
122
122
0
12
2,352
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2010
EJECUCION
2010
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial (ROE)
Porcentaje
-4.05
1.25
100.0%
Eficiencia costo de venta
Porcentaje
89.88
86.82
100.0%
Orientación de ventas país hacia el correo empresarial y encomiendas
Porcentaje
52.04
57.80
100.0%
Número puntos
de atención
424.00
425.00
100.0%
Nivel de satisfacción del cliente
Porcentaje
72.00
73.26
100.0%
Atención de reclamos nacionales dentro de los 16 días hábiles
Porcentaje
99.22
90.91
91.6%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Días
25.00
30.00
83.3%
Control de la calidad en los plazos de encaminamiento
Porcentaje
90.20
94.19
100.0%
Nivel de integración tecnológica
Porcentaje
60.00
60.00
100.0%
Eficiencia de los egresos operativos
Porcentaje
100.00
93.72
100.0%
Implementación del COSO
Porcentaje
100.00
95.65
95.7%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
119.57
100.0%
Talleres de difusión y fortalecimiento de la cultura de Serpost S.A.
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Clima laboral y motivación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Trabajadores
capacitados
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
35.00
35.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.3%
Crecimiento de la cobertura postal con fin social
Rotación de cuentas por cobrar nacionales
Capacitación del personal a nivel nacional
Servicios soportados en tecnologías de la información
Serpost S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2009
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2010
EJECUCIÓN
2010
RUBRO
16,848,959
0
18,183,721
206,072
925,283
2,522,612
0
0
1,089,736
0
39,776,383
10,368,088
0
15,667,209
167,418
1,820,708
3,592,936
0
0
952,806
0
32,569,165
16,117,695
0
20,677,817
158,563
981,429
2,165,031
0
0
1,866,231
0
41,966,766
0
2,631,296
0
0
0
0
0
55,656,747
925,916
1,605,545
0
0
60,819,504
100,595,887
28,293,335
0
6,496,339
0
0
0
0
0
58,283,169
2,246,875
1,570,545
0
0
68,596,928
101,166,093
35,408,133
0
704,228
0
0
0
0
0
56,425,615
1,365,035
0
1,565,257
0
60,060,135
102,026,901
26,793,302
0
0
5,341,788
0
0
7,814,057
4,062,612
0
17,218,457
0
0
4,332,705
0
0
10,040,666
3,900,126
0
18,273,497
0
0
7,460,213
0
0
7,138,447
3,663,861
0
18,262,521
0
1,147,591
0
0
0
0
0
1,147,591
18,366,048
0
4,111,101
0
0
0
0
0
4,111,101
22,384,598
0
414,545
0
0
0
0
0
414,545
18,677,066
9,119,000
0
73,862,286
0
978,259
0
-1,729,706
0
82,229,839
100,595,887
28,293,335
9,119,000
0
73,934,139
0
978,259
0
-5,249,903
0
78,781,495
101,166,093
35,408,133
9,119,000
0
73,934,139
0
29,670
0
267,026
0
83,349,835
102,026,901
26,793,302
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Serpost S.A.
EJECUCIÓN
2009
MARCO
2010
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2009
75,206,039
63,168,105
764,340
0
0
82,770
9,888,567
1,302,257
75,690,698
362,464
33,423,422
14,910,981
19,123,991
2,600,803
16,523,188
3,160,209
856,619
16,545
3,836,467
-484,659
5,802,353
5,802,353
0
0
1,202,137
1,202,137
44,625
1,157,512
0
0
203,665
203,665
0
4,319,222
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,894,141
7,894,141
0
-3,574,919
20,423,878
16,848,959
MARCO
2010
78,825,177
64,873,218
580,028
0
0
90,813
10,796,035
2,485,083
78,919,171
1,092,207
30,738,099
18,037,306
21,449,365
2,478,127
18,971,238
2,619,686
750,889
52,768
4,178,851
-93,994
0
0
0
0
6,912,602
6,912,602
252,101
6,660,501
0
0
525,725
525,725
0
-6,480,871
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
-6,480,871
16,848,959
10,368,088
EJECUCIÓN
2010
78,896,811
65,469,699
662,505
0
0
73,397
10,584,443
2,106,767
75,669,138
266,283
31,289,799
15,279,950
20,832,354
2,421,178
18,411,176
2,929,855
846,527
41,576
4,182,794
3,227,673
0
0
0
0
4,213,635
4,213,635
25,798
4,187,837
0
0
254,698
254,698
0
-731,264
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-731,264
16,848,959
16,117,695
EJECUCIÓN
2010
70,735,829
0
70,735,829
61,756,058
0
-61,756,058
8,979,771
2,051,555
9,254,515
0
2,014,877
1,519,026
-1,830,448
2,419,249
3,268,080
74,303,531
0
74,303,531
66,783,686
0
-66,783,686
7,519,845
2,443,787
9,866,750
0
2,512,790
364,889
-2,642,791
2,906,130
3,596,408
72,432,740
0
72,432,740
62,688,071
0
-62,688,071
9,744,669
1,862,567
8,912,847
0
3,256,154
106,581
2,118,828
2,961,768
3,662,770
0
0
0
0
0
0
-2,679,279
-3,333,069
1,417,826
-141,728
-807,845
0
0
27,248
155,307
-1,729,706
-3,333,069
1,235,271
0
0
0
-1,729,706
2,199,783
158,657
-3,333,069
2,934,360
237,978
1,235,271
2,940,493
189,440
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Serpost S.A.
EJECUCIÓN
2009
74,966,294
0
70,735,831
2,419,249
0
610,316
94,758
515,558
1,200,898
74,516,576
2,068,774
1,574,862
493,912
0
42,371,389
36,339,690
26,681,058
3,421,400
5,205,043
1,026,207
5,982
0
2,543,641
2,455,596
43,600
138,210
0
850,652
328,020
204,799
33,408
101,882
31,674
0
49,381
0
101,488
23,930,732
9,097,904
2,264,032
880,504
96,250
55,350
204,425
524,479
523,414
877,800
2,024,477
1,397,635
0
626,842
612,939
7,649,662
0
0
146,646
7,503,016
1,224,787
121,817
1,102,970
907,798
421,375
122,796
11,613
352,014
0
352,014
3,268,080
745,016
330,044
414,972
0
449,718
2,040,730
2,040,730
58,015
1,982,715
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0
0
0
0
0
203,665
203,665
0
-1,387,347
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0
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0
0
0
1,387,347
0
45,545,812
0
0
MARCO
2010
79,196,725
0
74,303,531
2,906,130
0
668,802
48,899
619,903
1,318,262
79,290,719
2,385,077
1,679,447
705,630
0
42,625,852
35,303,450
27,910,848
754,810
5,486,806
1,132,986
18,000
0
2,864,516
2,911,032
78,030
184,804
0
1,284,020
437,696
287,996
34,191
137,597
100,000
100,000
70,000
0
116,540
26,000,337
9,473,977
2,768,291
1,388,982
117,000
292,065
405,126
574,791
622,382
1,031,136
2,343,265
1,629,105
0
714,160
698,762
7,673,542
0
0
142,904
7,530,638
1,341,827
146,880
1,194,947
1,902,443
650,734
415,580
13,831
822,298
0
822,298
3,596,408
1,438,775
939,013
499,762
0
-93,994
6,912,602
6,912,602
252,101
6,660,501
0
0
0
0
0
0
525,725
525,725
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6,480,871
0
46,916,583
0
0
EJECUCIÓN
2010
78,395,964
0
72,432,739
2,961,768
0
1,411,162
47,159
1,364,003
1,590,295
74,226,772
1,863,159
1,321,123
542,036
0
40,337,488
34,206,750
26,927,540
750,540
5,489,052
1,022,742
16,876
0
2,595,732
2,438,519
42,770
179,772
0
873,945
376,776
92,308
24,538
110,849
1,553
97,536
62,386
0
107,999
23,611,617
8,589,970
2,582,528
960,664
104,500
0
309,474
546,690
473,777
981,613
2,286,889
1,581,021
0
705,868
648,469
7,087,707
0
0
102,721
6,984,986
1,084,240
84,845
999,395
1,183,227
536,748
230,444
12,662
403,373
0
403,373
3,662,770
2,484,271
1,245,096
1,239,175
0
4,169,192
4,539,165
4,539,165
212,422
4,326,743
0
0
0
0
0
0
254,698
254,698
0
-115,275
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0
0
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0
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0
0
0
0
115,275
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43,918,206
0
0
-6-