Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008 Empresa Servicios Postales del Perú S.A. (Serpost) La Empresa SERPOST es la empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE constituida como Sociedad Anónima. Inicia sus operaciones el 5 de noviembre de 1991. Su objeto es la prestación del servicio postal en todas sus modalidades, así como los servicios y actividades conexas y complementarias en el ámbito nacional e internacional, a través de las siguientes líneas de negocio: Correo Personal. Correo Empresarial. Correo Encomiendas. Correo Filatelia y Nuevos Negocios. Su Capital Social asciende a S/. 9.1 MM al cierre del año 2008, manteniendo FONAFE el 100% de la titularidad de las acciones. respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a diciembre del año 2007 (10.453%). Operaciones Al año 2008, la empresa ha alcanzado un nivel de envíos de 20.9 millones, cifra superior en 0.03% respecto al año 2007. De este monto total, el 80% pertenece a las realizadas en el país, mientras que el 20% restante corresponde a las realizadas en el exterior. Ventas (En Miles de Envíos) 25,000 20,000 15,000 10,000 Su Misión es “Responder a la confianza de nuestros clientes, garantizando que sus envíos postales serán entregados en el menor tiempo y con el cien por ciento de certeza de entrega”. Su Visión es “Ser la opción preferida por los usuarios y reconocida por el mercado, como la mejor Empresa de Servicios Postales en Latinoamérica”. Entorno Macroeconómico urante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento del sistema financiero internacional, el mismo que se acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de las cifras favorables de los principales indicadores macroeconómicos, impulsado básicamente por el dinamismo de la demanda interna. 5,000 2004 2005 2006 2007 2008 El volumen de envíos en el país estuvo conformado por las siguientes líneas de negocio: Empresarial (12.3 millones), Personal (3.8 millones), Flitalelia (0.5 MM) y Encomiendas (0.2 millones). De estos, Encomiendas, Personal y Empresarial muestran un incremento de 4%, 3% y 0.2%, mientras que Filatelia muestra una reducción de 2%. Ventas en el país (En Miles de Envíos) 14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008 alcanzo 6.7%; superior a la registrada el año anterior (3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP (3%), explicada principalmente por la incidencia de la crisis del sistema financiero internacional. El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta) por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año 2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos meses una ligera reversión de la tendencia influenciada por la mayor volatilidad del mercado internacional. 0 Correo Personal Correo Empresarial 2007 Correo Encomiendas 2008 Filatelia y Nuevos Negocios Por su parte, el volumen de envíos en el exterior estuvo conformado por: Personal (3.8 millones) y Encomiendas (0.4 millones). El primero se reduce en 5% y el otro se incrementa en 22%. Ventas en el exterior (En Miles de Envíos) 5,000 4,000 El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al índice registrado el año 2007 (8.9%). 3,000 2,000 1,000 0 Correo Personal La Tasa de Interés promedio mensual del mercado interbancario se situó en 6.54%, superior en 155 pb. Serpost S.A. Correo Encomiendas 2007 2008 -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008 El Plan Operativo El Plan Operativo del 2008 alineado al Plan Estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo los siguientes indicadores los más representativos: Control de calidad en los plazos de encaminamiento: Aspectos circunstanciales, tales como el bloqueo de las carreteras y cambios inoportunos de horarios en las empresas de transportes ocasionaron que no se cumpliera con la meta del indicador, originando que los plazos de encaminamiento de la correspondencia alcancen un nivel de cumplimiento del 98%. La Utilidad Neta (S/. 2.3 MM) fue mayor en 13% respecto al año 2007, por el incremento de las Ventas del país en las líneas Empresarial (+35%) y Encomiendas (+36%); por el incremento de los Ingresos Financieros y a la reducción de Gastos de Administración. Utilidad Neta (En MM de S/.) 2.3 2.1 0.6 0.1 2004 Atención de reclamos dentro de los 16 días hábiles: Se alcanzó un nivel de cumplimiento del 99% debido a que no se pudieron absolver en los plazos establecidos los reclamos presentados en las administraciones postales de Cajamarca y Abancay. 2005 -0.8 2006 2007 2008 Ratios Financieros 2.42 2.70 2.36 2.16 Hechos Relevantes 1.97 El 20% de los ingresos por ventas son las constituídas por las ventas del exterior (Personal y Encomiendas). Estos ingresos son afectados por la variación del tipo de cambio. 0.50 0.51 2004 2005 2006 Liquidez Evaluación Financiera Respecto al año 2007, los Activos (S/. 97.0 MM) disminuyeron en 2%, por la reducción de Cuentas por Cobrar Internacionales. 0.27 0.25 2007 0.21 2008 Solvencia El Saldo Final de Caja de S/. 20.4 MM, presenta una ejecución del 34% por encima de su meta, explicado por los menores gastos de operación y de capital ejecutados. El 100% de este saldo se encuentra comprometido en egresos de operación y de capital. Activos (En MM de S/.) 31 34 70 23 70 67 2004 Evaluacion Presupuestal 2005 2006 No Corriente 41 44 58 53 2007 2008 Los Ingresos Operativos (S/. 79.0 MM) presentan una ejecución del 99% de su meta prevista, por la reducción de las Ventas provenientes del exterior en las lineas Personal (-8%) y Encomiendas (-4%). Corriente Los Pasivos (S/. 16.7 MM) se redujeron en 21% debido a la disminución de las Cuentas por Pagar Internacionales. El Patrimonio (S/. 80.3 MM) aumentó en 4% debido al incremento de Resultados Acumulados por la Utilidad Neta Obtenida en el presente periodo. Estructura de Financiam iento (En M M de S/.) 21 13 2004 66.8 14 21 19 11 2005 P. Corriente Serpost S.A. 80.3 77.53 74.78 67.19 16 8 2006 P. No Corriente 0.5 1 2007 2008 En relación al año 2007, se incrementan en 6% por el incremento de las Ventas del país en las líneas Empresarial (+35%) y Encomiendas (+36%) e Ingresos Financieros por la mayor ganancia por diferencia de cambio y por intereses generados por certificados bancarios, depósitos a plazos y cuentas corrientes. Los Egresos Operativos (S/. 73.0 MM) se ejecutaron al 92% de su meta, explicado básicamente por los gastos de compensación internacional relacionados con la venta nacida internacional y por los menores Gastos Financieros por la diferencia de cambio de cuentas internacionales y de cuentas bancarias. En relación al año 2007, se incrementan en 6%, principalmente por el rubro Otros que incluye los gastos relacionados por la contratación de personal para brindar el servicio de correo empresarial. Patrimonio -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008 Respecto al IV Trimestre 2008, se incrementan en S/. 11 151 por un mayor registro en Bonificaciones. La Población Laboral determinada por los trabajadores contratados por planilla, servicios de terceros y locación de servicios, alcanzó a 2,169 trabajadores. Los Gastos de Capital (S/. 2.2 MM) se ejecutaron al 55% de su meta prevista debido a la menor ejecución de Gastos No Ligados a Proyectos, principalmente en lo que corresponde a la Automatización del Servicio Postal (-50%) y Fondo de Mejoramiento de la Calidad del Servicio (-83%). Población Laboral Planilla 2,057 Gastos de Capital (En MM de S/.) 4.0 3.9 Servicios deTerceros 111 3.1 2.2 1.8 1.6 1.2 1.4 1.2 0.4 2004 2005 2006 Presupuestado 2007 Locadores 1 El número de trabajadores contratados en planilla fue superior en 3% en relación al año anterior por la contratación a plazo fijo del personal para que brinde el servicio de correo empresarial. 2008 Ejecutado Personal (En Núm ero) El Resultado Económico (S/. 3.8 MM) presenta una ejecución superior en S/. 6.4 MM respecto a su marco que registra un déficit económico, debido a los menores Egresos de Operación y de Capital. El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 39.3 MM) presenta una ejecución del 95% de su meta, producto de las medidas de austeridad adoptadas por la empresa, así como por la encargatura de algunos puestos. Serpost S.A. 2,105 2,057 2,003 1,998 1,959 2004 2005 2006 2007 2008 Planilla -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008 Anexos Información Operativa RUBROS UNIDAD DE MEDIDA VENTA SERVICIOS POSTALES EJECUCION MARCO EJECUCION 2007 2008 2008 Miles de envíos 20,911 21,962 21,181 Miles de envíos 16,560 17,291 16,977 Correo Personal Miles de envíos 3,693 3,761 3,821 Correo Empresarial Miles de envíos 12,232 12,870 12,526 Correo Encomiendas Miles de envíos 166 216 172 Filatelia y Nuevos Negocios Miles de envíos 469 444 458 Miles de envíos 4,351 4,671 4,204 Correo Personal Miles de envíos 4,023 4,196 3,803 Correo Encomiendas Miles de envíos 328 475 401 6,055 4,969 4,994 Nacional Internacional COMPRA DE INSUMOS Miles de unidades INDICE DE MOROSIDAD 16% 20% 16.98% UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA Nuevos Soles Porcentaje 2,983,030 -150,695 2,921,621 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) Nuevos Soles 1,599,936 -1,540,852 2,324,209 ROA (Rentabilidad sobre el Activo) Porcentaje 3.015% -0.158% 2.987% ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio) Porcentaje 2.076% -2.016% 2.894% NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN Porcentaje 33.69% 100% 54.65% 2,057 PERSONAL Planilla Número 2,003 2,014 Gerentes Número 7 7 7 Ejecutivos Número 11 11 10 169 Profesionales Número 199 228 Técnicos Número 295 287 268 Administrativos Número 1,491 1,481 1,603 Locación de Servicios Número 1 2 1 Servicios de Terceros Número 94 111 111 Número 94 111 111 Número 0 0 0 Personal de Cooperativas Número Personal de Services Número Otros Pensionistas Regimen 20530 Número Regimen ………… Número Regimen ……….. Número Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras ) Número 5 8 14 TOTAL Número 2,103 2,135 2,183 Plan Operativo INDICADOR Eficiencia Costo de Ventas MARCO 2008 EJECUCION 2008 NIVEL DE CUMPLIMIENTO 100.0% Costo Venta / Ventas netas * 100 88.18 84.24 Gastos Administrativos / Ventas netas * 100 13.21 12.18 100.0% Utilidad Neta / Ventas Netas * 100 -2.10 3.21 100.0% Ventas País Total de Ventas País Ejecutada / Total de Venta País Programada * 100 100.00 100.36 Orientación de Ventas País hacia el Correo Empresarial Total de Ventas Correo Empresarial / Total de Venta Pais * 100 22.49 24.12 Orientación de Ventas País hacia el Correo Encomiendas Total de Ventas Correo Encomiendas / Total de Venta Pais * 100 23.36 24.30 Nivel Actual / Nivel Base 60.00 76.94 100.0% Número de puntos de atención con fin social al final del año 2008 14,776 14,781 100.0% Reclamos de envíos certificados y encomiendas nacionales atendidos en 16 días hábiles / Reclamos de envíos certificados y encomiendas * 100 98.80 97.74 98.9% Número de envíos de la muestra distribuido dentro del plazo D+2 (3 días) / Total envíos de la muestra * 100 91.10 91.06 100.0% 90.00 88.08 Eficiencia Gastos Administrativos Rentabilidad de Ventas Nivel de Satisfacción del cliente Crecimiento de la cobertura postal con fin social Atención de reclamos nacionales dentro de los 16 días hábiles Nivel de eficiencia del ciclo postal del correo personal a nivel local Control de calidad en los plazos de encaminamiento Reforzar la cultura, la comunicación y el desarrollo del personal Capacitación del personal a nivel nacional TOTAL CUMPLIMIENTO Serpost S.A. UNIDAD DE MEDIDA Número de despachos nacionales encaminados en los plazos establecidos / número total de despachos encaminados * 100 100.0% 100.0% 100.0% 97.9% Número de Trabajadores capacitados en la cultura organizacional 800 893 100.0% Número de trabajadores capacitados en la tarea 981 1984 100.0% 99.7% -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008 Balance General Flujo de Caja (En Nuevos Soles) (En Nuevos Soles) RUBRO EJECUCION 2007 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Existencias (Neto) Activos Biológicos Activos no Corrientes mantenidos para la Venta Gastos Diferidos Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias (Neto) Activos Biológicos Inversiones Inmobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos Crédito Mercantil Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Partes Relacionales Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones Pasivos mantenidos para la Venta TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Partes Relacionales Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos Otras Cuentas por Pagar Provisiones Ingresos Diferidos (Neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Diferencia de Conversión TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas de Orden MARCO 2008 EJECUCION 2008 21,278,224 0 16,254,011 0 1,724,377 1,490,876 0 0 77,149 0 40,824,637 15,219,909 0 14,074,611 16,134 787,816 1,865,312 0 0 398,027 0 32,361,809 20,423,878 0 20,029,818 9,034 1,209,275 1,845,455 0 0 232,158 0 43,749,618 0 5,269,475 0 0 0 0 0 51,449,678 526,723 623,155 0 0 57,869,031 98,693,668 32,656,411 0 7,390,007 0 0 0 0 0 52,469,399 2,089,004 841,643 0 0 62,790,053 95,151,862 31,931,964 0 100,974 0 0 0 0 0 51,763,567 765,925 655,972 0 0 53,286,438 97,036,056 29,292,355 0 0 9,348,694 0 344,557 7,973,565 3,029,953 0 20,696,769 0 0 2,447,291 0 0 8,620,735 2,994,415 0 14,062,441 0 0 4,364,906 0 138,437 7,788,835 3,942,342 0 16,234,520 0 465,182 0 0 0 0 0 465,182 21,161,951 0 4,656,436 0 0 0 0 0 4,656,436 18,718,877 0 503,490 0 0 0 0 0 503,490 16,738,010 9,119,090 0 67,149,969 0 688,413 0 574,245 0 77,531,717 98,693,668 32,656,411 9,119,090 0 68,108,909 0 745,838 0 -1,540,852 0 76,432,985 95,151,862 31,931,964 9,119,090 0 68,108,909 0 978,259 0 2,091,788 0 80,298,046 97,036,056 29,292,355 Estado de Ganancias y Pérdidas (En Nuevos Soles) RUBRO INGRESOS OPERACIONALES Ventas Netas Otros Ingresos Operacionales TOTAL INGRESOS BRUTOS Costo de Ventas Otros Costos Operacionales TOTAL COSTOS OPERACIONALES UTILIDAD BRUTA Gastos de Ventas Gastos de Administracion Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos Otros Ingresos Otros Gastos UTILIDAD OPERATIVA Ingresos Financieros Gastos Financieros Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST Participaciones Impuesto a la Renta UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO Depreciacion Amortización Serpost S.A. EJECUCION 2007 MARCO 2008 RUBRO INGRESOS DE OPERACION Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por participacion o dividendos Donaciones Ingresos Extraordinarios Retenciones de tributos Otros EGRESOS DE OPERACION Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros Egresos Extraordinarios Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de activo fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos Inversion Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias FLUJO ECONOMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiamiento Externo Neto Financiamiento largo plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento corto plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento Interno Neto Financiamiento Largo PLazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento Corto Plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la Deuda PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos ejercicio 2002 FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA EJECUCION 2007 75,811,819 64,190,797 540,040 0 0 222,145 10,226,636 632,201 69,552,951 248,635 26,877,193 12,861,515 19,361,598 2,820,747 16,540,851 3,312,419 734,777 6,715 6,150,099 6,258,868 0 0 0 0 898,863 691,870 0 691,870 0 206,993 0 0 0 5,360,005 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,360,005 15,918,219 21,278,224 MARCO 2008 77,405,893 64,775,724 1,771,590 0 0 297,425 10,363,822 197,332 79,523,826 1,141,416 30,602,977 16,179,251 21,165,347 2,994,430 18,170,917 2,753,823 1,622,054 178,622 5,880,336 -2,117,933 0 0 0 0 3,940,382 3,940,382 540,382 3,400,000 0 0 0 0 0 -6,058,315 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -6,058,315 21,278,224 15,219,909 EJECUCION 2008 74,557,407 63,021,524 1,257,402 0 0 77,637 10,130,942 69,902 73,208,803 380,495 28,939,206 13,945,639 20,157,076 2,928,775 17,228,301 3,365,349 1,167,329 9,775 5,243,934 1,348,604 0 0 0 0 2,202,950 2,164,730 315,174 1,849,556 0 38,220 0 0 0 -854,346 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -854,346 21,278,224 20,423,878 EJECUCION 2008 71,030,965 0 71,030,965 58,085,066 0 58,085,066 12,945,899 1,707,383 9,828,642 0 1,623,329 13,656 3,019,547 2,019,914 2,416,026 0 0 73,520,648 0 73,520,648 64,829,580 0 64,829,580 8,691,068 2,360,341 9,709,218 0 3,350,804 123,008 -150,695 4,142,417 5,532,574 0 0 72,509,715 0 72,509,715 61,080,131 0 61,080,131 11,429,584 1,771,596 8,828,567 0 2,177,606 85,406 2,921,621 4,326,829 4,029,532 0 0 2,623,435 84,903 483,946 2,054,586 0 2,054,586 2,137,871 51,792 -1,540,852 0 0 -1,540,852 0 -1,540,852 193,471 2,151,842 3,218,918 133,539 761,170 2,324,209 0 2,324,209 2,149,034 193,484 -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008 Presupuesto de Ingresos y Egresos (En Nuevos Soles) RUBROS PRESUPUESTO DE OPERACIÓN 1 INGRESOS 1.1. Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 1.5 Donaciones 1.6 Ingresos Extraordinarios 1.6.1 Del ejercicio 1.6.2 De ejercicios anteriores MARCO 2007 2008 74,674,205 EJECUCION 2008 79,871,432 79,014,149 0 0 0 71,030,965 73,520,648 72,509,712 2,019,915 4,142,417 4,326,829 0 0 0 0 0 0 374,803 1,218,015 1,083,564 98,153 185,719 234,895 276,650 1.7 Otros 1,032,296 848,669 1,248,522 990,352 1,094,044 69,156,706 79,671,228 73,031,019 2.1 Compra de Bienes 2,356,874 3,174,245 2,684,402 2.1.1 Insumos y suministros 1,815,446 2,274,617 2,082,312 541,428 899,628 0 0 0 2.2. Gastos de personal (GIP) 38,736,374 38,246,620 36,399,930 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 32,747,279 31,743,426 30,637,057 2.2.1.1 Basica (GIP) 2 'EGRESOS 2.1.2 Combustibles y lubricantes 2.1.3 Otros 602,090 25,321,029 24,443,404 23,596,874 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2,621,187 2,715,400 2,553,656 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 4,802,941 4,569,622 4,480,098 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 0 0 0 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2,122 15,000 6,429 0 0 0 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 2,418,914 2,363,926 2,299,613 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 2,659,851 2,597,825 2,492,429 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 77,400 96,000 41,400 126,853 184,804 183,003 0 0 0 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 706,077 1,260,639 746,428 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 278,286 389,064 293,509 1,857 2.2.5 Capacitacion (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 369,608 125,310 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 18,675 89,912 25,683 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 77,851 166,010 80,410 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 153,619 60,000 53,836 0 0 0 57,365 59,600 56,949 0 0 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Otros (GIP) 1/ 0 118,424 126,445 110,731 22,905,846 26,252,005 23,114,115 2.3.1 Transporte y almacenamiento 9,165,131 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 2.3 Servicios prestados por terceros 10,486,875 9,329,075 1,823,322 1,922,704 1,848,952 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 712,615 924,631 877,600 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 110,000 66,557 0 5,000 5,000 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 230,931 435,579 368,901 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/ 371,684 417,495 453,408 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 308,634 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 524,350 50,291 372,737 718,505 816,616 734,754 1,262,413 1,969,059 1,819,835 764,677 1,239,059 1,212,251 0 0 0 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 497,736 730,000 607,584 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 336,072 350,386 318,489 7,812,673 2.3.8 Otros 8,579,154 9,257,384 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 0 0 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 0 0 0 69,707 154,291 116,243 8,509,447 9,103,093 7,696,430 902,708 1,433,150 999,888 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.1 Impuesto a la Renta 0 0 0 0 2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 125,018 142,800 126,501 2.4.3 Otros impuestos y contribuciones 777,690 1,290,350 873,387 2.5 Gastos diversos de Gestion 720,735 1,111,877 822,697 2.5.1 Seguros 238,254 396,000 282,014 2.5.2 Viaticos (GIP) 112,658 155,461 5,265 13,560 11,218 364,558 546,856 395,818 0 0 2.5.3 Gastos de Representacion 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2/ 2.7 Egresos Extraordinarios 2.7.1 Del ejercicio 133,647 0 364,558 546,856 395,818 2,416,027 5,532,574 4,029,533 945,587 629,216 1,529,528 27,183 244,225 281,637 2.7.2 De ejercicios anteriores 918,404 384,991 1,247,891 2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892 172,555 177,911 177,911 2.9 Otros 0 3,113,630 3,273,015 RESULTADO DE OPERACION 5,517,499 200,204 5,983,130 3 GASTOS DE CAPITAL 1,356,209 3,940,382 2,153,286 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 1,356,209 3,940,382 2,153,286 0 540,382 471,602 1,356,209 3,400,000 1,681,684 3.2 Inversion Financiera 0 0 0 3.3 Otros 0 0 0 4 INGRESOS DE CAPITAL 0 0 0 4.1 Aportes de Capital 0 0 0 4.2 Ventas de activo fijo 0 0 0 4.3 Otros 0 0 0 5 TRANSFERENCIAS NETAS 0 1,142,437 0 5.1 Ingresos por Transferencias 0 1,142,437 5.2 Egresos por Transferencias 0 0 0 RESULTADO ECONOMICO 4,161,290 -2,597,741 3,829,844 6 FINANCIAMIENTO NETO 0 0 0 6.1 Financiamiento Externo Neto 0 0 0 6.1.1. Financiamiento largo plazo 0 0 6.1.1.1 Desembolsos 0 0 0 6.1.1.2 Servicios de Deuda 0 0 0 6.1.1.2.1 Amortizacion 0 0 0 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 3.1.1 Proyecto de Inversion 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 0 0 0 0 6.1.2. Financiamiento corto plazo 0 0 6.1.2.1 Desembolsos 0 0 0 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 0 0 0 0 6.1.2.2.1 Amortizacion 0 0 0 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 6.2 Financiamiento Interno Neto 0 0 0 6.2.1. Financiamiento Largo PLazo 0 0 6.2.1.1 Desembolsos 0 0 0 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 0 0 0 0 6.2.1.2.1 Amortizacion 0 0 0 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 6.2.2. Financiamiento Corto Plazo 0 0 6.2.2.1 Desembolsos 0 0 0 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 0 0 0 0 0 0 6.2.2.2.1 Amortizacion 0 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda 0 0 0 2,597,741 0 4,161,290 0 3,829,844 40,893,767 41,450,062 39,347,255 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Serpost S.A. EJECUCION 0 -6-