Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2012
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Concepto
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 08.07.1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.8% del total de
la venta de energía a los clientes finales al II trimestre
2012 (16,672 GWh1).
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
883.66
17.99
28.29
1.44
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
39.96
831.96
El coeficiente de electrificación de 87% alcanzado al
término del II trimestre 2012, aproximadamente 1% por
encima de la meta esperada, le representó a la empresa
atender un total de 644,539 clientes dentro de su zona
de concesión. Entre sus principales clientes se
encuentran empresas pesqueras, mineras, comerciales y
agroindustriales.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
585,114
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
508,698
97%
618,174
644,539
86%
87%
2011
II Trim 12
538,724
82%
84%
85%
2008
2009
2010
Clientes
Coef. Electrificación
3%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 942 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 5 unidades de negocio (Cajamarca, La
Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al II trimestre 2012,
fue de 24 MWh y la efectiva de 20 MWh.
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Eficiencia administrativa (74%), debido a que ingresos
brutos han crecido en menor proporción que los gastos
de administración.
Índice de cobrabilidad (75%), por retrasos en cobranza
corriente de empresas pesqueras en unidades de
negocio Chimbote y La Libertad Norte.
Hechos Relevantes
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
884
641
673
581
II Trim 08
803
726
609
II Trim 09
726
793
657
II Trim 10
Compra
II Trim 11
II Trim 12
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
1
 La empresa en fecha 08.06.2012 designó a Alberto
Pérez Morón como nuevo Gerente General (e).
 Electrificación de la nueva línea Virú – Chao y
subestaciones asociadas, con una inversión de
S/. 20 MM.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2011, los activos
(S/. 1,226.3 MM) aumentaron en 1%, debido al
incremento en la facturación por mayores ventas, a la
activación de obras de electrificación rural, financiados
por el Dirección de Fondos Concursables (FONCUR), y
al registro del efecto de la adopción de las NIIF.
Fuente: Estadística Eléctrica N° 06, Mayo – Junio 2012, Web MEM.
Hidrandina S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2012
Activos
(En MM de S/.)
El saldo final de caja (S/. 15 MM) de la empresa se
ejecutó al 98% de su marco, debido principalmente a que
los dividendos a transferir del 2011 (S/.28 MM) fueron
menores a los esperados y la empresa se acogió al pago
fraccionado de los dividendos que corresponden a
FONAFE.
1,122
1,116
104
96
II Trim 11
Evaluación Presupuestaria
II Trim 12
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 320.8 MM) disminuyeron en 4%,
principalmente por la disminución del saldo de préstamos
bancarios y reclasificación de préstamos del FONAFE al
rubro relacionadas, así como reclasificaciones en
cuentas por pagar comerciales, relacionadas y otras por
efecto de la adopción de las NIIF.
El patrimonio (S/. 905.5 MM) fue mayor en 3%, debido
al incremento del capital adicional por aportes de capital
del MEM para ejecución de Obras de Electrificación
Rural, mejores resultados del ejercicio y efectos de
adopción de las NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
905
879
191
164
141
II Trim 11
156
Los ingresos operativos (S/.278.4 MM) se ejecutaron al
109% respecto a su meta, debido a la mayor venta de
energía causada por el efecto favorable de la variación
tarifaria y de la demanda, mayores servicios
complementarios como peaje por el uso de los sistemas
de transmisión y servicios de mantenimiento de
instalaciones facturado a terceros.
Los egresos operativos (S/. 208.7 MM) se ejecutaron al
108%, producto del mayor volumen de energía adquirida
a empresas generadoras por el incremento de la
demanda, mayores gastos en mantenimiento de
instalaciones y la mayor ejecución de compensaciones
por interrupciones del servicio.
Los gastos de capital (S/. 5.1 MM) se ejecutaron en
22% respecto a su marco, por retrasos en las
convocatorias y adjudicaciones de proyectos de
ampliaciones de redes de distribución y líneas de
transmisión, así como demoras en el inicio de ejecución
de proyectos de rehabilitación de centrales hidráulicas.
Gastos de Capital
II Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
(En MM de S/.)
Patrimonio
23.4
Las ventas netas (S/. 249.8 MM) se incrementaron en
13%, debido al incremento del volumen de ventas de
energía en 9%.
El costo de ventas (S/. 193.2 MM) se incrementó en
11%, debido al mayor volumen de energía adquirida
(10%) para atender el crecimiento de demanda e
incorporación de nuevos clientes, y a mayores gastos en
mantenimiento y reparación de instalaciones eléctricas.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 25.9 MM)
aumentó en 19%, debido a los mayores ingresos por
ventas de energía.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
10.3
5.1
II Trim 11
II Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 64.4 MM) se ejecutó en
S/. 26.2 MM por encima de su marco, debido a un mejor
resultado operativo producto de mayores ingresos,
menor ejecución de los proyectos de inversión y
préstamos bancarios de corto plazo.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 30.7 MM) se
ejecutó al 102% de su meta, por una mayor ejecución de
indemnizaciones producto del cese de funcionarios de
dirección y confianza, y al mayor requerimiento de
personal de services.
250
221
33
19.9
37
22
26
Población Laboral
II Trim 11
Ingresos
II Trim 12
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Planilla
366
Locadores
5
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
II Trim 11
II Trim 12
Var.
Liquidez
0.50
0.64

Solvencia
0.38
0.35

Hidrandina S.A.
Pensionistas: 32
Servicios de
Terceros
494
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011 AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012
25,160
23,959
17,986
24,474
23,251
17,006
686
709
980
1,788
1,720
1,440
803,231
851,395
883,662
28,677
31,007
28,291
757,779
801,203
831,961
726,061
767,105
793,145
704,376
745,131
768,015
21,684
21,974
25,130
306.30
302.75
323.56
24
29
24
20
25
21
592,084
627,319
644,539
85.25
86.08
87.36
9.48
9.43
9.47
58,400
58,000
80,610
58,400
58,000
80,610
11.00
11.50
11.73
621
609
944
2.09
2.12
2.09
348
13
37
127
108
63
5
493
64
429
34
34
20
900
370
13
35
129
128
65
5
480
59
421
35
35
19
909
366
11
29
124
140
62
5
494
56
438
32
32
18
915
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
3.24
3.02
93.2%
Margen operativo
Porcentaje
16.40
14.97
91.3%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
100.28
75.22
75.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
6.44
8.73
73.8%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
9.43
9.47
99.6%
Número
0.00
0.00
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
80.42
79.63
99.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
95.27
91.93
96.5%
Horas
30.20
26.91
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
2.76
2.87
100.0%
Veces
15.65
13.40
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
86.08
87.36
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
99.11
99.1%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.4%
Hidrandina S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
6,166,650
0
58,089,968
12,664,617
4,493,733
14,004,116
0
0
0
620,670
0
96,039,754
0
9,887,074
0
331,419
0
0
0
0
1,096,945,811
2,952,894
5,419,951
0
0
1,115,537,149
1,211,576,903
75,099,165
0
0
0
70,944,555
61,079,155
26,700,640
8,519,055
19,036,147
0
0
5,135,615
0
191,415,167
0
17,462,042
0
784,471
21,537,391
29,473,134
0
3,999,958
0
67,877,241
141,134,237
332,549,404
0
678,277,973
0
170,855,491
0
14,226,184
0
14,678,019
989,832
879,027,499
1,211,576,903
75,099,165
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
14,964,604
0
69,112,330
7,563,032
3,448,249
8,683,825
0
0
0
665,979
0
104,438,019
0
11,773,385
0
0
0
0
0
0
1,101,350,773
3,711,357
5,025,723
0
0
1,121,861,238
1,226,299,257
23,954,990
0
0
0
40,155,182
46,866,435
41,576,110
21,627,771
9,234,643
0
0
4,932,633
0
164,392,774
0
17,526,438
0
7,128,647
16,577,960
30,772,845
0
4,159,371
0
80,278,431
156,443,692
320,836,466
0
678,277,973
0
181,256,491
0
17,339,335
0
25,577,364
3,011,628
905,462,791
1,226,299,257
23,954,990
VAR %
142.7
0.0
19.0
-40.3
-23.3
-38.0
0.0
0.0
0.0
7.3
0.0
8.7
19.1
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.4
25.7
-7.3
0.0
0.0
0.6
1.2
-68.1
0.0
-43.4
-23.3
55.7
153.9
-51.5
0.0
0.0
-4.0
0.0
-14.1
0.4
0.0
808.7
-23.0
4.4
0.0
4.0
0.0
18.3
10.8
-3.5
0.0
0.0
6.1
0.0
21.9
0.0
74.3
204.3
3.0
1.2
-68.1
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 EJEC %
301,494,676
330,540,212
109.6
244,089,237
262,724,827
107.6
626,044
672,270
107.4
0
952,662
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
46,320,796
52,170,358
112.6
10,458,599
14,020,095
134.1
258,717,728
276,075,661
106.7
167,462,951
174,566,991
104.2
9,935,595
11,533,563
116.1
37,343,052
41,906,755
112.2
28,641,826
28,427,711
99.3
28,641,826
28,427,711
99.3
0
0
0.0
6,174,757
3,953,277
64.0
152,130
211,614
139.1
8,704,870
15,443,032
177.4
302,547
32,718
10.8
42,776,948
54,464,551
127.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
27,651,500
9,320,362
33.7
27,651,500
9,320,362
33.7
27,651,500
9,320,362
33.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-134,916
0.0
0
1,085,000
0.0
0
1,219,916
0.0
15,125,448
45,009,273
297.6
24,238,394
-26,679,355
-110.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
24,238,394
-26,679,355
-110.1
-2,938,070
-3,102,578
105.6
0
0
0.0
2,938,070
3,102,578
105.6
2,277,310
2,277,310
100.0
660,760
825,268
124.9
27,176,464
-23,576,777
-86.8
104,000,000
34,000,000
32.7
76,823,536
57,576,777
74.9
74,402,896
56,448,081
75.9
2,420,640
1,128,696
46.6
3,598,471
2,746,137
76.3
0
0
0.0
35,151,655
15,341,456
43.6
35,151,655
15,341,456
43.6
0
0
0.0
613,716
242,325
39.5
14,722,279
14,722,279
100.0
15,335,995
14,964,604
97.6
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
0
221,386,204
221,386,204
174,220,347
47,165,857
11,165,397
19,236,155
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
0
249,803,656
249,803,656
193,206,851
56,596,805
21,557,488
21,806,912
VAR %
0.0
12.8
12.8
10.9
20.0
93.1
13.4
0
0
0.0
19,733,872
3,360,533
33,137,644
1,488,947
271,209
2,541,283
219,643
24,571,746
412,138
37,392,013
1,919,743
344,230
1,270,641
224,279
24.5
-87.7
12.8
28.9
26.9
-50.0
2.1
0
0
0.0
0
0
0.0
32,136,874
38,161,066
18.7
10,330,902
12,214,683
18.2
21,805,972
25,946,383
19.0
0
0
0.0
21,805,972
25,946,383
19.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
Hidrandina S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 EJEC %
255,173,880
278,369,854
109.1
0
0
0.0
244,089,237
262,724,827
107.6
626,044
672,270
107.4
0
952,662
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
10,458,599
14,020,095
134.1
193,589,008
208,766,583
107.8
138,541,297
147,224,794
106.3
137,892,164
146,463,236
106.2
649,133
757,770
116.7
0
3,788
0.0
14,523,270
15,123,892
104.1
11,541,080
11,486,897
99.5
7,779,096
7,821,359
100.5
1,195,428
1,034,434
86.5
1,362,858
1,474,149
108.2
279,440
256,632
91.8
136,656
166,088
121.5
787,602
734,235
93.2
923,640
853,018
92.4
997,932
1,073,923
107.6
85,860
76,534
89.1
175,842
105,277
59.9
0
141,791
0.0
798,916
1,386,452
173.5
0
0
0.0
137,384
32,567
23.7
195,408
179,404
91.8
135,468
139,853
103.2
100,000
761,037
761.0
0
0
0.0
131,062
75,679
57.7
0
0
0.0
99,594
197,912
198.7
31,395,585
34,859,180
111.0
2,213,600
3,373,236
152.4
818,520
844,576
103.2
1,594,814
1,163,623
73.0
179,705
304,946
169.7
973,184
224,891
23.1
359,670
590,090
164.1
82,255
43,696
53.1
8,203,202
10,450,417
127.4
1,915,735
2,007,078
104.8
2,771,523
2,521,198
91.0
2,334,554
2,079,174
89.1
0
0
0.0
436,969
442,024
101.2
658,387
336,427
51.1
13,219,804
14,162,625
107.1
112,946
110,683
98.0
4,489,773
5,167,257
115.1
5,833,296
5,969,301
102.3
2,783,789
2,915,384
104.7
3,524,938
3,515,978
99.7
262,713
36,561
13.9
3,262,225
3,479,417
106.7
4,401,270
6,276,802
142.6
2,056,914
1,950,805
94.8
301,856
340,584
112.8
1,079
0
0.0
2,041,421
3,985,413
195.2
553,622
341,148
61.6
1,487,799
3,644,265
244.9
1,202,648
1,765,937
146.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
61,584,872
69,603,271
113.0
23,399,305
5,063,568
21.6
23,399,305
5,063,568
21.6
21,284,245
4,657,098
21.9
2,115,060
406,470
19.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-134,916
0.0
0
1,085,000
0.0
0
1,219,916
0.0
38,185,567
64,404,787
168.7
-38,081,826
-26,679,356
70.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-38,081,826
-26,679,356
70.1
-2,938,070
-3,102,579
105.6
0
0
0.0
2,938,070
3,102,579
105.6
2,277,310
2,277,310
100.0
660,760
825,269
124.9
-35,143,756
-23,576,777
67.1
104,000,000
34,000,000
32.7
139,143,756
57,576,777
41.4
136,723,116
56,448,081
41.3
2,420,640
1,128,696
46.6
0
0
0.0
103,741
37,725,431 36,365.0
30,181,100
30,737,686
101.8
12,390,889
12,214,682
98.6
2,173,840
2,142,926
98.6
-5-