Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2013
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 08.07.1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 5% del total de la
venta de energía a los clientes finales al III trimestre
2013 (17,598 GWh1).
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
1350.35
26.64
51.97
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
2.19
43.05
1,279.78
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al
término del III trimestre 2013, le representó a la empresa
atender un total de 699,057 clientes dentro de su zona
de concesión. Entre sus principales clientes se
encuentran empresas pesqueras, mineras, comerciales y
agroindustriales.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
618,174
538,724
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
662,956
699,057
88%
90%
2012
III Trim 13
577,553
84%
85%
2009
2010
86%
97%
2011
Clientes
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
3%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 897 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 5 unidades de negocio (Cajamarca, La
Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al III trimestre 2013,
fue de 32 MWh y la efectiva de 31 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,005
1,089
905
III Trim 09
983
III Trim 10
1,081
III Trim 11
Compra
1,350
1,322
1,201
1,183
III Trim 12
1,206
III Trim 13
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
1
El plan operativo al III trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Margen operativo (71%), debido a menores ingresos por
ventas.
Gestión de reclamos (90%), debido a la falta de atención
oportuna de los mismos.
Hechos Relevantes
 Mediante Resolución Osinergmin N° 008-2013-OS/CD,
de fecha 29.01.2013, aprueban el precio a nivel
generación en subestaciones base para la
determinación de las tarifas máximas a los usuarios
regulados del SEIN.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 025-2013-OS/CD,
de fecha 25.02.2013, aprueban valor de peaje unitario
por compensación FISE, el cual deberá adicionarse al
Peaje por Conexión Unitario del Sistema Principal de
Transmisión.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 034-2013-OS/CD,
de fecha 12.03.2013, aprueban la Norma
“Procedimiento para el reconocimiento de costos
administrativos y operativos del FISE de las Empresas
de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas
con el descuento en la operación de compra del balón
de gas”
Fuente: Estadística Eléctrica N° 05,Abril –Mayo 2013, Web MEM.
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2013
 Mediante Resolución Osinergmin N° 135-2013-OS/CD
de fecha 21.06.2013, Disponen el remplazo de los
valores de los Precios en Barra en Subestaciones Base,
valores del Cargo de Peaje por Conexión Unitario al
SPT y por Generación Adicional, Cargo de Peaje de
Transmisión unitario, Fórmulas de Actualización,
Remuneración Anual por Ampliaciones de REP, Peaje
por Conexión e Ingreso Tarifario Esperado para el SPT
y el Peaje por Transmisión e Ingreso Tarifario para el
SGT, contenidos en la Resolución OSINERGMIN N°
053-2012-OS/CD, que fijó los Precios en Barra.
 Mediante Acuerdo de Directorio N° 001-2013/006, del
13.06.2013 se aprobó la nueva “Directiva de Gestión de
FONAFE”
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 426.6 MM)
se incrementaron en 16%, debido al incremento del
volumen de ventas de energía provenientes del SEIN.
El costo de ventas (S/. 339.2 MM) se incrementó en
16%, por incremento del precio medio de compra
La ganancia neta del ejercicio (S/. 23.7 MM) disminuyó
en 25%, por mayores costos de ventas, intereses y
perdida por diferencia de cambio.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
427
368
 Mediante DS N°162-2013-EF, publicado el 30.06.2013
en el Diarío “El Peruano”, se modificó el Reglamento del
Decreto Legislativo 1031, precisando competencias de
FONAFE y sus empresas para la gestión de proyectos
de inversión mediante alianzas público privadas.
 Mediante D.S. N°018-2013-EM, publicado el 3.06.2013,
se aprobó el Reglamento de la Ley N°29969, Ley
promoción de la masificación del gas natural.
48
39
32
III Trim 12
24
III Trim 13
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
 Mediante D.S. N° 033-2013-EM, publicado el
27.08.2013, se modificó el Texto Único Ordenado del
Reglamento de Distribución de Gas Natural por Red de
Ductos aprobado mediante Decreto Supremo N° 0402008-EM.
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2012, los activos
(S/. 1,257.5 MM) aumentaron en 3%, debido al
incremento de activo fijo y cuentas por cobrar al MINEN
por la generación adicional de energía.
Activos
(En MM de S/.)
1,132
1,118
III Trim 12
III Trim 13
Corriente
III Trim 13
Var.
0.66
0.68

Solvencia
0.34
0.40

El saldo final de caja (S/. 17.4 MM) de la empresa se
ejecutó en S/. 11 MM por encima de su marco previsto,
por menores pagos en compra de bienes y personal.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 446.1 MM) se ejecutaron
en S/. 3.9 MM por debajo de su meta, debido al menor
volumen de ventas.
Los egresos operativos (S/. 362 MM) se ejecutaron en
5.3 MM por encima de su meta, debido a mayores
compras de bienes por incremento del precio medio de
compra a las empresas generadoras.
Los gastos de capital (S/. 46 MM) se ejecutaron en 91%
respecto a su marco, se viene ejecutando proyectos de
remodelación y ampliación de redes de distribución;
rehabilitación y ampliación de sistemas de transmisión.
126
103
III Trim 12
Liquidez
No Corriente
Los pasivos (S/. 356.9 MM) aumentaron en 15%, por el
incremente de cuentas por cobrar producto del desfase
en el pago de facturas a empresa generadoras.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
50.8
46.0
El patrimonio (S/. 900.6 MM) fue menor en 1%, por
menores resultados acumulados.
14.5
Estructura de Financiamiento
14.2
(En MM de S/.)
911
901
III Trim 12
Presupuestado
157
185
154
III Trim 12
P. Corriente
Hidrandina S.A.
172
III Trim 13
P. No Corriente
Patrimonio
III Trim 13
Ejecutado
El resultado económico (S/. 33.9 MM) se ejecutó en
78% respecto a su marco, producto de menor
transferencia.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 50.2 MM) se
ejecutó en 196 miles por debajo de su meta, por
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2013
menores gastos en personal como remuneraciones
básicas y bonificaciones.
Población Laboral
Planilla
397
Lo cad ores
6
Servicios de
Terceros
382
Pen sio nistas: 29
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013
26,166
35,783
26,643
24,646
30,841
23,945
1,520
4,942
2,698
2,240
1,690
2,189
1,321,653
1,438,008
1,350,353
44,544
47,722
51,974
1,238,477
1,357,252
1,279,784
1,183,339
1,301,757
1,205,998
1,142,006
1,248,345
1,154,928
41,332
53,412
51,070
321.38
316.12
327.04
24
26
32
21
24
31
655,506
714,389
699,057
0.88
0.90
0.90
0.10
0.09
0.09
122,610
423,520
210,000
122,610
423,520
210,000
11.40
12.10
12.22
1,435
1,170
1,497
0.02
0.02
0.02
379
11
32
123
154
59
7
514
58
456
32
32
20
952
379
13
36
134
136
60
6
496
68
428
32
32
22
935
397
11
33
129
161
63
6
382
54
328
29
29
21
835
Plan Operativo
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2013
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
4.47
4.27
95.5%
Margen operativo
Porcentaje
12.50
8.90
71.2%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
100.20
99.77
99.6%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
7.19
5.87
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
9.03
9.13
98.9%
Número
0.00
1.00
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
81.42
76.93
94.5%
Gestión de reclamos
Porcentaje
96.49
86.69
89.8%
Horas
41.05
39.65
100.0%
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
4.00
3.58
89.5%
Veces
20.34
17.03
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
90.04
89.55
99.5%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.6%
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
11,073,261
0
67,209,502
11,683,044
4,581,202
7,431,097
0
375,484
0
1,136,130
0
103,489,720
0
0
0
0
0
11,088,814
0
1,098,864,491
3,445,790
5,025,723
0
1,118,424,818
1,221,914,538
25,080,218
0
0
0
40,633,097
50,104,671
33,028,077
15,096,351
9,215,346
0
2,740,848
5,828,670
0
156,647,060
0
17,526,376
0
6,781,470
15,217,085
30,772,845
0
3,908,017
0
79,659,641
153,865,434
310,512,494
0
678,277,973
0
181,256,491
0
17,339,335
0
32,201,188
2,327,058
911,402,045
1,221,914,539
25,080,218
17,432,684
0
73,538,880
21,384,443
3,864,606
9,080,343
0
0
0
671,050
0
125,972,006
0
0
3,029,910
0
0
5,969,311
0
1,118,658,001
3,877,641
0
0
1,131,534,863
1,257,506,869
56,785,573
0
0
0
31,665,345
72,723,972
46,396,820
21,247,714
6,864,130
0
0
6,079,026
0
184,977,007
0
9,434,316
0
5,349,214
2,791,987
41,274,000
0
4,312,938
0
108,787,596
171,950,051
356,927,058
0
678,277,973
0
184,257,555
0
17,339,335
0
23,958,294
-3,253,346
900,579,811
1,257,506,869
56,785,573
VAR %
57.4
0.0
9.4
83.0
-15.6
22.2
0.0
-100.0
0.0
-40.9
0.0
21.7
0.0
0.0
0.0
0.0
-46.2
0.0
1.8
12.5
-100.0
0.0
1.2
2.9
126.4
0.0
0.0
0.0
-22.1
45.1
40.5
40.7
-25.5
0.0
-100.0
4.3
0.0
18.1
-46.2
0.0
-21.1
-81.7
34.1
0.0
10.4
0.0
36.6
11.8
14.9
0.0
1.7
0.0
0.0
0.0
-25.6
-239.8
-1.2
2.9
126.4
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
530,815,164
523,996,679
98.7
Venta de Bienes y Servicios
411,508,389
407,611,605
99.1
Ingresos Financieros
1,304,160
1,193,071
91.5
Ingresos por participacion o dividendos
1,229,154
235,094
19.1
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
11,283,082
7,188,360
63.7
Retenciones de tributos
80,738,387
77,866,396
96.4
Otros
24,751,992
29,902,153
120.8
EGRESOS DE OPERACION
451,099,968
433,232,913
96.0
Compra de Bienes
301,695,489
289,572,213
96.0
Gastos de personal
18,700,661
15,862,171
84.8
Servicios prestados por terceros
69,646,855
66,993,833
96.2
Tributos
41,177,797
40,047,897
97.3
Por Cuenta Propia
41,177,797
40,047,897
97.3
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
11,130,903
7,363,541
66.2
Gastos Financieros
357,309
569,438
159.4
Otros
8,390,954
12,823,820
152.8
FLUJO OPERATIVO
79,715,196
90,763,766
113.9
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
37,688,519
48,423,958
128.5
Presupuesto de Inversiones - FBK
37,688,519
48,423,958
128.5
Proyecto de Inversion
37,688,519
48,423,958
128.5
Gastos de capital no ligados a proyectos
0
0
0.0
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
1,000,000
-4,221,193
-422.1
Ingresos por Transferencias
19,384,838
4,158,909
21.5
Egresos por Transferencias
18,384,838
8,380,102
45.6
SALDO ECONOMICO
43,026,677
38,118,615
88.6
FINANCIAMIENTO NETO
-443,393
-24,836,875
5,601.5
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
-443,393
-24,836,875 5,601.5
Financiam iento Largo PLazo
-7,578,281
-16,005,700
211.2
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
7,578,281
16,005,700
211.2
Amortizacion
5,525,345
15,716,254
284.4
Intereses y comisiones de la deuda
2,052,936
289,446
14.1
Financiam iento Corto Plazo
7,134,888
-8,831,175
-123.8
Desembolsos
117,000,000
48,086,698
41.1
Servicio de la Deuda
109,865,112
56,917,873
51.8
Amortizacion
107,904,832
55,495,935
51.4
Intereses y comisiones de la Deuda
1,960,280
1,421,938
72.5
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
3,077,669
3,290,044
106.9
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
35,951,294
97,991
0.3
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
35,951,294
97,991
0.3
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
3,554,321
9,893,705
278.4
SALDO INICIAL DE CAJA
2,910,569
7,538,979
259.0
SALDO FINAL DE CAJA
6,464,890
17,432,684
269.7
Estado de Resultados
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
0
368,338,402
368,338,402
293,163,803
75,174,599
32,055,925
31,197,255
0
426,597,727
426,597,727
339,241,516
87,356,211
37,161,528
25,904,169
VAR %
0.0
15.8
15.8
15.7
16.2
15.9
-17.0
0
0
0.0
36,531,835
540,872
47,912,382
2,440,853
440,174
2,851,093
242,785
15,037,383
22,643
39,305,254
1,848,258
492,132
3,606,645
1,193,196
-58.8
-95.8
-18.0
-24.3
11.8
26.5
391.5
0
0
0.0
0
0
0.0
47,699,531
36,845,803
-22.8
15,899,750
13,153,741
-17.3
31,799,781
23,692,062
-25.5
0
0
0.0
31,799,781
23,692,062
-25.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos com plem entarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Hidrandina S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
450,076,778
446,130,283
99.1
0
0
0.0
411,508,389
407,535,549
99.0
1,304,160
1,193,071
91.5
1,229,154
235,094
19.1
11,283,082
7,264,416
64.4
24,751,993
29,902,153
120.8
356,698,755
362,031,819
101.5
251,241,656
258,101,643
102.7
250,007,632
256,997,350
102.8
1,227,323
1,049,110
85.5
6,701
55,183
823.5
25,277,881
22,032,590
87.2
17,476,102
15,377,024
88.0
12,187,219
11,116,167
91.2
1,316,357
274,330
20.8
2,307,505
2,301,152
99.7
369,137
316,965
85.9
238,579
312,127
130.8
1,057,305
1,056,283
99.9
1,236,444
1,244,316
100.6
1,591,576
1,254,397
78.8
114,158
137,700
120.6
222,965
405,854
182.0
0
0
0.0
4,636,636
3,613,299
77.9
0
0
0.0
67,076
63,688
94.9
270,649
262,914
97.1
205,763
189,669
92.2
632,876
287,377
45.4
375,000
57,380
15.3
196,974
182,717
92.8
0
0
0.0
2,697,045
2,310,888
85.7
191,253
258,666
135.2
60,745,594
64,234,493
105.7
5,638,705
5,041,901
89.4
1,304,417
2,581,980
197.9
2,289,241
1,843,652
80.5
879,001
263,873
30.0
427,631
597,237
139.7
938,913
927,154
98.7
43,696
55,388
126.8
18,323,344
19,513,203
106.5
8,212,455
6,974,226
84.9
3,889,063
3,621,221
93.1
3,234,538
2,783,801
86.1
0
0
0.0
654,525
837,420
127.9
595,922
607,415
101.9
20,492,447
24,050,895
117.4
177,840
235,439
132.4
8,177,608
8,512,445
104.1
9,589,230
12,825,263
133.7
2,547,769
2,477,748
97.3
5,334,524
5,615,844
105.3
56,367
68,777
122.0
5,278,157
5,547,067
105.1
7,898,188
8,308,402
105.2
2,970,325
3,176,373
106.9
479,693
641,147
133.7
0
0
0.0
4,448,170
4,490,882
101.0
537,759
510,106
94.9
3,910,411
3,980,776
101.8
3,447,520
3,738,847
108.5
2,753,392
0
0.0
93,378,023
84,098,464
90.1
50,772,166
45,986,520
90.6
50,772,166
45,986,520
90.6
48,079,533
42,297,639
88.0
2,692,633
3,688,881
137.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,000,000
-4,221,191
-422.1
19,384,838
4,158,909
21.5
18,384,838
8,380,100
45.6
43,605,857
33,890,753
77.7
-43,605,857
-24,836,875
57.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-43,605,857
-24,836,875
57.0
-7,578,281
-16,005,700
211.2
0
0
0.0
7,578,281
16,005,700
211.2
5,525,345
15,716,254
284.4
2,052,936
289,446
14.1
-36,027,576
-8,831,175
24.5
117,000,000
48,086,698
41.1
153,027,576
56,917,873
37.2
151,067,294
55,495,935
36.7
1,960,282
1,421,938
72.5
0
0
0.0
0
9,053,878
0.0
50,418,315
50,221,863
99.6
19,352,981
13,153,741
68.0
-6-