Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A. (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–II Trimestre 2014
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Concepto
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 08.07.1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.7% del total de la
venta de energía a los clientes finales al II trimestre 2014
(18,612,900 GWh1).
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
981.76
22.54
42.34
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
1.72
0.00
960.24
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al
término del II trimestre 2014, le representó a la empresa
atender un total de 733,229 clientes dentro de su zona de
concesión. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas pesqueras, mineras, comerciales y
agroindustriales.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
662,956
577,553
Estructura de la Venta de Energía
712,341
733,229
90%
90%
2013
II Trim 14
618,174
(En porcentaje)
85%
86%
2010
2011
88%
95%
2012
Clientes
El Plan Operativo
5%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 897 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 5 unidades de negocio (Cajamarca, La Libertad Norte,
Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al II trimestre 2014,
fue de 21 MWh y la efectiva de 20 MWh.
El plan operativo al II trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
95%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Duración Promedio de Interrupciones del Sistema-SAIDI
(74%). Por el proceso de implementación en
mantenimiento preventivo para garantizar la continuidad
del servicio eléctrico.
Frecuencia Promedio de Interrupciones del SistemaSAIFI (76%). Por la misma razón mencionado en el
indicador anterior.
Compra y Venta de Energía
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
6.2%
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
7.5%
7.3%
97.90%
Rotación de activos
Porcentaje
48.5%
53.6%
100.0%
Número
3.7%
8.9%
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
(En GWh)
726
803
657
II Trim 10
900
884
726
II Trim 11
793
II Trim 12
Compra
Coef. Electrificación
982
805
II Trim 13
877
Incremento de la venta de energía de clientes
II Trim 14
6.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
8.7%
9.0%
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.0%
100.0%
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
67.5%
67.5%
100.0%
Numero de usuarios incorporados por electrificacion rural
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de Binefilos Policloros - PCB
Número
11,439
10,364
90.6%
Porcentaje
82.0%
82.0%
100.0%
Porcentaje
100.0%
100.0%
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.0%
85.0%
85.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.0%
85.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
18.8%
25.5%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
9.7%
12.9%
75.7%
Clima laboral
Mejora de competencias
Porcentaje
Porcentaje
54.9%
54.9%
100.0%
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
100.0%
94.6%
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
5.1%
5.6%
100.0%
85.0%
73.6%
Hechos Relevantes
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año
2014.
Fuente: Osinergin Mayo 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
Hidrandina S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–II Trimestre 2014
 En el mes de Marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del año 2013..
 Aprueban el “Procedimiento para Licitaciones de
Instalaciones Internas de Gas Natural según Mecanismo
de Promoción Tarifaria”
 Mediante Resolución N° 003-2014-OS/GART y 0192014-OS/GART, se aprobaron costos administrativos y
operativos del FISE de las empresas de Distribución
Eléctrica en sus actividades vinculadas con el descuento
en la compra del balón de gas.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijo en
32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado
Nacional para el periodo mayo 2014 abril 2015.
Evaluación Financiera
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
355
286
33
41
20
II Trim 13
Ingresos
26
II Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Respecto al II trimestre 2013, los activos
(S/. 1,324.2 MM) aumentaron en 5%, debido
principalmente a la activación de obras de electrificación
rural y a obras ejecutadas con recursos propios, además
del incremento de cuentas por cobrar comerciales por
mayor facturación.
Activos
(En MM de S/.)
1,185
1,140
II Trim 13
II Trim 14
Var.
Liquidez
0.83
0.56

Solvencia
0.34
0.43

El saldo final de caja (S/. 17.6 MM), se ejecutó en S/.13.6
MM por encima de su marco previsto, debido a mejor
resultado operativo y menor ejecución de proyectos de
inversión.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 373.9 MM), se ejecutaron
en S/. 39 MM por encima de su meta, debido al mayor
volumen de energía vendida y recupero de los gastos por
generación térmica en el Servicio de Callejón de Huaylas.
140
126
II Trim 13
II Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 400 MM) aumentaron en 23%, debido a
mayores obligaciones por préstamos de FONAFE para
pago de dividendos e inversión y obligaciones con
empresas generadoras por obras de inversión y compra
de energía.
El patrimonio (S/. 924.6 MM) fue menor en 1.8%, debido
que se mantenía pendiente el pago de dividendos 2012
registrado en resultados acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
942
Los egresos operativos (S/. 293.5 MM), se ejecutaron en
S/. 26.7 MM por encima de su meta, por mayor compra de
energía a empresas generadoras, mayores gastos en
actividades de mantenimiento predictivo y emergencia,
alquiler de grupos de producción térmica por emergencia
para el Servicio del Callejón de Huaylas y mayores gastos
en compensaciones por interrupción de servicio y multas
de Osinergmin.
Los gastos de capital (S/. 41 MM), se ejecutaron en
100%, por la mayor ejecución de los proyectos de
inversión tanto nuevos como carry over.
925
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
40.9
30.6
248
152
172
151
II Trim 13
P. Corriente
II Trim 14
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 354.9 MM)
se incrementaron en 24%, debido al aumento del volumen
de ventas de energía y alza del precio de venta.
El costo de ventas (S/. 292.3 MM) se incrementó en 27%,
por incremento del volumen de compra de energía a
generadoras.
La utilidad del periodo (S/. 26 MM) aumentó en 30%, por
el incremento de venta de energía.
Hidrandina S.A.
41.0
5.1
II Trim 13
Presupuestado
II Trim 14
Ejecutado
El resultado económico (S/. 39.6 MM) se ejecutó en
S/. 12.4 MM por encima de su marco previsto, debido al
mejor resultado operativo.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 37.8 MM) se
ejecutó en 99% por menores gastos relacionados
directamente al personal.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–II Trimestre 2014
Población Laboral
Planilla
456
Locadores
8
Pensionistas: 27
Hidrandina S.A.
Servicios de
Terceros
312
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
16,259
24,276
22,540
15,026
23,928
22,112
1,233
348
428
899,981
940,875
981,761
805,075
853,366
876,739
772,058
813,997
831,416
33,016
39,369
45,323
684,815
734,285
733,229
325
361
384
201
201
213
19
19
21
18
18
20
89%
91%
91%
394
11
32
127
161
63
6
527
63
464
30
30
22
979
399
12
36
142
148
61
6
290
60
230
27
27
23
745
456
10
33
150
184
79
8
312
44
268
27
27
12
815
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
6.0%
6.2%
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
7.5%
7.3%
97.90%
Rotación de activos
Porcentaje
48.5%
53.6%
100.0%
Número
3.7%
8.9%
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
8.7%
9.0%
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.0%
100.0%
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
67.5%
67.5%
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
5.1%
5.6%
100.0%
Numero de usuarios incorporados por electrificacion rural
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de Binefilos Policloros - PCB
Número
11,439
10,364
90.6%
Porcentaje
82.0%
82.0%
100.0%
Porcentaje
100.0%
100.0%
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.0%
85.0%
85.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.0%
85.0%
85.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
18.8%
25.5%
73.6%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
9.7%
12.9%
75.7%
Clima laboral
Mejora de competencias
Porcentaje
Porcentaje
54.9%
54.9%
100.0%
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
100.0%
94.6%
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
Hidrandina S.A.
-4-
Corporación FONAFE
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Evaluación Financiera y Presupuestaria–II Trimestre 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
9,991,329
0
74,142,437
26,959,288
4,095,462
9,896,504
0
0
0
615,921
0
125,700,941
0
0
130,161
0
0
0
0
1,124,002,451
2,919,604
5,052,944
7,749,869
1,139,855,029
1,265,555,970
48,848,242
0
0
0
37,626,837
52,192,509
47,091,252
2,558,595
4,750,472
0
1,995,672
5,933,431
0
152,148,768
0
9,434,316
0
25,283,689
6,263,775
28,759,562
0
3,428,366
0
98,387,088
171,556,796
323,705,564
0
678,277,973
0
184,005,370
-1,472,789
17,339,335
0
63,700,517
0
941,850,406
1,265,555,970
48,848,242
MARCO
AL II TRIM 2014
3,974,199
4,783,249
87,684,755
26,959,288
4,473,311
9,896,504
0
0
0
3,704,997
0
141,476,303
0
0
3,157,304
0
0
0
0
1,190,367,967
3,804,919
0
0
1,197,330,190
1,338,806,493
48,848,242
0
0
0
80,805,271
104,110,448
40,455,639
9,933,778
4,750,472
0
0
5,933,431
0
245,989,039
0
9,434,316
0
3,663,629
2,841,417
40,759,562
0
3,428,366
0
102,854,283
162,981,573
408,970,612
0
678,277,973
0
222,418,823
0
17,423,428
0
16,058,221
-4,342,564
929,835,881
1,338,806,493
48,848,242
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
17,593,603
0
94,944,272
11,657,707
4,843,802
10,171,081
0
0
0
447,882
0
139,658,347
0
0
185,812
0
0
4,810,984
0
1,175,879,468
3,645,587
0
0
1,184,521,851
1,324,180,198
80,092,320
0
0
0
33,074,463
102,123,062
50,902,020
47,781,327
7,672,240
0
0
6,732,195
0
248,285,307
0
0
0
60,684
6,192,893
38,131,119
0
3,932,550
0
102,985,790
151,303,036
399,588,343
0
678,277,973
0
199,336,821
0
20,897,227
0
26,032,845
46,989
924,591,855
1,324,180,198
80,092,320
VAR %
76.1
0.0
28.1
-56.8
18.3
2.8
0.0
0.0
0.0
-27.3
0.0
11.1
0.0
42.8
0.0
0.0
0.0
0.0
4.6
24.9
-100.0
-100.0
3.9
4.6
64.0
0.0
0.0
0.0
-12.1
95.7
8.1
1,767.5
61.5
0.0
-100.0
13.5
0.0
63.2
-100.0
0.0
-99.8
-1.1
32.6
0.0
14.7
0.0
4.7
-11.8
23.4
0.0
8.3
-100.0
20.5
0.0
-59.1
0.0
-1.8
4.6
64.0
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
0
286,210,669
286,210,669
230,073,176
56,137,493
12,231,903
17,809,038
MARCO
AL II TRIM 2014
0
324,429,205
324,429,205
246,311,683
78,117,522
30,496,834
20,451,003
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
0
354,851,158
354,851,158
292,259,060
62,592,098
14,459,138
17,419,613
VAR %
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
348,078,799
395,173,796
437,485,392
110.7
Venta de Bienes y Servicios
269,346,402
312,224,495
342,323,686
109.6
Ingresos Financieros
850,666
1,598,091
858,953
53.7
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
5,006,283
9,256,992
20,275,758
219.0
Retenciones de tributos
51,644,636
60,229,922
63,546,773
105.5
Otros
21,230,812
11,864,296
10,480,222
88.3
EGRESOS DE OPERACION
289,327,149
334,606,470
358,074,417
107.0
Compra de Bienes
191,157,458
236,602,819
248,959,295
105.2
Gastos de personal
9,872,783
13,549,666
10,293,954
76.0
Servicios prestados por terceros
45,075,485
46,481,358
65,410,692
140.7
Tributos
27,877,318
27,783,759
21,950,292
79.0
Por Cuenta Propia
27,877,318
27,783,759
21,950,292
79.0
Por Cuenta de Terceros
0
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
4,763,758
4,773,450
3,953,618
82.8
Gastos Financieros
346,665
346,666
421,538
121.6
Otros
10,233,682
5,068,752
7,085,028
139.8
FLUJO OPERATIVO
58,751,650
60,567,326
79,410,975
131.1
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0
0.0
Otros
0
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
36,143,041
51,032,393
46,867,866
91.8
Presupuesto de Inversiones - FBK
36,143,041
51,032,393
46,867,866
91.8
Proyecto de Inversion
36,143,041
51,032,393
46,867,866
91.8
Gastos de capital no ligados a proyectos
0
0
0
0.0
Inversion Financiera
0
0
0
0.0
Otros
0
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-4,502,298
0
187,456
0.0
Ingresos por Transferencias
1,446,624
2,481,363
1,216,432
49.0
Egresos por Transferencias
5,948,922
2,481,363
1,028,976
41.5
SALDO ECONOMICO
18,106,311
9,534,933
32,730,565
343.3
FINANCIAMIENTO NETO
-12,340,749
32,412,624
-2,339,175
-7.2
Financiam iento Externo Neto
0
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
-12,340,749
32,412,624
-2,339,175
-7.2
Financiam iento Largo PLazo
-16,005,700
0
6,100,000
0.0
Desembolsos
0
0
6,100,000
0.0
Servicio de la Deuda
16,005,700
0
0
0.0
Amortizacion
15,716,254
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
289,446
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
3,664,951
32,412,624
-8,439,175
-26.0
Desembolsos
37,686,698
70,500,000
51,292,306
72.8
Servicio de la Deuda
34,021,747
38,087,376
59,731,481
156.8
Amortizacion
33,164,991
37,453,925
58,421,651
156.0
Intereses y comisiones de la Deuda
856,756
633,451
1,309,830
206.8
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
3,290,044
2,870,543
2,849,672
99.3
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
23,164
37,455,533
31,090,668
83.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
23,164
37,455,533
31,090,668
83.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
2,452,354
1,621,481
-3,548,950
-218.9
SALDO INICIAL DE CAJA
7,538,979
2,352,718
21,142,553
898.6
SALDO FINAL DE CAJA
9,991,333
3,974,199
17,593,603
442.7
0.0
24.0
24.0
27.0
11.5
18.2
-2.2
0
0
0
0.0
7,116,164
21,691
33,191,025
1,286,552
397,502
2,590,430
998,707
11,125,420
27,623
38,267,482
1,185,748
397,502
2,685,133
698,707
10,304,464
114,299
40,903,512
1,416,960
380,221
1,752,481
344,782
44.8
426.9
23.2
10.1
-4.3
-32.3
-65.5
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
31,285,942
36,466,892
40,603,430
29.8
11,275,783
12,154,415
14,570,585
29.2
20,010,159
24,312,477
26,032,845
30.1
0
0
0
0.0
20,010,159
24,312,477
26,032,845
30.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–II Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
296,434,163
334,943,874
373,938,618
111.6
0
0
0
0.0
269,346,402
312,224,495
342,323,685
109.6
850,666
1,598,091
858,953
53.7
0
0
0
0.0
5,006,283
9,256,992
20,275,758
219.0
21,230,812
11,864,296
10,480,222
88.3
233,007,649
266,820,126
293,529,342
110.0
166,190,899
194,898,028
211,279,673
108.4
165,483,188
194,244,642
210,710,602
108.5
705,104
647,191
554,314
85.6
2,607
6,195
14,757
238.2
15,428,611
17,221,453
16,867,948
97.9
10,452,521
12,183,879
11,525,324
94.6
7,614,910
8,225,091
7,489,035
91.1
184,439
1,292,826
1,410,297
109.1
1,484,384
1,505,754
1,469,622
97.6
250,044
195,192
238,305
122.1
208,718
214,830
185,606
86.4
710,026
750,186
732,459
97.6
860,951
843,108
840,322
99.7
935,220
1,059,828
926,327
87.4
91,800
91,800
91,800
100.0
250,261
328,308
157,177
47.9
0
0
0
0.0
2,837,858
2,714,530
3,326,998
122.6
0
0
0
0.0
10,705
94,306
86,097
91.3
174,957
205,674
164,894
80.2
138,079
259,266
136,368
52.6
287,377
0
0
0.0
0
0
0
0.0
53,158
232,086
212,164
91.4
0
0
0
0.0
1,981,422
1,546,896
2,556,243
165.2
192,160
376,302
171,232
45.5
39,628,502
41,984,837
51,785,702
123.3
3,400,114
3,679,814
3,549,181
96.5
1,594,570
1,157,944
1,231,809
106.4
1,238,934
1,515,413
2,355,003
155.4
240,019
498,438
589,361
118.2
358,848
366,467
1,038,169
283.3
584,679
595,708
673,259
113.0
55,388
54,800
54,214
98.9
11,713,468
11,218,278
18,767,222
167.3
3,331,617
1,595,488
6,808,902
426.8
2,203,047
2,457,510
2,624,093
106.8
1,777,935
1,897,570
1,915,082
100.9
0
0
0
0.0
425,112
559,940
709,011
126.6
433,178
403,666
330,125
81.8
15,713,574
19,956,724
16,119,367
80.8
159,199
179,297
138,539
77.3
5,157,678
4,937,880
5,134,263
104.0
8,724,885
10,692,324
9,905,473
92.6
1,671,812
4,147,223
941,092
22.7
3,782,305
4,644,085
4,023,054
86.6
49,968
49,968
50,784
101.6
3,732,337
4,594,117
3,972,270
86.5
5,089,589
5,929,974
8,150,266
137.4
2,003,751
3,020,982
2,841,186
94.0
379,512
444,312
432,908
97.4
0
0
0
0.0
2,706,326
2,464,680
4,876,172
197.8
308,472
375,862
313,173
83.3
2,397,854
2,088,818
4,562,999
218.4
2,887,743
2,141,749
1,422,699
66.4
0
0
0
0.0
63,426,514
68,123,748
80,409,276
118.0
30,584,954
40,938,154
40,995,969
100.1
30,584,954
40,938,154
40,995,969
100.1
27,969,103
40,612,354
40,091,114
98.7
2,615,851
325,800
904,855
277.7
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
-4,502,298
0
187,456
0.0
1,446,624
2,481,363
1,216,432
49.0
5,948,922
2,481,363
1,028,976
41.5
28,339,262
27,185,594
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