Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2013
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 08.07.1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.6% del total de
la venta de energía a los clientes finales al IV trimestre
2013 (35,730GWh1).
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
GWh
1850,36
35,47
73,63
2,98
63,76
1.745,47
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al
término del IV trimestre 2013, le representó a la empresa
atender un total de 712,341 clientes dentro de su zona
de concesión. Entre sus principales clientes se
encuentran empresas pesqueras, mineras, comerciales y
agroindustriales.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
618.174
538.724
662.956
712.341
577.553
84%
85%
2009
2010
86%
2011
Clientes
88%
90%
2012
IV Trim 13
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 897 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 5 unidades de negocio (Cajamarca, La
Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al IV trimestre 2013,
fue de 32 MWh y la efectiva de 31MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1.850
1.764
1.651
1.580
1.005
1.089
905
IV Trim 09
1.201
983
IV Trim 10
1.081
IV Trim 11
Compra
IV Trim 12
IV Trim 13
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
1Fuente:
El plan operativo al IV trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
91%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Nivel de accidentabilidad (0%)debido a un accidente
laboral fatal en el mes de mayo.
Rentabilidad patrimonial - ROE (77%), debido a la menor
utilidad operativa.
Hechos Relevantes
 Mediante Resolución Osinergmin N° 008-2013-OS/CD,
de fecha 29.01.2013, aprueban el precio a nivel
generación en subestaciones base para la
determinación de las tarifas máximas a los usuarios
regulados del SEIN.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 025-2013-OS/CD,
de fecha 25.02.2013, aprueban valor de peaje unitario
por compensación FISE, el cual deberá adicionarse al
Peaje por Conexión Unitario del Sistema Principal de
Transmisión.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 034-2013-OS/CD,
de fecha 12.03.2013, aprueban la Norma
“Procedimiento para el reconocimiento de costos
administrativos y operativos del FISE de las Empresas
de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas
con el descuento en la operación de compra del balón
de gas”
Estadística Eléctrica N° 10, Set–Oct 2013, Web MEM.
Hidrandina S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2013
 Mediante Resolución Osinergmin N° 135-2013-OS/CD
de fecha 21.06.2013, Disponen el remplazo de los
valores de los Precios en Barra en Subestaciones Base,
valores del Cargo de Peaje por Conexión Unitario al
SPT y por Generación Adicional, Cargo de Peaje de
Transmisión unitario, Fórmulas de Actualización,
Remuneración Anual por Ampliaciones de REP, Peaje
por Conexión e Ingreso Tarifario Esperado para el SPT
y el Peaje por Transmisión e Ingreso Tarifario para el
SGT, contenidos en la Resolución OSINERGMIN N°
053-2012-OS/CD, que fijó los Precios en Barra.
 Mediante Acuerdo de Directorio N° 001-2013/006, del
13.06.2013 se aprobó la nueva “Directiva de Gestión de
FONAFE”
 Mediante DS N°162-2013-EF, publicado el 30.06.2013
en el Diarío “El Peruano”, se modificó el Reglamento del
Decreto Legislativo 1031, precisando competencias de
FONAFE y sus empresas para la gestión de proyectos
de inversión mediante alianzas público privadas.
 Mediante D.S. N°018-2013-EM, publicado el 3.06.2013,
se aprobó el Reglamento de la Ley N°29969, Ley
promoción de la masificación del gas natural.
 Mediante D.S. N° 033-2013-EM, publicado el
27.08.2013, se modificó el Texto Único Ordenado del
Reglamento de Distribución de Gas Natural por Red de
Ductos aprobado mediante Decreto Supremo N° 0402008-EM.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 266-2013-OS/CD,
de fecha 17.12.2013, se aprobaron los costos
administrativos y operativos del FISE de las Empresas
de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas
con el descuento en la operación de compra del balón
de gas.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
943
881
228
192
163
155
IV Trim 12
IV Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 586.1 MM)
se incrementaron en 11%, debido al incremento del
volumen de ventas de energía provenientes del SEIN.
El costo de ventas (S/. 477.9 MM) se incrementó en
14%, por incremento del precio medio de compra y
mayor volumen de compra de energía a generadoras.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 30.1 MM) disminuyó
en 15%, por mayores costos relacionados directamente
con el giro del negocio
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
586
528
61
52
35
IV Trim 12
Ingresos
30
IV Trim 13
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al IV trimestre 2012, los activos
(S/. 1,333.5 MM) aumentaron en 9%, debido al
incremento de activo fijo
Activos
(En MM de S/.)
1,182
1,119
IV Trim 12
IV Trim 13
Var.
Liquidez
0.57
0.66

Solvencia
0.39
0.41

El saldo final de caja (S/. 21.9 MM) de la empresa se
ejecutó en S/. 19.5 MM por encima de su marco previsto,
por menor ejecución de proyectos de inversión y menor
financiamiento.
Evaluación Presupuestaria
151
109
IV Trim 12
Corriente
IV Trim 13
No Corriente
Los pasivos (S/. 390.4 MM) aumentaron en 13%,por
mayores obligaciones de pago.
El patrimonio (S/. 943.1 MM) fue mayor en 7%, debido a
las transferencias de las obras de electrificación rural por
el MINEM.
Hidrandina S.A.
Los ingresos operativos (S/. 607 MM) se ejecutaron en
S/. 24.8 MM por encima de su meta, debido a la mayor
cobranza.
Los egresos operativos (S/. 510.4 MM) se ejecutaron
en S/. 26.2 MM por encima de su meta, debido a
mayores compras de bienes por incremento del precio
medio de compra a las empresas generadoras.
Los gastos de capital (S/. 81.4 MM) se ejecutaron en
S/. 8.8 MM por encima de su marco, debido a la
ejecución de los proyectos de inversión.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2013
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
81,4
72,7
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 71.2 MM) se
ejecutó en S/. 0.03 MM por debajo de su meta, por
menores gastos relacionados directamente al personal.
Población Laboral
49,8
Planilla
388
31,0
Locadores
7
IV Trim 12
Presupuestado
IV Trim 13
Ejecutado
El resultado económico (S/. 22.7 MM) se ejecutó en
90% respecto a su marco, debido a la mayor ejecución
de proyectos de inversión.
Hidrandina S.A.
Pensionistas: 28
Servicios de
Terceros
363
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Número
Galones
Galones
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013
35,974
41,764
35,474
33,549
35,907
32,048
2,424
5,858
3,426
2,952
3,020
2,982
1,764,390
1,828,680
1,850,361
60,774
65,466
73,629
1,650,874
1,801,958
1,745,465
1,579,843
1,645,322
1,651,099
1,520,859
1,574,982
1,579,425
58,983
70,340
71,674
321
327
331
19
32
32
18
31
31
662,956
709,554
712,341
204,610
458,000
263,000
204,610
458,000
263,000
11.48
12.22
11.91
1,996
1,560
2,120
2%
2%
2%
393
11
32
129
157
64
7
517
56
461
32
32
24
973
379
13
36
134
136
60
6
388
68
320
32
29
25
830
388
11
33
129
152
63
7
363
52
311
28
28
21
807
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL IV TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
4,44
3,41
76,8%
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
5,13
4,22
82,3%
Margen operativo
Porcentaje
10,47
8,39
80,1%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
100,02
99,39
99,4%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
5,93
5,75
100,0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
8,99
9,06
99,2%
Número
0,00
1,00
0,0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
78,83
76,93
97,6%
Gestión de reclamos
Porcentaje
96,77
96,49
99,7%
Horas
55,40
53,01
100,0%
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
27,24
24,88
100,0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
89,92
90,04
100,0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100,00
100,00
100,0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100,00
100,00
100,0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100,00
100,00
100,0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100,00
100,00
100,0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100,00
100,00
100,0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100,00
100,00
100,0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
90,8%
Hidrandina S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2013
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
7,538,979
0
70,486,776
16,154,456
4,332,038
8,195,525
0
0
0
2,573,744
0
109,281,518
0
3,089,031
0
0
10,021,795
0
1,101,217,641
4,508,515
0
0
1,118,836,982
1,228,118,500
30,299,968
0
39,363,075
67,942,487
43,170,350
10,120,651
5,713,959
0
3,044,313
7,133,230
15,787,784
192,275,849
0
0
6,479,564
13,395,327
41,274,000
0
3,841,065
0
89,589,957
154,579,913
346,855,762
678,277,973
0
184,005,370
0
17,339,335
0
840,923
799,137
881,262,738
1,228,118,500
30,299,968
21,865,404
4,783,249
85,985,113
21,533,725
4,386,602
9,161,592
0
0
0
3,597,208
0
151,312,893
0
0
2,987,679
0
0
0
0
1,175,478,838
3,731,166
0
0
1,182,197,683
1,333,510,576
75,716,639
0
0
0
57,193,512
105,644,774
41,255,315
10,581,488
6,898,569
0
0
5,986,668
0
227,560,326
0
9,434,316
0
60,684
2,897,583
41,274,000
0
4,247,981
0
104,887,376
162,801,940
390,362,266
0
678,277,973
0
222,418,823
0
17,423,428
0
29,370,650
-4,342,564
943,148,310
1,333,510,576
75,716,639
VAR %
190.0
0.0
22.0
33.3
1.3
11.8
0.0
0.0
0.0
39.8
0.0
38.5
0.0
-3.3
0.0
0.0
-100.0
0.0
6.7
-17.2
0.0
0.0
5.7
8.6
149.9
0.0
0.0
0.0
45.3
55.5
-4.4
4.6
20.7
0.0
-100.0
-16.1
-100.0
18.4
0.0
0.0
-99.1
-78.4
0.0
0.0
10.6
0.0
17.1
5.3
12.5
0.0
20.9
0.0
0.5
0.0
3,392.7
-643.4
7.0
8.6
149.9
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
AL IV TRIM 2013
684.496.431
533.972.711
1.620.782
235.094
0
10.413.660
102.337.477
35.916.707
617.665.373
416.740.555
23.926.087
90.987.593
53.821.588
53.821.588
0
15.988.928
835.132
15.365.490
66.831.058
0
0
0
0
66.323.493
66.323.493
66.323.493
0
0
0
0
13.903.243
13.903.243
507.565
33.534.414
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33.534.414
-1.006.895
15.520.466
16.527.361
16.147.378
379.983
34.541.309
121.087.842
86.546.533
84.572.134
1.974.399
3.290.044
0
35.938.196
35.938.196
0
-5.186.261
7.538.979
2.352.718
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013
712.927.354
555.300.325
1.587.975
235.094
0
10.205.429
105.960.328
39.638.203
634.302.075
417.698.075
23.772.766
104.002.996
57.148.401
57.148.401
0
14.978.009
798.464
15.903.364
78.625.279
0
0
0
0
64.526.457
64.526.457
64.526.457
0
0
0
7.514.837
18.409.946
10.895.109
21.613.659
-3.190.844
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3.190.844
-16.005.700
0
16.005.700
15.716.254
289.446
12.814.856
88.246.698
75.431.842
73.512.657
1.919.185
3.291.315
0
805.075
805.075
0
14.326.425
7.538.979
21.865.404
NIVEL
EJEC %
104,2
104,0
98,0
100,0
0,0
98,0
103,5
110,4
102,7
100,2
99,4
114,3
106,2
106,2
0,0
93,7
95,6
103,5
117,6
0,0
0,0
0,0
0,0
97,3
97,3
97,3
0,0
0,0
0,0
0,0
132,4
78,4
4.258,3
-9,5
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
-9,5
1.589,6
0,0
96,8
97,3
76,2
37,1
72,9
87,2
86,9
97,2
100,0
0,0
2,2
2,2
0,0
-276,2
100,0
929,4
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
VAR %
0
528,165,814
528,165,814
418,802,041
109,363,773
23,212,035
42,122,257
0
586,127,376
586,127,376
477,895,875
108,231,501
52,514,656
35,522,895
0.0
11.0
11.0
14.1
-1.0
126.2
-15.7
0
0.0
18,502,779
1,195,763
61,336,497
3,001,929
631,919
4,404,517
466,695
31,661,567
27,020
51,828,497
2,382,162
741,827
4,152,314
1,501,374
71.1
-97.7
-15.5
-20.6
17.4
-5.7
221.7
0
0
0.0
0
0
0.0
60,099,132
49,298,798
-18.0
24,954,412
19,244,640
-22.9
35,144,720
30,054,158
-14.5
0
0
0.0
35,144,720
30,054,158
-14.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 EJEC %
1 INGRESOS
582,158,954
606,967,026
104.3
1.1 Venta de Bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de Servicios
533,972,711
555,300,325
104.0
1.3 Ingresos Financieros
1,620,782
1,587,975
98.0
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
235,094
235,094
100.0
1.5 Ingresos complementarios
10,413,660
10,205,429
98.0
1.6 Otros
35,916,707
39,638,203
110.4
2 EGRESOS
484,177,575
510,405,790
105.4
2.1 Com pra de Bienes
337,635,571
359,420,701
106.5
2.1.1 Insumos y suministros
335,975,993
357,928,249
106.5
2.1.2 Combustibles y lubricantes
1,626,830
1,421,489
87.4
2.1.3 Otros
32,748
70,963
216.7
2.2. Gastos de personal (GIP)
33,633,099
30,660,028
91.2
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
23,384,227
21,738,725
93.0
2.2.1.1 Basica (GIP)
16,231,550
14,674,607
90.4
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,862,763
1,934,660
103.9
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2,985,169
3,042,769
101.9
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
411,015
307,339
74.8
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
439,869
396,000
90.0
2.2.1.6 Otros (GIP)
1,453,861
1,383,350
95.2
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
1,708,864
1,619,574
94.8
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
1,870,669
1,542,158
82.4
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
183,600
183,600
100.0
2.2.5 Capacitacion (GIP)
558,201
517,312
92.7
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
0
0.0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
5,927,538
5,058,659
85.3
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
180,666
69,352
38.4
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
353,234
331,325
93.8
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
258,083
229,720
89.0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
500,000
335,777
67.2
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
500,000
117,380
23.5
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
405,999
273,396
67.3
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
3,372,563
3,379,467
100.2
2.2.7.10 Otros (GIP)
356,993
322,242
90.3
2.3 Servicios prestados por terceros
87,853,713
94,609,553
107.7
2.3.1 Transporte y almacenamiento
7,746,353
6,737,362
87.0
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2,475,425
3,027,013
122.3
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
3,085,940
2,881,908
93.4
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
819,719
678,722
82.8
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
844,137
832,260
98.6
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
1,315,617
1,314,137
99.9
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
106,467
56,789
53.3
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
25,152,684
27,156,593
108.0
2.3.5 Alquileres
11,688,580
14,107,588
120.7
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
5,148,030
5,029,880
97.7
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
4,139,278
3,767,176
91.0
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
1,008,752
1,262,704
125.2
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
1,082,696
809,870
74.8
2.3.8 Otros
31,474,005
34,859,339
110.8
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
309,216
305,658
98.8
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
10,610,989
10,739,541
101.2
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
16,750,749
20,007,715
119.4
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
3,803,051
3,806,425
100.1
2.4 Tributos
7,102,678
7,740,366
109.0
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
90,394
84,886
93.9
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
7,012,284
7,655,480
109.2
2.5 Gastos diversos de Gestion
12,376,029
13,266,052
107.2
2.5.1 Seguros
4,480,757
4,657,505
103.9
2.5.2 Viaticos (GIP)
917,590
890,130
97.0
2.5.3 Gastos de Representacion
0
0
0.0
2.5.4 Otros
6,977,682
7,718,417
110.6
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
754,308
664,543
88.1
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
6,223,374
7,053,874
113.3
2.6 Gastos Financieros
5,576,485
4,709,090
84.4
2.7 Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACION
97,981,379
96,561,236
98.6
3 GASTOS DE CAPITAL
72,659,540
81,416,165
112.1
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
72,659,540
81,416,165
112.1
3.1.1 Proyecto de Inversion
66,851,040
75,917,351
113.6
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
5,808,500
5,498,814
94.7
3.2 Inversion Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
7,514,837
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
13,903,243
18,409,946
132.4
5.2 Egresos por Transferencias
13,903,243
10,895,109
78.4
RESULTADO ECONOMICO
25,321,839
22,659,908
89.5
6 FINANCIAMIENTO NETO
-25,321,839
-3,190,844
12.6
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1. Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2. Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
-25,321,839
-3,190,844
12.6
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
-1,006,895
-16,005,700
1,589.6
6.2.1.1
Desembolsos
15,520,466
0
0.0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
16,527,361
16,005,700
96.8
6.2.1.2.1
Amortizacion
16,147,378
15,716,254
97.3
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
379,983
289,446
76.2
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
-24,314,944
12,814,856
-52.7
6.2.2.1
Desembolsos
121,087,842
88,246,698
72.9
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
145,402,786
75,431,842
51.9
6.2.2.2.1
Amortizacion
143,428,387
73,512,657
51.3
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
1,974,399
1,919,185
97.2
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
0
19,469,064
0.0
GIP-TOTAL
71,209,921
71,179,403
100.0
Im puesto a la Renta
20,782,028
19,244,640
92.6
Hidrandina S.A.
-6-