Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Concepto
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 08.07.1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 5% del total de la
venta de energía a los clientes finales al II trimestre
2013 (17,598 GWh1).
899.98
16.26
31.84
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
1.50
27.03
855.87
El coeficiente de electrificación de 89% alcanzado al
término del II trimestre 2013, le representó a la empresa
atender un total de 684,815 clientes dentro de su zona
de concesión. Entre sus principales clientes se
encuentran empresas pesqueras, mineras, comerciales y
agroindustriales.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
618,174
538,724
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
662,956
684,815
88%
89%
2012
II Trim 13
577,553
84%
85%
2009
2010
86%
97%
2011
Clientes
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
3%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 897 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 5 unidades de negocio (Cajamarca, La
Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al II trimestre 2013,
fue de 32 MWh y la efectiva de 31 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
673
309
II Trim 09
319
II Trim 10
805
793
357
II Trim 11
Compra
900
884
803
726
II Trim 12
II Trim 13
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
1
El plan operativo al II trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
96%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Rentabilidad patrimonial - ROE (79%), debido a los
mayores costo de compra de energía.
Margen operativo (80%), debido a la menor ganancia
operativa
Hechos Relevantes
 Mediante Resolución Osinergmin N° 008-2013-OS/CD,
de fecha 29.01.2013, aprueban el precio a nivel
generación en subestaciones base para la
determinación de las tarifas máximas a los usuarios
regulados del SEIN.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 025-2013-OS/CD,
de fecha 25.02.2013, aprueban valor de peaje unitario
por compensación FISE, el cual deberá adicionarse al
Peaje por Conexión Unitario del Sistema Principal de
Transmisión.
 Mediante Resolución Osinergmin N° 034-2013-OS/CD,
de fecha 12.03.2013, aprueban la Norma
“Procedimiento para el reconocimiento de costos
administrativos y operativos del FISE de las Empresas
de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas
con el descuento en la operación de compra del balón
de gas”
Fuente: Estadística Eléctrica N° 05,Abril –Mayo 2013, Web MEM.
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
 Mediante Resolución Osinergmin N° 135-2013-OS/CD
de fecha 21.06.2013, Disponen el remplazo de los
valores de los Precios en Barra en Subestaciones Base,
valores del Cargo de Peaje por Conexión Unitario al
SPT y por Generación Adicional, Cargo de Peaje de
Transmisión unitario, Fórmulas de Actualización,
Remuneración Anual por Ampliaciones de REP, Peaje
por Conexión e Ingreso Tarifario Esperado para el SPT
y el Peaje por Transmisión e Ingreso Tarifario para el
SGT, contenidos en la Resolución OSINERGMIN N°
053-2012-OS/CD, que fijó los Precios en Barra.
 Mediante Acuerdo de Directorio N°001-2013/006FONAFE, se aprobó la nueva “Directiva de Gestión de
FONAFE”, y fue publicada el día 21.06.2013 en el Portal
Web.
 Modifica Reglamento del DL 1031 que promueve
FONAFE mediante DS N°162-2013-EF;publicado el
30.06.2013 en el Diario “Gestión”
crecimiento de demanda e incorporación de nuevos
clientes.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 20 MM) disminuyó
en 23%, por reclasificación de cuentas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
286
250
37
33
26
II Trim 12
Ingresos
20
II Trim 13
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2012, los activos
(S/. 1,265.6 MM) aumentaron en 3%, debido al
incremento de la depreciación acumulada de los
inmuebles, maquinaria y equipo.
Activos
II Trim 12
II Trim 13
Var.
Liquidez
0.64
0.83

Solvencia
0.35
0.34

El saldo final de caja (S/. 10 MM) de la empresa se
ejecutó en S/. 4.1 MM por encima de su marco previsto,
por menores pagos en compra de bienes y personal.
(En MM de S/.)
1,140
1,122
Los ingresos operativos (S/. 298 MM) se ejecutaron en
0.9 MM por encima de su meta, por servicios
complementarios, ingresos de empresas afiliadas, peaje
facturado y servicios de mantenimiento de instalaciones
a terceros y otros ingresos provenientes del mecanismo
de compensación.
126
104
II Trim 12
II Trim 13
Corriente
Evaluación Presupuestaria
No Corriente
Los pasivos (S/. 323.7 MM) aumentaron en 1%, por la
incorporación de nuevas obras financiadas con recursos
del FONCUR.
El patrimonio (S/. 941.9 MM) fue mayor en 4%, por
mejores resultados acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
942
905
Los egresos operativos (S/. 233 MM) se ejecutaron en
0.3 MM por debajo de su meta, debido a menores gastos
en alquileres y reclasificación de los costos relacionado
al FISE a otras cuentas por cobrar ya que no se
consideran gastos operativos.
Los gastos de capital (S/. 30.6 MM) se ejecutaron en
98% respecto a su marco, se viene ejecutando proyectos
de remodelación y ampliación de redes de distribución;
rehabilitación y ampliación de sistemas de transmisión.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
31.2
164
152
156
30.6
172
20.1
II Trim 12
P. Corriente
II Trim 13
P. No Corriente
Patrimonio
5.1
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 286 MM)
se incrementaron en 14%, debido al incremento del
volumen de ventas de energía provenientes del SEIN.
II Trim 12
Presupuestado
II Trim 13
Ejecutado
El costo de ventas (S/. 218.7 MM) se incrementó en
13%, por incremento del precio medio de compra y
mayor volumen de energía adquirida para atender el
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
El resultado económico (S/. 32 MM) se ejecutó en 98%
respecto a su marco, producto de menor transferencia.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 33.6 MM) se
ejecutó en 96% de su meta, por menores gastos en
personal y servicios por terceros asociados al GIP.
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Población Laboral
Planilla
394
Pensionistas: 30
Hidrandina S.A.
Locadores
6
Servicios de
Terceros
527
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013
17,986
22,195
16,259
17,006
19,828
15,026
980
2,367
1,233
1,440
1,024
1,501
883,662
949,395
899,981
28,291
31,438
31,837
831,961
895,089
855,869
793,145
858,011
805,075
768,015
823,249
772,058
25,130
34,762
33,016
323.56
316.52
324.68
24
26
32
21
24
31
644,539
700,024
684,815
87.36
89.42
89.02
9.47
9.06
9.09
80,610
209,040
98,000
80,610
209,040
98,000
11.73
12.10
9.95
944
780
749
2.09
1.96
2.26
366
11
29
124
140
62
5
494
56
438
32
32
18
915
397
13
36
134
154
60
6
496
68
428
32
32
20
951
394
11
32
127
161
63
6
527
63
464
30
30
22
979
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
3.02
2.65
Margen operativo
Porcentaje
14.13
11.32
80.1%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
98.00
99.67
100.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
7.95
6.07
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
9.47
9.09
100.0%
Número
0.00
1.00
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
79.63
76.93
96.6%
Gestión de reclamos
Porcentaje
91.93
83.89
91.3%
Horas
26.91
23.92
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
2.73
2.16
79.1%
87.7%
Veces
13.40
11.09
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
87.36
89.02
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.4%
Hidrandina S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
14,964,604
0
69,112,330
7,563,032
3,448,249
8,683,825
0
0
0
665,979
0
104,438,019
0
0
0
0
0
11,773,385
0
1,101,350,773
3,711,357
5,025,723
0
1,121,861,238
1,226,299,257
23,954,990
0
0
0
40,155,182
46,866,435
37,643,364
21,627,771
9,234,643
0
3,932,746
4,932,633
0
164,392,774
0
17,526,438
0
7,128,647
16,577,960
30,772,845
0
4,159,371
0
80,278,431
156,443,692
320,836,466
0
678,277,973
0
181,256,491
0
17,339,335
0
25,577,364
3,011,628
905,462,791
1,226,299,257
23,954,990
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
9,991,329
0
74,142,437
26,959,288
4,095,462
9,896,504
0
0
0
615,921
0
125,700,941
0
0
130,161
0
0
7,749,869
0
1,124,002,451
2,919,604
5,052,944
0
1,139,855,029
1,265,555,970
48,848,242
0
0
0
37,626,837
52,192,509
47,091,252
2,558,595
4,750,472
0
1,995,672
5,933,431
0
152,148,768
0
9,434,316
0
25,283,689
6,263,775
28,759,562
0
3,428,366
0
98,387,088
171,556,796
323,705,564
0
678,277,973
0
184,005,370
0
17,339,335
0
63,700,517
-1,472,789
941,850,406
1,265,555,970
48,848,242
VAR %
-33.2
0.0
7.3
256.5
18.8
14.0
0.0
0.0
0.0
-7.5
0.0
20.4
0.0
0.0
0.0
0.0
-34.2
0.0
2.1
-21.3
0.5
0.0
1.6
3.2
103.9
0.0
0.0
0.0
-6.3
11.4
25.1
-88.2
-48.6
0.0
-49.3
20.3
0.0
-7.4
-46.2
0.0
254.7
-62.2
-6.5
0.0
-17.6
0.0
22.6
9.7
0.9
0.0
1.5
0.0
0.0
0.0
149.1
-148.9
4.0
3.2
103.9
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
350,425,722
349,747,965
99.8
Venta de Bienes y Servicios
271,576,136
269,194,633
99.1
Ingresos Financieros
850,996
591,935
69.6
Ingresos por participacion o dividendos
1,229,154
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
7,246,844
5,754,864
79.4
Retenciones de tributos
53,236,055
51,705,491
97.1
Otros
16,286,537
22,501,042
138.2
EGRESOS DE OPERACION
289,921,655
292,649,367
100.9
Compra de Bienes
195,738,259
191,157,459
97.7
Gastos de personal
11,839,694
9,872,783
83.4
Servicios prestados por terceros
46,019,715
45,047,349
97.9
Tributos
25,961,666
27,877,318
107.4
Por Cuenta Propia
25,961,666
27,877,318
107.4
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
4,353,283
4,763,758
109.4
Gastos Financieros
211,614
346,666
163.8
Otros
5,797,424
13,584,034
234.3
FLUJO OPERATIVO
60,504,067
57,098,598
94.4
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
31,972,534
36,143,041
113.0
Presupuesto de Inversiones - FBK
31,972,534
36,143,041
113.0
Proyecto de Inversion
31,972,534
36,143,041
113.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
0
0
0.0
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
-2,430,957
0.0
Ingresos por Transferencias
12,923,226
0
0.0
Egresos por Transferencias
12,923,226
2,430,957
18.8
SALDO ECONOMICO
28,531,533
18,524,600
64.9
FINANCIAMIENTO NETO
13,468,300
-12,340,748
-91.6
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
13,468,300
-12,340,748
-91.6
Financiam iento Largo PLazo
-5,062,092
-16,005,700
316.2
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
5,062,092
16,005,700
316.2
Amortizacion
3,648,028
15,716,254
430.8
Intereses y comisiones de la deuda
1,414,064
289,446
20.5
Financiam iento Corto Plazo
18,530,392
3,664,952
19.8
Desembolsos
86,000,000
37,686,698
43.8
Servicio de la Deuda
67,469,608
34,021,746
50.4
Amortizacion
66,542,101
33,164,992
49.8
Intereses y comisiones de la Deuda
927,507
856,754
92.4
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
3,077,669
3,290,045
106.9
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
35,951,294
36,450
0.1
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
35,951,294
36,450
0.1
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
2,970,870
2,857,357
96.2
SALDO INICIAL DE CAJA
2,910,569
7,133,972
245.1
SALDO FINAL DE CAJA
5,881,439
9,991,329
169.9
Estado de Resultados
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
0
249,803,656
249,803,656
193,206,851
56,596,805
21,557,488
21,806,905
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
0
286,015,032
286,015,032
218,743,149
67,271,883
23,561,928
17,809,038
VAR %
0.0
14.5
14.5
13.2
18.9
9.3
-18.3
0
0
0.0
24,571,746
412,138
37,392,020
1,919,743
344,230
1,270,641
224,279
7,311,801
21,690
33,191,028
1,286,552
397,502
2,590,430
998,707
-70.2
-94.7
-11.2
-33.0
15.5
103.9
345.3
0
0
0.0
0
0
0.0
38,161,073
31,285,945
-18.0
12,214,683
11,275,783
-7.7
25,946,390
20,010,162
-22.9
0
0
0.0
25,946,390
20,010,162
-22.9
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos com plem entarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Hidrandina S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
297,189,668
298,042,474
100.3
0
0
0.0
271,576,136
269,194,633
99.1
850,996
591,935
69.6
1,229,154
0
0.0
7,246,844
5,754,864
79.4
16,286,538
22,501,042
138.2
233,327,240
233,015,347
99.9
163,138,753
166,190,899
101.9
162,376,466
165,483,188
101.9
758,134
705,104
93.0
4,153
2,607
62.8
16,760,755
15,436,309
92.1
11,317,394
10,452,521
92.4
7,581,655
7,614,910
100.4
1,093,457
184,439
16.9
1,479,149
1,484,384
100.4
259,970
250,044
96.2
165,549
208,718
126.1
737,614
710,026
96.3
855,979
860,951
100.6
1,077,479
935,220
86.8
78,065
91,800
117.6
110,690
250,261
226.1
0
0
0.0
3,321,148
2,845,556
85.7
0
0
0.0
32,567
10,705
32.9
179,600
174,957
97.4
135,979
138,079
101.5
494,169
287,377
58.2
125,000
0
0.0
75,951
53,158
70.0
0
0
0.0
2,150,007
1,981,422
92.2
127,875
199,858
156.3
41,031,604
39,628,502
96.6
3,651,936
3,400,114
93.1
872,224
1,594,570
182.8
1,749,407
1,238,934
70.8
879,001
240,019
27.3
227,965
358,848
157.4
598,745
584,679
97.7
43,696
55,388
126.8
12,004,567
11,713,468
97.6
4,768,548
3,331,617
69.9
2,523,354
2,203,047
87.3
2,080,727
1,777,935
85.4
0
0
0.0
442,627
425,112
96.0
337,863
433,178
128.2
15,123,705
15,713,574
103.9
110,878
159,199
143.6
6,047,383
5,157,678
85.3
7,248,154
8,724,885
120.4
1,717,290
1,671,812
97.4
3,530,917
3,782,305
107.1
36,561
49,968
136.7
3,494,356
3,732,337
106.8
5,212,128
5,089,589
97.6
1,951,195
2,003,751
102.7
316,473
379,512
119.9
0
0
0.0
2,944,460
2,706,326
91.9
341,950
308,472
90.2
2,602,510
2,397,854
92.1
1,764,700
2,887,743
163.6
1,888,383
0
0.0
63,862,428
65,027,127
101.8
31,185,371
30,584,954
98.1
31,185,371
30,584,954
98.1
29,767,986
27,969,103
94.0
1,417,385
2,615,851
184.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-2,430,957
0.0
12,923,226
0
0.0
12,923,226
2,430,957
18.8
32,677,057
32,011,216
98.0
-32,677,057
-12,340,748
37.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-32,677,057
-12,340,748
37.8
-5,062,092
-16,005,700
316.2
0
0
0.0
5,062,092
16,005,700
316.2
3,648,028
15,716,254
430.8
1,414,064
289,446
20.5
-27,614,965
3,664,952
-13.3
86,000,000
37,686,698
43.8
113,614,965
34,021,746
29.9
112,687,458
33,164,992
29.4
927,507
856,754
92.4
0
0
0.0
0
19,670,468
0.0
35,098,354
33,608,036
95.8
13,213,878
11,275,783
85.3
-6-