Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima (SEDAPAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima
(SEDAPAL)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 12.06.1981. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la prestación de los servicios de
saneamiento de necesidad y utilidad pública.
Al III trimestre 2012, el volumen facturado de agua
potable en la red ascendió a 355.1 MM de m3, superior
en 22.4 MM de m3 respecto al mismo periodo del año
anterior. Del total facturado, el 78% corresponde a las
categorías social y doméstica y el 22% restante a las
categorías comercial, industrial y estatal.
Producción y Venta de Agua Potable
(En MM de m3)
El Mercado
De acuerdo al Plan Nacional de Saneamiento 20062015, el sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de
Servicios (EPS):
Am bito Em presarial
del Sector
SEDAPAL
Rango por Conexiones Núm ero de
de Agua
EPS
más de 1'000,000
1
EPS Grandes
más de 40,000
9
EPS Medianas
de 10,000 a 40,000
21
EPS Pequeñas
menos de 10,000
23
Total
54
Del total de población atendida con servicios de
saneamiento, Sedapal atiende al 29% de la población del
país, ubicada en las provincias de Lima y Callao.
Población Atendida
SEDAPAL
29%
Otras EPS
33%
Municipios
9%
Juntas de SS de Saneamiento
29%
Total
100%
Operaciones
Sedapal desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
 Servicio de agua potable
 Servicio de alcantarillado
 Servicio de disposición de excretas
 Sistema de letrinas y fosas sépticas
La empresa, para el abastecimiento de agua, cuenta con
dos plantas de tratamiento ubicadas en la Atarjea y con
342 pozos tubulares de extracción de aguas
subterráneas. Adicionalmente compra agua al operador
Consorcio Agua Azul S.A. en la planta de tratamiento del
río Chillón y en 28 pozos tubulares.
Distribución de la Producción por Fuentes
Planta Río
Chillón
5%
Plantas La
Atarjea
79%
515
513
Pozos
SEDAPAL
14%
346
343
334
215
216
217
III Trim 08
III Trim 09
III Trim 10
Venta
Km de redes
Agua
Alcantarillado
N° de conexiones de agua
333
355
III Trim 11
III Trim 12
Producción
III Trim 11
III Trim 12
12,804
13,059
11,429
11,678
1,329,333
1,381,498
El Plan Operativo
El plan operativo al III trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Nuevas conexiones de agua potable (91%) y Nuevas
conexiones de alcantarillado (83%), debido a retrasos en
el saneamiento físico-legal de propiedades de los
pobladores y ampliación de plazo de algunos proyectos
por encontrar terrenos rocosos y otras dificultades
técnicas en las obras.
Hechos Relevantes
En el mes de julio, Sedapal recibió el reconocimiento de
la Bolsa de Valores de Lima (BVL) por superar el nivel de
81% en la aplicación de buenas prácticas corporativas,
en el marco de la presentación de la nueva cartera del
Índice de Buen Gobierno Corporativo. La encargada de
realizar dicha validación fue Pacific Credit Rating (PCR)
por encargo de la BVL. Si bien la empresa no cotiza en
la BVL, sí lista en ésta desde el año 2004.
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2011, los activos
(S/. 7,098.4 MM) aumentaron en 5%, debido
principalmente al registro de la reserva por garantía de
las obras de Huascacocha y Taboada, así como por los
aportes de capital de FONAFE y el MVCS, y las obras
concluidas e incorporadas.
Pozos Río
Chillón
2%
Sedapal
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
El saldo final de caja (S/. 386.1 MM) de la empresa al III
trimestre 2012 estuvo por encima del marco en
S/. 209.8 MM, debido principalmente a los menores
desembolsos en proyectos de inversión, sobre todo los
relacionados a las obras complementarias de la PTA
Huachipa, así como a los aportes de FONAFE y el
MVCS.
Activos
(En MM de S/.)
6,379
6,126
719
607
III Trim 11
Corriente
Evaluación Presupuestaria
III Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 2,971.7 MM) aumentaron en 2%,
debido al registro de diversas provisiones como las
pensiones de jubilación, intereses por préstamos a
pagar, contingencias judiciales, entre otros.
El patrimonio (S/. 4,126.7 MM) fue mayor en 8%, debido
a la transferencia de obras ejecutadas por terceros, así
como los aportes del MVCS y FONAFE.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
4,127
3,809
2,564
2,489
483
359
III Trim 11
III Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 1,016.7
MM) se incrementaron en 12%, debido al mayor volumen
de agua vendida, así como por el incremento tarifario de
mayo 2012.
Los ingresos operativos (S/. 1,047.5 MM) se ejecutaron
al 104% de su meta, explicado principalmente por el
mayor volumen de agua vendido frente a lo esperado.
Los egresos operativos (S/. 597.8 MM) se ejecutaron al
95%, producto de la menor ejecución en materiales y
suministros de oficina, para obras y maquinarias; en el
programa de mantenimientos y por el proceso de
negociación colectiva que culmino con incrementos
remunerativos que se desembolsarán en el transcurso
del año en lugar de las bonificaciones presupuestadas
para su desembolso en mayo.
Los gastos de capital (S/. 194.4 MM) se ejecutaron en
56% de su marco, producto del retraso en las obras
complementarias de la PTA Huachipa, para las cuales el
contratista ha solicitado ampliaciones de plazo, así como
por el retraso en los trámites y convocatorias de
procesos de licitación internacional financiados por el
Banco Mundial.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
441.2
345.7
266.8
194.4
El costo de ventas (S/. 612.7 MM) se incrementó en
7%, por el mayor gasto en mantenimiento y reparación
de redes y platas de tratamiento.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 235.8
MM) aumentó en S/. 157.9 MM, debido a las ganancias
por diferencia de cambio y la mayor ganancia operativa.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,017
909
233
168
236
78
III Trim 11
Ingresos
III Trim 11
Presupuestado
III Trim 12
Ejecutado
El resultado económico (S/. 390 MM) se ejecutó en
S/. 355.1 MM por encima de su marco, debido a la
menor ejecución de los gastos de capital, al mejor
resultado operativo y a lo aportes de capital del MVCS y
FONAFE.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 178.7 MM)
se ejecutó al 96% de su meta, debido principalmente la
menor ejecución del presupuesto para la negociación
colectiva como bonificaciones.
III Trim 12
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
III Trim 11
III Trim 12
Var.
Liquidez
1.69
1.49

Solvencia
0.77
0.72

Sedapal
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
m3
m3
Porcentaje
Horas/dia
m.c.a.
m3/s
Número
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Soles/m3
Porcentaje
Días
Km
Km
RUBROS
PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
VENTA DE AGUA POTABLE
AGUA NO FACTURADA
CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE
PRESIÓN
VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE
INCREMENTO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO
MICROMEDICIÓN
NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA
Activas
Inactivas
TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo
RELACION DE TRABAJO
INDICE DE MOROSIDAD
REDES DE AGUA
REDES DE ALCANTARILLADO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Otros (Operativos)
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011 AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012
513,363,396
520,136,457
515,268,510
332,672,346
334,787,325
355,061,165
35.20
35.63
31.10
21.80
21.77
21.90
23.80
22.90
23.80
2.93
2.67
3.00
25,614
41,466
37,813
20,171
39,660
32,870
74.40
80.24
80.90
1,329,333
1,385,244
1,381,498
1,258,600
1,304,492
1,304,954
70,733
80,752
76,544
2.56
2.68
2.66
48.40
58.52
48.20
70.00
67.42
68.00
12,804
n.d.
13,059
11,429
n.d.
11,678
2,289
6
69
459
990
0
765
40
413
413
202
202
27
2,971
2,367
13
73
470
1,015
0
796
68
418
418
205
205
43
3,101
2,287
11
59
475
1,670
72
0
19
310
310
192
192
42
2,850
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
2.56
6.26
100.0%
Agua no facturada
Porcentaje
35.60
31.09
100.0%
Conexiones activas de agua potable
Porcentaje
95.00
95.12
100.0%
Relación de trabajo
Porcentaje
52.30
48.25
100.0%
Catastro comercial de agua potable
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Catastro comercial de alcantarillado
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Nuevas conexiones de agua potable
N° de Conexiones
41,466.00
37,813.00
91.2%
Nuevas conexiones de alcantarillado
N° de Conexiones
39,660.00
32,870.00
82.9%
80.20
79.89
99.6%
22.90
23.76
100.0%
21.80
21.86
100.0%
100.00
100.00
100.0%
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Micromedición
Presión
Continuidad
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Tratamiento de aguas residuales
Porcentaje
Metros columna
de agua
Horas de
abastecimiento
Porcentaje
2.67
3.00
100.0%
% desarrollo del
plan ambiental
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa anual de mejoras de la empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.5%
Desarrollo del plan ambiental
Sedapal
m3/seg
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
VAR %
316,933,425
0
218,818,263
63,381,511
0
6,171,002
0
0
0
1,763,651
0
607,067,852
386,094,405
0
247,693,192
77,157,293
0
5,926,076
0
0
0
2,277,376
0
719,148,342
21.8
0.0
13.2
21.7
0.0
-4.0
0.0
0.0
0.0
29.1
0.0
18.5
0
50,164,468
2,961,200
0
0
0
0
5,994,638,162
337,500
77,493,093
0
0
6,125,594,423
6,732,662,275
2,746,540,765
0
44,087,908
167,664,282
0
0
0
0
6,028,778,782
5,796,497
132,953,498
0
0
6,379,280,967
7,098,429,309
2,538,770,636
0.0
-12.1
5,562.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.6
1,617.5
71.6
0.0
0.0
4.1
5.4
-7.6
0
123,607,573
118,001,699
81,820,945
0
27,659,343
0
8,209,071
0
0
359,298,631
0
135,259,980
121,408,978
89,690,913
0
51,522,271
0
64,493,854
20,627,961
0
483,003,957
0.0
9.4
2.9
9.6
0.0
86.3
0.0
685.6
0.0
0.0
34.4
2,499,659,660
0
0
0
64,563,542
0
0
0
0
2,564,223,202
2,923,521,833
2,342,858,114
0
54,616,114
0
91,243,219
0
0
0
0
2,488,717,447
2,971,721,404
-6.3
0.0
0.0
0.0
41.3
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.9
1.6
5,309,298,000
0
453,975,231
0
0
0
-1,954,132,789
0
3,809,140,442
6,732,662,275
2,746,540,765
5,309,298,000
0
683,033,205
0
0
0
-1,865,623,300
0
4,126,707,905
7,098,429,309
2,538,770,636
0.0
0.0
50.5
0.0
0.0
0.0
-4.5
0.0
8.3
5.4
-7.6
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 EJEC %
1,072,496,682
1,065,648,399
99.4
925,739,085
949,767,675
102.6
11,815,174
16,907,092
143.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
134,942,423
98,973,632
73.3
663,404,335
672,078,549
101.3
60,235,957
50,093,128
83.2
173,691,292
170,336,997
98.1
357,203,387
356,322,553
99.8
63,110,138
32,010,818
50.7
63,110,138
32,010,818
50.7
0
0
0.0
9,066,361
11,771,475
129.8
97,200
737
0.8
0
0
0.0
0
51,542,841
0.0
409,092,347
393,569,850
96.2
0
134,722,044
0.0
0
134,722,044
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
376,155,347
235,721,247
62.7
376,155,347
195,221,247
51.9
334,914,297
187,069,431
55.9
41,241,050
8,151,816
19.8
0
40,500,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
32,937,000
292,570,647
888.3
-80,001,484
-134,623,698
168.3
-53,236,260
-96,455,066
181.2
-53,236,260
-96,455,066
181.2
79,757,445
27,714,224
34.7
132,993,705
124,169,290
93.4
86,298,657
81,630,508
94.6
46,695,048
42,538,782
91.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-26,765,224
-38,168,632
142.6
-26,765,224
-26,762,262
100.0
0
0
0.0
26,765,224
26,762,262
100.0
7,765,350
7,492,927
96.5
18,999,874
19,269,335
101.4
0
-11,406,370
0.0
0
24,800,000
0.0
0
36,206,370
0.0
0
35,197,691
0.0
0
1,008,679
0.0
6,903,356
2,166,157
31.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-53,967,840
155,780,792
-288.7
230,313,613
230,313,613
100.0
176,345,773
386,094,405
218.9
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sedapal
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
909,164,397
0
909,164,397
573,821,786
335,342,611
109,780,336
74,867,944
1,016,685,800
0
1,016,685,800
612,651,663
404,034,137
118,945,684
65,664,209
VAR %
11.8
0.0
11.8
6.8
20.5
8.3
-12.3
0
0
0.0
17,359,819
0
168,054,150
17,338,617
126,386,869
51,201,726
164,205,244
13,916,507
0
233,340,751
16,907,090
308,194,992
57,684,426
172,139,508
-19.8
0.0
38.8
-2.5
143.9
12.7
4.8
0
0
0.0
0
0
0.0
96,372,666
328,618,899
241.0
18,492,128
92,857,958
402.1
77,880,538
235,760,941
202.7
0
0
0.0
77,880,538
235,760,941
202.7
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia , Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
Sedapal
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 EJEC %
1,008,398,436
1,047,509,365
103.9
918,656,844
951,823,351
103.6
0
0
0.0
11,815,174
16,907,090
143.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
77,926,418
78,778,924
101.1
627,706,277
597,771,302
95.2
60,432,651
51,198,865
84.7
13,407,157
12,960,404
96.7
1,850,348
1,331,830
72.0
45,175,146
36,906,631
81.7
173,691,292
168,182,277
96.8
136,496,464
129,759,204
95.1
75,103,743
75,134,412
100.0
24,496,971
18,450,327
75.3
22,789,248
22,081,328
96.9
8,093,222
7,947,526
98.2
3,671,292
3,623,080
98.7
2,341,988
2,522,531
107.7
8,147,124
9,649,986
118.4
8,871,105
10,689,422
120.5
274,050
212,056
77.4
857,400
678,059
79.1
4,678,096
4,289,787
91.7
14,367,053
12,903,763
89.8
4,357,043
4,072,330
93.5
945,457
0
0.0
7,016,742
6,916,755
98.6
677,182
703,038
103.8
100,000
401,798
401.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,270,629
809,842
63.7
359,520,836
347,153,627
96.6
2,280,122
2,155,928
94.6
35,014,134
35,554,012
101.5
3,884,285
2,528,541
65.1
681,200
411,223
60.4
1,912,229
1,164,490
60.9
1,290,856
952,828
73.8
0
0
0.0
146,808,586
140,190,203
95.5
19,375,808
17,627,906
91.0
8,151,588
6,667,420
81.8
5,696,969
4,221,417
74.1
0
0
0.0
2,454,619
2,446,003
99.6
1,149,867
1,016,672
88.4
142,856,446
141,412,945
99.0
983,217
1,012,859
103.0
0
0
0.0
399,455
262,998
65.8
141,473,774
140,137,088
99.1
24,059,404
21,075,810
87.6
1,350,000
140,812
10.4
22,709,404
20,934,998
92.2
9,904,894
10,158,855
102.6
8,471,421
9,424,497
111.3
0
0
0.0
0
0
0.0
1,433,473
734,358
51.2
0
0
0.0
1,433,473
734,358
51.2
97,200
1,868
1.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
380,692,159
449,738,063
118.1
345,723,036
194,434,615
56.2
345,723,036
194,434,615
56.2
309,332,180
183,874,992
59.4
36,390,856
10,559,623
29.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
134,722,044
0.0
0
134,722,044
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
34,969,123
390,025,492
1,115.3
-80,001,484
-134,623,698
168.3
-53,236,260
-96,455,066
181.2
-53,236,260
-96,455,066
181.2
79,757,445
27,714,224
34.7
132,993,705
124,169,290
93.4
86,298,657
81,630,508
94.6
46,695,048
42,538,782
91.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-26,765,224
-38,168,632
142.6
-26,765,224
-26,762,262
100.0
0
0
0.0
26,765,224
26,762,262
100.0
7,765,350
7,492,927
96.5
18,999,874
19,269,335
101.4
0
-11,406,370
0.0
0
24,800,000
0.0
0
36,206,370
0.0
0
35,197,691
0.0
0
1,008,679
0.0
0
0
0.0
-45,032,361
255,401,794
-567.2
187,109,837
178,654,095
95.5
0
0
0.0
0
0
0.0
-5-