Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima (SEDAPAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima
(SEDAPAL)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 12.06.1981. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la prestación de los servicios de saneamiento
de necesidad y utilidad pública.
Al II trimestre 2014, el volumen facturado de agua potable
en la red ascendió a 252 MM de m3, superior en 4 MM de
m3 respecto al mismo periodo del año anterior. Del total
facturado, el 78% corresponde a las categorías social y
doméstica y el 22% restante a las categorías comercial,
industrial y estatal.
Producción y Venta de Agua Potable
(En MM de m3)
De acuerdo al Plan Nacional de Saneamiento 2006-2015,
el sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de
Servicios (EPS):
Am bito Em presarial
del Sector
SEDAPAL
Rango por Conexiones Núm ero de
de Agua
EPS
más de 1'000,000
1
EPS Grandes
más de 40,000
9
EPS Medianas
de 10,000 a 40,000
21
EPS Pequeñas
menos de 10,000
23
Total
54
Del total de población atendida con servicios de
saneamiento, Sedapal atiende al 29% de la población del
país, ubicada en las provincias de Lima y Callao.
Población Atendida
SEDAPAL
29%
Otras EPS
33%
Municipios
9%
Juntas de SS de Saneamiento
29%
Total
100%
Operaciones
Sedapal desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
353
351
346
El Mercado
217
228
243
II Trim 10
II Trim 11
II Trim 12
Venta
Km de redes
Agua
Alcantarillado
N° de conexiones de agua
349
347
248
252
II Trim 13
II Trim 14
Producción
II Trim 13
II Trim 14
13,489
13,681
12,099
12,331
1,398,573
1,431,348
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento muy
cercano al 100%, siendo los siguientes indicadores los
que presentaron la menor ejecución:
Continuidad (99.95%), debido al incremento de la
demanda de servicios e incidencias operativas que
afectaron el abastecimiento en forma temporal.
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
(99%), debido al retraso en la evaluación de riesgos de los
procesos de algunas actividades proyectadas.
Hechos Relevantes
 Servicio de agua potable
 Servicio de alcantarillado
 Servicio de disposición de excretas
 Sistema de letrinas y fosas sépticas
La empresa, para el abastecimiento de agua, cuenta con
dos plantas de tratamiento ubicadas en la Atarjea y con
368 pozos tubulares de extracción de aguas
subterráneas. Adicionalmente a ello, compra agua al
operador Consorcio Agua Azul S.A. en la planta de
tratamiento del río Chillón.
Mediante RM N° 192-2014-VIVIENDA, se autorizó la
transferencia financiera a favor de SEDAPAL por S/. 0.7
MM para el financiamiento de la elaboración de los
estudios de pre inversión de los proyectos “Ampliación de
los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado del Sector
206 – Cerro La Milla, distrito de San Martín de Porres” y
“Ampliación del Sistema de Agua Potable y alcantarillado
para las Nuevas Habilitaciones en el Esquema Santa
Rosa y Ancón”.
Evaluación Financiera
Distribución de la Producción por Fuentes
Planta Río
Chillón
7.1%
Plantas La
Atarjea
77.3%
Pozos
SEDAPAL
14.4%
Respecto al II trimestre 2013, los activos (S/. 9,879.8 MM)
disminuyeron en 19%, debido principalmente a la
reclasificación del Activo por Impuesto a las Ganancias
Diferido, en aplicación de la NIC 12.
Pozos Río
Chillón
1.2%
Sedapal
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
10,965
(En MM de S/.)
Ratios Financieros
8,508
1,372
1,193
II Trim 13
II Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 4,547.8 MM) disminuyeron en 11%,
debido a la reclasificación contable de la Recompra de
Acciones a Capital Social, de acuerdo a la opinión emitida
por la Dirección General de Contabilidad Pública, y a que
se ha reexpresado el Pasivo por Impuesto a las
Ganancias Diferidos en aplicación de la NIC 12.
El patrimonio (S/. 5,332 MM) fue menor en 25%, debido
principalmente a los menores resultados acumulados en
S/. 3,003.8 MM, contrarrestado por un mayor capital social
en S/. 1,959.9 MM, ante la reclasificación contable de la
deuda tributaria en virtud de la Ley 28941.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
7,070
5,332
4,460
4,095
628
452
II Trim 13
II Trim 13
II Trim 14
Var.
Liquidez
1.90
3.03

Solvencia
0.72
0.85

El saldo final de caja (S/. 883.6 MM) de la empresa al II
trimestre 2014, se ejecutó al 98% de su meta, debido al
menor financiamiento neto en S/. 34.6 MM, principalmente
por los menores desembolsos externos.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 808.9 MM) se ejecutaron al
101% de su meta, explicado principalmente por la venta
de agua potable y servicio de alcantarillado a usuarios y
grandes clientes de la red.
Los egresos operativos (S/. 523.1 MM) se ejecutaron al
88% de su meta, debido a la menor ejecución en básica,
así como la menor provisión en gratificaciones y CTS, al
no haberse coberturado el total de plazas vacantes.
Los gastos de capital (S/. 238.7 MM) se ejecutaron al
77% de su marco, producto del retraso en los procesos de
adquisición de equipos para mantenimiento y control de
pozos y aguas residuales, el desfase en el inicio en los
estudios de investigación en inversiones intangibles, así
como por controversias planteadas por contratistas en
diversas actividades del PROMESAL.
II Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Patrimonio
311.7
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 789.1 MM)
se incrementaron en 5%, debido al mayor volumen de
agua vendida, así como por los incrementos tarifarios.
El costo de ventas (S/. 515.7 MM) se incrementó en 20%,
debido principalmente a la mayor ejecución en la partida
servicios prestados por terceros, por la Retribución por
Inversiones (RPI) Huascacocha y la Remuneración por
Operación y Mantenimiento (RPMO) Taboada, el
mantenimiento de los sistemas de agua potable y
alcantarillado, cierres y reaperturas, así como la
instalación masiva de conexiones domiciliarias.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 64.3 MM) disminuyó
en 34%, debido principalmente al efecto de la volatilidad
del tipo de cambio por los préstamos externos
concertados en dólares, yenes y euros.
Utilidad Neta
238.7
185.4
II Trim 13
II Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 133.5 MM) se ejecutó en
S/. 86.5 MM por encima de su marco, debido a los
menores egresos operativos y los retrasos en la ejecución
de los Proyectos de Inversión.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 146.1 MM) se
ejecutó al 90% de su meta, debido principalmente a las
menores plazas cubiertas de las previstas, el menor gasto
en bonificaciones, y la menor ejecución en consultorías y
asesorías.
(En MM de S/.)
Población Laboral
789
754
173.7
Planilla
2,432
181
98
II Trim 13
Ingresos
Servicios de
Terceros
294
140
64
II Trim 14
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
Pensionistas: 176
Sedapal
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
m3
m3
Porcentaje
Horas/dia
m.c.a.
m3/s
Número
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Soles/m3
Porcentaje
Días
Km
Km
RUBROS
PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
VENTA DE AGUA POTABLE
AGUA NO FACTURADA
CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE
PRESIÓN
VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE
INCREMENTO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO
MICROMEDICIÓN
NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA
Activas
Inactivas
TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo
RELACION DE TRABAJO
INDICE DE MOROSIDAD
REDES DE AGUA
REDES DE ALCANTARILLADO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
347,164,958
348,483,115
349,123,447
248,174,925
250,434,006
251,958,940
28.50
28.10
27.8
21.90
21.80
21.8
23.60
23.30
23.5
9.04
11.93
13.04
13,966
5,953
20,213
11,357
3,089
17,968
82.00
82.4
83.0
1,398,573
1,416,632
1,431,348
1,332,748
1,357,448
1,364,142
65,825
59,184
67,206
2.84
2.89
2.87
51.40
68.00
60.50
76.00
69.00
66.00
13,489
n.d.
13,681
12,099
n.d.
12,331
2,315
12
63
494
1,665
81
0
305
298
7
188
188
65
2,873
2,547
13
68
612
1,778
76
0
373
353
20
190
190
64
3,174
2,432
12
63
572
1,701
84
0
294
274
20
176
176
78
2,980
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
0.44
1.21
100.00%
Margen de ventas
Porcentaje
3.90
7.97
100.00%
Rotación de activos
Porcentaje
12.00
15.80
100.00%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
3.50
5.90
100.00%
Agua no facturada
Porcentaje
28.10
27.83
100.00%
Conexiones activas de agua potable
Porcentaje
95.80
98.88
100.00%
Relación de trabajo
68.00
60.46
100.00%
Nuevas conexiones de agua potable
N° de Conexiones
5,963.00
20,213.00
100.00%
Nuevas conexiones de alcantarillado
N° de Conexiones
3,089.00
17,968.00
100.00%
Micromedición
Porcentaje
Porcentaje
82.40
83.00
100.00%
Metros columna
agua
23.30
23.52
100.00%
Horas/día
21.80
21.79
99.95%
m3/seg
11.90
13.04
100.00%
Ejecución del plan ambiental 2012-2016
Porcentaje
75.00
75.00
100.00%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
99.00
99.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Cumplimiento del Programa Anual de Fortalecimiento Organizacional
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Nivel de implementación de los productos previstos en el PETIC
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.9%
Presión
Continuidad
Caudal de tratamiento de aguas residuales
Sedapal
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
VAR %
793,377,964
0
284,797,891
103,071,971
0
4,691,908
0
0
0
7,065,815
0
1,193,005,549
883,592,083
0
272,401,249
200,623,500
0
7,950,345
0
0
0
7,676,137
0
1,372,243,314
11.4
0.0
-4.4
94.6
0.0
69.4
0.0
0.0
0.0
8.6
0.0
15.0
61,798,128
36,469,850
0
0
0
0
8,290,153,392
5,164,627
2,570,936,128
0
10,964,522,125
12,157,527,674
580,581,492
37,590,991
35,008,640
0
0
0
0
8,434,519,674
416,150
0
0
8,507,535,455
9,879,778,769
757,751,662
-39.2
-4.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1.7
-91.9
-100.0
0.0
-22.4
-18.7
30.5
0
126,058,168
135,247,397
144,211,885
0
180,897,408
0
38,510,399
2,928,682
0
627,853,939
0
135,444,256
219,124,491
57,716,559
0
0
0
0
40,145,036
0
452,430,342
0.0
7.4
62.0
-60.0
0.0
-100.0
0.0
-100.0
1,270.8
0.0
-27.9
3,029,730,944
0
57,873,284
0
1,274,192,989
0
55,651,984
0
42,063,419
4,459,512,620
5,087,366,559
2,122,063,762
0
0
0
612,947,837
393,352,662
51,076,238
0
915,884,368
4,095,324,867
4,547,755,209
-30.0
0.0
-100.0
0.0
-51.9
0.0
-8.2
0.0
2,077.4
-8.2
-10.6
3,526,744,022
0
681,083,701
0
13,170,626
0
2,849,162,766
0
7,070,161,115
12,157,527,674
580,581,492
5,486,687,000
0
0
0
0
0
-154,663,440
0
5,332,023,560
9,879,778,769
757,751,662
55.6
0.0
-100.0
0.0
-100.0
0.0
-105.4
0.0
-24.6
-18.7
30.5
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
806,262,640
799,558,384
99.2
Venta de Bienes y Servicios
740,937,040
740,693,913
100.0
Ingresos Financieros
11,484,879
13,352,892
116.3
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de Tributos
0
0
0.0
Otros
53,840,721
45,511,579
84.5
EGRESOS DE OPERACIÓN
601,329,365
617,691,897
102.7
Compra de Bienes
61,511,104
54,790,544
89.1
Gastos de personal
146,993,689
134,042,021
91.2
Servicios prestados por terceros
317,922,400
320,204,424
100.7
Tributos
57,705,136
88,420,965
153.2
Por Cuenta Propia
57,705,136
88,420,965
153.2
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestión
17,197,036
17,662,166
102.7
Gastos Financieros
0
0
0.0
Otros
0
2,571,777
0.0
FLUJO OPERATIVO
204,933,275
181,866,487
88.7
INGRESOS DE CAPITAL
150,215,285
86,457,523
57.6
Aportes de Capital
150,215,285
86,457,523
57.6
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
330,862,151
216,048,084
65.3
Presupuesto de Inversiones - FBK
330,862,151
189,148,084
57.2
Proyecto de Inversión
288,215,730
162,800,306
56.5
Gastos de capital no ligados a proyectos
42,646,421
26,347,778
61.8
Inversión Financiera
0
26,900,000
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
24,286,409
52,275,926
215.2
FINANCIAMIENTO NETO
-6,012,134
-40,612,302
675.5
Financiamiento Externo Neto
16,142,662
-18,159,335
-112.5
Financiam iento Largo Plazo
16,142,662
-18,159,335
-112.5
Desembolsos
103,093,292
67,969,832
65.9
Servicios de Deuda
86,950,630
86,129,167
99.1
Amortización
65,163,786
63,685,085
97.7
Intereses y Comisiones de la Deuda
21,786,844
22,444,082
103.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
-22,154,796
-22,452,967
101.3
Financiam iento Largo Plazo
-22,154,796
-22,452,967
101.3
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
22,154,796
22,452,967
101.3
Amortización
9,113,279
9,305,569
102.1
Intereses y Comisiones de la Deuda
13,041,517
13,147,398
100.8
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
10,402,035
13,674,075
131.5
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
7,872,240
-2,010,451
-25.5
SALDO INICIAL DE CAJA
893,842,713
885,602,534
99.1
SALDO FINAL DE CAJA
901,714,953
883,592,083
98.0
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sedapal
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
754,019,574
0
754,019,574
428,892,755
325,126,819
88,171,547
63,710,389
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
789,140,420
0
789,140,420
515,656,394
273,484,026
86,130,881
60,067,080
VAR %
4.7
0.0
4.7
20.2
-15.9
-2.3
-5.7
0
0
0.0
7,857,403
0
181,102,286
12,808,107
151,567,713
58,259,467
136,820,502
17,455,328
4,692,185
140,049,208
13,683,999
39,522,224
35,637,392
70,588,951
122.2
0.0
-22.7
6.8
-73.9
-38.8
-48.4
0
0
0.0
0
0
0.0
150,398,137
87,029,088
-42.1
52,435,674
22,774,750
-56.6
97,962,463
64,254,338
-34.4
0
0
0.0
97,962,463
64,254,338
-34.4
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sedapal
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
800,182,177
808,892,347
101.1
742,635,651
737,566,408
99.3
0
0
0.0
11,484,879
13,352,892
116.3
0
0
0.0
0
0
0.0
46,061,647
57,973,047
125.9
591,699,396
523,082,420
88.4
66,232,331
50,838,075
76.8
16,726,430
14,951,163
89.4
1,566,680
878,287
56.1
47,939,221
35,008,625
73.0
146,993,689
135,504,859
92.2
114,854,987
107,536,422
93.6
58,379,431
55,809,061
95.6
23,143,778
22,695,513
98.1
18,641,164
15,443,541
82.8
9,408,882
8,702,480
92.5
3,262,762
3,043,217
93.3
2,018,970
1,842,610
91.3
8,111,510
6,578,727
81.1
9,524,848
8,074,142
84.8
195,600
107,100
54.8
758,534
396,392
52.3
2,850,379
3,019,396
105.9
10,697,831
9,792,680
91.5
3,200,257
2,961,096
92.5
874,505
373,883
42.8
5,018,376
4,879,112
97.2
521,279
466,967
89.6
0
43,868
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,083,414
1,067,754
98.6
347,649,593
308,468,482
88.7
1,629,528
1,721,514
105.6
27,232,518
29,002,181
106.5
9,331,490
4,654,129
49.9
343,000
232,331
67.7
7,999,428
4,199,022
52.5
989,062
222,776
22.5
0
0
0.0
144,570,618
122,392,903
84.7
12,979,614
13,050,019
100.5
4,559,964
4,803,049
105.3
2,970,000
3,163,092
106.5
0
0
0.0
1,589,964
1,639,957
103.1
857,592
1,022,158
119.2
146,488,269
131,822,529
90.0
695,018
605,668
87.1
0
0
0.0
583,470
493,755
84.6
145,209,781
130,723,106
90.0
21,757,363
19,977,662
91.8
131,000
99,315
75.8
21,626,363
19,878,347
91.9
9,066,420
8,195,489
90.4
8,123,852
7,371,028
90.7
0
0
0.0
0
0
0.0
942,568
824,461
87.5
0
0
0.0
942,568
824,461
87.5
0
97,853
0.0
0
0
0.0
208,482,781
285,809,927
137.1
311,690,398
238,723,640
76.6
311,690,398
238,723,640
76.6
233,723,981
163,564,516
70.0
77,966,417
75,159,124
96.4
0
0
0.0
0
0
0.0
150,215,285
86,457,523
57.6
150,215,285
86,457,523
57.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
47,007,668
133,543,810
284.1
-6,012,134
-40,612,302
675.5
16,142,662
-18,159,335
-112.5
16,142,662
-18,159,335
-112.5
103,093,292
67,969,832
65.9
86,950,630
86,129,167
99.1
65,163,786
63,685,085
97.7
21,786,844
22,444,082
103.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-22,154,796
-22,452,967
101.3
-22,154,796
-22,452,967
101.3
0
0
0.0
22,154,796
22,452,967
101.3
9,113,279
9,305,569
102.1
13,041,517
13,147,398
100.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
78,699,789
101,791,793
129.3
119,695,323
194,723,301
162.7
162,163,631
146,061,460
90.1
0
0
0.0
-5-