Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima (SEDAPAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima
(SEDAPAL)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 12.06.1981. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la prestación de los servicios de
saneamiento de necesidad y utilidad pública.
Al III trimestre 2013, el volumen facturado de agua
potable en la red ascendió a 510 MM de m3, inferior en 5
MM de m3 respecto al mismo periodo del año anterior.
Del total facturado, el 78% corresponde a las categorías
social y doméstica y el 22% restante a las categorías
comercial, industrial y estatal.
Producción y Venta de Agua Potable
(En MM de m3)
El Mercado
515
513
De acuerdo al Plan Nacional de Saneamiento 20062015, el sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de
Servicios (EPS):
Am bito Em presarial
del Sector
SEDAPAL
Rango por Conexiones Núm ero de
de Agua
EPS
más de 1'000,000
1
EPS Grandes
más de 40,000
9
EPS Medianas
de 10,000 a 40,000
21
EPS Pequeñas
menos de 10,000
23
Total
54
Del total de población atendida con servicios de
saneamiento, Sedapal atiende al 29% de la población del
país, ubicada en las provincias de Lima y Callao.
Población Atendida
SEDAPAL
29%
Otras EPS
33%
Municipios
9%
Juntas de SS de Saneamiento
29%
Total
100%
Operaciones
Sedapal desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
346
343
216
217
III Trim 09
III Trim 10
333
355
362
III Trim 11
III Trim 12
III Trim 13
Venta
Km de redes
Producción
III Trim 12
III Trim 13
13,059
13,495
Agua
Alcantarillado
N° de conexiones de agua
11,678
12,108
1,381,498
1,408,841
El Plan Operativo
El plan operativo al III trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
100%.
Hechos Relevantes
Sedapal está aplicando el incremento tarifario de 3.32%
a los servicios de agua potable y alcantarillado
autorizado por la SUNASS, lo que genera un incremento
en sus ingresos.
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2012, los activos
(S/. 12,305.9 MM) aumentaron en 73%, debido
principalmente a mayores aportes del MVCS.
 Servicio de agua potable
 Servicio de alcantarillado
 Servicio de disposición de excretas
 Sistema de letrinas y fosas sépticas
Activos
(En MM de S/.)
La empresa, para el abastecimiento de agua, cuenta con
dos plantas de tratamiento ubicadas en la Atarjea y con
344 pozos tubulares de extracción de aguas
subterráneas. Adicionalmente a ello, compra agua al
operador Consorcio Agua Azul S.A. en la planta de
tratamiento del río Chillón y en 28 pozos tubulares.
Distribución de la Producción por Fuentes
Planta Río
Chillón
4.4%
Plantas La
Atarjea
78.2%
510
Pozos
SEDAPAL
14.8%
10,973
6,379
1,333
719
III Trim 12
Corriente
III Trim 13
No Corriente
Los pasivos (S/. 5,207.2 MM) aumentaron en 75%,
debido al registro de diversas provisiones como el
impuesto a la renta diferido, contingencias judiciales,
entre otros, por la aplicación de las NIIF.
Pozos Río
Chillón
2.6%
Sedapal
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
El patrimonio (S/. 7,098.8 MM) fue mayor en 72%,
debido principalmente a la valorización de los activos y a
la reclasificación contable de la deuda tributaria en
aplicación de las NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
7,099
2,489
614
483
III Trim 12
Los ingresos operativos (S/. 1,134.2 MM) se ejecutaron
al 99.7% de su meta, explicado principalmente por
menores ingresos por venta de agua potable y servicio
de alcantarillado a usuarios de la red y grandes clientes
de la red.
Los egresos operativos (S/. 687.2 MM) se ejecutaron al
90%, producto del menor registro en servicios de
terceros, por la menor ejecución de mantenimiento de
pozos y redes de agua, y una menor ejecución en
actividades de implantación de medidores (SIAC).
4,593
4,127
Evaluación Presupuestaria
III Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 1,101.7
MM) se incrementaron en 16%, debido al mayor volumen
de agua vendida, así como por los incrementos tarifarios
de mayo y agosto de 2012, y marzo de 2013.
Los gastos de capital (S/. 266.9 MM) se ejecutaron al
79% de su marco, producto del retraso en los procesos
logísticos de proyectos de ampliación y mejoramiento del
sistema de agua potable y alcantarillado, así como por
controversias planteadas por contratistas en diversas
actividades del PROMESAL.
El costo de ventas (S/. 689.3 MM) se incrementó en
13%, por la mayor ejecución en los pagos por RPI y
RPMO de Huascacocha y Taboada, así como el mayor
registro de depreciación en aplicación de las NIIF.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 82 MM) decreció en
65%, debido al menor registro de ganancias por
diferencia de cambio dada la volatilidad del tipo de
cambio ante los préstamos concertados en dólares,
yenes y euros.
(En MM de S/.)
1,102
952
236
202
82
III Trim 12
Ingresos
(En MM de S/.)
511.1
337.8
III Trim 12
III Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
III Trim 13
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 191.2 MM)
se ejecutó al 93% de su meta, debido principalmente a la
menor ejecución del programa de incentivos por retiro
voluntario, menores plazas cubiertas de las previstas y la
menor ejecución en consultorías.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Población Laboral
Planilla
2,314
Ratios Financieros
III Trim 12
III Trim 13
Var.
Liquidez
1.49
2.17

Solvencia
0.72
0.73

El saldo final de caja (S/. 918.3 MM) de la empresa al III
trimestre 2013 se ejecutó en S/. 134.4 MM sobre su
meta, debido principalmente a los mayores recursos
recibidos del MVCS como aporte de capital para el
financiamiento de inversiones.
Sedapal
266.9
234.6
El resultado económico (S/. 617.4 MM) se ejecutó en
S/. 190 MM por encima de su marco, debido a los
menores egresos operativos y al mayor aporte de capital
del MVCS.
Utilidad Neta
233
Gastos de Capital
Servicios de
Terceros
318
Pensionistas: 185
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
m3
m3
Porcentaje
Horas/dia
m.c.a.
m3/s
Número
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Soles/m3
Porcentaje
Días
Km
Km
RUBROS
PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
VENTA DE AGUA POTABLE
AGUA NO FACTURADA
CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE
PRESIÓN
VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE
INCREMENTO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO
MICROMEDICIÓN
NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA
Activas
Inactivas
TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo
RELACION DE TRABAJO
INDICE DE MOROSIDAD
REDES DE AGUA
REDES DE ALCANTARILLADO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013
509,807,324
523,756,804
515,268,510
361,765,237
361,014,405
355,061,165
29.0
31.07
31.10
21.9
21.82
21.90
23.9
23.20
23.80
9.98
9.80
3.00
25,664
12,606
37,813
21,826
8,480
32,870
81.9
81.7
80.90
1,408,841
1,395,505
1,381,498
1,340,579
1,336,623
1,304,954
68,262
58,882
76,544
2.84
2.73
2.66
58.00
66.13
48.20
68.00
70.43
68.00
13,495
n.d.
13,059
12,108
n.d.
11,678
2,314
10
62
497
1,668
77
0
318
298
20
185
185
61
2,878
2,287
11
59
475
1,670
72
19
310
310
0
192
192
42
2,850
2,506
13
67
585
1,769
72
0
363
343
20
190
190
65
3,124
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
1.03
1.26
100.0%
Agua no facturada
Porcentaje
31.10
29.04
100.0%
Conexiones activas de agua potable
Porcentaje
95.80
95.73
99.9%
Relación de trabajo
Porcentaje
60.10
58.00
100.0%
Catastro comercial de agua potable
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Catastro comercial de alcantarillado
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Nuevas conexiones de agua potable
N° de Conexiones
12,606.00
25,694.00
100.0%
Nuevas conexiones de alcantarillado
N° de Conexiones
8,480.00
21,826.00
100.0%
81.70
81.90
100.0%
23.20
23.90
100.0%
21.80
21.93
100.0%
100.00
100.00
100.0%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Micromedición
Presión
Continuidad
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Tratamiento de aguas residuales
Porcentaje
Metros columna
agua
Horas de
abastecimiento
Porcentaje
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
m3/seg
9.80
9.98
100.0%
% desarrollo del
plan ambiental
67.50
67.50
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa anual de mejoras de la empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
Desarrollo del plan ambiental
Sedapal
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
386,094,405
0
247,693,192
77,157,293
0
5,926,076
0
0
0
2,277,376
0
719,148,342
0
44,087,908
167,664,282
0
0
0
0
6,028,778,782
5,796,497
132,953,498
0
6,379,280,967
7,098,429,309
2,538,770,636
0
0
0
135,259,980
121,408,978
89,690,913
0
51,522,271
0
64,493,854
20,627,961
0
483,003,957
0
2,342,858,114
0
54,616,114
0
91,243,219
0
0
0
0
2,488,717,447
2,971,721,404
0
5,309,298,000
0
683,033,205
0
0
0
-1,865,623,300
0
4,126,707,905
7,098,429,309
2,538,770,636
918,270,345
0
271,316,667
134,046,315
0
4,255,803
0
0
0
4,646,379
0
1,332,535,509
0
62,000,966
36,469,919
0
0
0
0
8,303,901,878
21,963
2,570,988,993
0
10,973,383,719
12,305,919,228
675,125,158
0
0
0
127,298,718
164,351,227
126,141,805
0
180,897,408
0
13,545,322
1,561,248
0
613,795,728
0
3,045,479,771
0
173,802,136
0
1,273,923,580
0
55,651,984
0
44,503,534
4,593,361,005
5,207,156,733
0
3,526,744,391
0
854,152,759
0
13,170,626
0
2,704,694,719
0
7,098,762,495
12,305,919,228
675,125,158
VAR %
137.8
0.0
9.5
73.7
0.0
-28.2
0.0
0.0
0.0
104.0
0.0
85.3
40.6
-78.2
0.0
0.0
0.0
0.0
37.7
-99.6
1,833.8
0.0
72.0
73.4
-73.4
0.0
-5.9
35.4
40.6
0.0
251.1
0.0
-79.0
-92.4
0.0
27.1
30.0
0.0
218.2
0.0
1,296.2
0.0
0.0
0.0
0.0
84.6
75.2
-33.6
0.0
25.1
0.0
0.0
0.0
-245.0
0.0
72.0
73.4
-73.4
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
1,279,519,437
1,282,172,270
100.2
Venta de Bienes y Servicios
1,049,654,152
1,054,822,616
100.5
Ingresos Financieros
18,167,373
19,417,726
106.9
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de Tributos
0
0
0.0
Otros
211,697,912
207,931,928
98.2
EGRESOS DE OPERACIÓN
824,460,111
790,178,858
95.8
Compra de Bienes
59,322,067
51,934,967
87.5
Gastos de personal
194,797,883
192,801,353
99.0
Servicios prestados por terceros
437,889,654
399,159,023
91.2
Tributos
87,138,024
98,538,872
113.1
Por Cuenta Propia
87,138,024
98,538,872
113.1
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestión
34,494,024
37,107,651
107.6
Gastos Financieros
32,400
0
0.0
Otros
10,786,059
10,636,992
98.6
FLUJO OPERATIVO
455,059,326
491,993,412
108.1
INGRESOS DE CAPITAL
389,792,601
437,261,356
112.2
Aportes de Capital
389,792,601
437,261,356
112.2
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
370,852,943
290,851,265
78.4
Presupuesto de Inversiones - FBK
368,352,943
266,151,265
72.3
Proyecto de Inversión
339,413,731
253,169,922
74.6
Gastos de capital no ligados a proyectos
28,939,212
12,981,343
44.9
Inversión Financiera
2,500,000
24,700,000
988.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
473,998,984
638,403,503
134.7
FINANCIAMIENTO NETO
-78,207,166
-108,205,025
138.4
Financiamiento Externo Neto
-43,394,620
-73,392,478
169.1
Financiam iento Largo Plazo
-43,394,620
-73,392,478
169.1
Desembolsos
84,831,161
49,022,415
57.8
Servicios de Deuda
128,225,781
122,414,893
95.5
Amortización
86,797,765
83,524,712
96.2
Intereses y Comisiones de la Deuda
41,428,016
38,890,181
93.9
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
-34,812,546
-34,812,547
100.0
Financiam iento Largo Plazo
-28,393,546
-28,393,547
100.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
28,393,546
28,393,547
100.0
Amortización
8,889,830
8,889,831
100.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
19,503,716
19,503,716
100.0
Financiam iento Corto Plazo
-6,419,000
-6,419,000
100.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
6,419,000
6,419,000
100.0
Amortización
6,350,559
6,350,559
100.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
68,441
68,441
100.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
7,672,030
7,690,654
100.2
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
388,119,788
522,507,824
134.6
SALDO INICIAL DE CAJA
395,762,521
395,762,521
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
783,882,309
918,270,345
117.1
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sedapal
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
951,823,350
0
951,823,350
612,651,663
339,171,687
118,945,684
65,664,209
1,101,710,489
0
1,101,710,489
689,281,848
412,428,641
131,419,096
92,229,972
VAR %
15.7
0.0
15.7
12.5
21.6
10.5
40.5
0
0
0.0
78,778,957
0
233,340,751
16,907,090
308,194,992
57,684,426
172,139,508
13,045,410
0
201,824,983
19,417,727
189,908,812
86,623,357
201,778,307
-83.4
0.0
-13.5
14.8
-38.4
50.2
17.2
0
0
0.0
0
0
0.0
328,618,899
122,749,858
-62.6
92,857,958
40,713,186
-56.2
235,760,941
82,036,672
-65.2
0
0
0.0
235,760,941
82,036,672
-65.2
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sedapal
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
1,137,120,973
1,134,173,622
99.7
1,049,263,400
1,036,792,581
98.8
0
0
0.0
16,930,307
19,417,726
114.7
0
0
0.0
0
0
0.0
70,927,266
77,963,315
109.9
761,259,339
687,226,162
90.3
64,238,738
52,124,313
81.1
14,186,463
13,754,601
97.0
1,866,700
1,349,953
72.3
48,185,575
37,019,759
76.8
190,220,645
181,664,346
95.5
144,243,984
142,728,129
98.9
82,098,473
77,594,766
94.5
22,598,633
27,584,637
122.1
24,203,596
22,527,575
93.1
8,134,014
8,134,014
100.0
4,621,207
4,553,721
98.5
2,588,061
2,333,416
90.2
10,806,725
9,652,726
89.3
12,571,701
11,048,292
87.9
245,630
217,524
88.6
816,500
700,961
85.8
4,506,777
4,285,594
95.1
17,029,328
13,031,120
76.5
4,457,039
4,125,496
92.6
861,202
1,220
0.1
7,060,994
6,987,556
99.0
747,078
593,725
79.5
800,000
440,089
55.0
2,000,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,103,015
883,034
80.1
450,522,614
399,550,457
88.7
2,275,569
2,248,790
98.8
37,487,017
37,399,644
99.8
6,784,761
1,533,297
22.6
825,924
382,645
46.3
4,796,758
667,699
13.9
1,162,079
482,953
41.6
0
0
0.0
181,054,843
157,219,744
86.8
18,041,042
17,871,721
99.1
6,914,028
6,573,395
95.1
4,419,311
4,128,977
93.4
0
0
0.0
2,494,717
2,444,418
98.0
2,250,446
1,394,851
62.0
195,714,908
175,309,015
89.6
973,983
866,354
88.9
0
0
0.0
632,067
527,308
83.4
194,108,858
173,915,353
89.6
26,681,864
24,827,425
93.0
275,000
133,801
48.7
26,406,864
24,693,624
93.5
29,561,309
29,057,283
98.3
11,164,528
10,593,092
94.9
0
0
0.0
0
0
0.0
18,396,781
18,464,191
100.4
0
0
0.0
18,396,781
18,464,191
100.4
34,169
2,338
6.8
0
0
0.0
375,861,634
446,947,460
118.9
337,814,523
266,851,588
79.0
337,814,523
266,851,588
79.0
322,959,128
256,307,099
79.4
14,855,395
10,544,489
71.0
0
0
0.0
0
0
0.0
389,792,601
437,261,356
112.2
389,792,601
437,261,356
112.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
427,839,712
617,357,228
144.3
-70,569,732
-108,205,025
153.3
-35,597,811
-73,392,478
206.2
-35,597,811
-73,392,478
206.2
100,598,622
49,022,415
48.7
136,196,433
122,414,893
89.9
91,132,278
83,524,712
91.7
45,064,155
38,890,181
86.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-34,971,921
-34,812,547
99.5
-28,552,920
-28,393,547
99.4
0
0
0.0
28,552,920
28,393,547
99.4
8,889,831
8,889,831
100.0
19,663,089
19,503,716
99.2
-6,419,001
-6,419,000
100.0
0
0
0.0
6,419,001
6,419,000
100.0
6,350,559
6,350,559
100.0
68,442
68,441
100.0
84,654,947
71,497,137
84.5
441,924,927
580,649,340
131.4
205,525,484
191,164,700
93.0
0
0
0.0
-5-