Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima (SEDAPAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima
(SEDAPAL)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 12.06.1981. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la prestación de los servicios de
saneamiento de necesidad y utilidad pública.
Al IV trimestre 2013, el volumen facturado de agua
potable en la red ascendió a 482.8 MM de m3, superior
en 10.4 MM de m3 respecto al mismo periodo del año
anterior. Del total facturado, el 78% corresponde a las
categorías social y doméstica y el 22% restante a las
categorías comercial, industrial y estatal.
Producción y Venta de Agua Potable
(En MM de m3)
El Mercado
De acuerdo al Plan Nacional de Saneamiento 20062015, el sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de
Servicios (EPS):
Am bito Em presarial
del Sector
SEDAPAL
Rango por Conexiones Núm ero de
de Agua
EPS
más de 1'000,000
1
EPS Grandes
más de 40,000
9
EPS Medianas
de 10,000 a 40,000
21
EPS Pequeñas
menos de 10,000
23
Total
54
Del total de población atendida con servicios de
saneamiento, Sedapal atiende al 29% de la población del
país, ubicada en las provincias de Lima y Callao.
Población Atendida
SEDAPAL
29%
Otras EPS
33%
Municipios
9%
Juntas de SS de Saneamiento
29%
Total
100%
Operaciones
Sedapal desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
 Servicio de agua potable
 Servicio de alcantarillado
 Servicio de disposición de excretas
 Sistema de letrinas y fosas sépticas
682
680
424
447
472
483
416
IV Trim 09
IV Trim 10
IV Trim 11
IV Trim 12
IV Trim 13
Venta
Km de redes
Agua
Alcantarillado
N° de conexiones de agua
Producción
IV Trim 12
IV Trim 13
13,375
13,626
11,987
12,244
1,386,692
1,412,305
El Plan Operativo
El plan operativo al IV trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
muy cercano al 100%, siendo los siguientes indicadores
los que presentaron la menor ejecución:
Conexiones activas de agua potable (99.9%), debido a
que el total de conexiones en el catastro fue mayor al
esperado.
Desarrollo del plan ambiental 2012-2016 (99.9%), debido
que no se suscribieron los convenios relacionados a la
forestación y/o reforestación para el afianzamiento de las
cuencas Rímac, Chillón y Lurín.
Hechos Relevantes
La empresa, para el abastecimiento de agua, cuenta con
dos plantas de tratamiento ubicadas en la Atarjea y con
376 pozos tubulares de extracción de aguas
subterráneas. Adicionalmente a ello, compra agua al
operador Consorcio Agua Azul S.A. en la planta de
tratamiento del río Chillón.
Distribución de la Producción por Fuentes
Planta Río
Chillón
3.8%
Plantas La
Atarjea
78.3%
683
681
672
Pozos
SEDAPAL
15.0%
 Sedapal está aplicando el incremento tarifario de
3.32% a los servicios de agua potable y alcantarillado
autorizado por la SUNASS, lo que genera un
incremento en sus ingresos.
 Mediante RM N° 321, 323, 324 y 325-2013-VIVIENDA,
se autorizaron transferencias financieras a favor de
SEDAPAL por S/. 74.7 MM para el financiamiento de
estudios de pre inversión de determinados proyectos, y
por S/. 18.7 MM destinados al financiamiento de la
renovación de maquinaria y equipos obsoletos
utilizados en los procesos de producción y distribución
primaria.
Pozos Río
Chillón
2.9%
Sedapal
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Evaluación Financiera
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Respecto al IV trimestre 2012, los activos
(S/. 10,698.1 MM) disminuyeron en 9%, debido
principalmente a mayores aportes del MVCS.
Activos
11,061
(En MM de S/.)
9,420
1,278
757
IV Trim 12
Ratios Financieros
IV Trim 12
IV Trim 13
Var.
Liquidez
0.90
1.82

Solvencia
0.81
0.91

El saldo final de caja (S/. 885.6 MM) de la empresa al
IV trimestre 2013 se ejecutó al 148% de su meta, debido
principalmente a los mayores recursos recibidos del
MVCS como aporte de capital y la menor ejecución de
Gastos de Capital por los retrasos en los procesos
logísticos de diversos proyectos.
IV Trim 13
Corriente
Evaluación Presupuestaria
No Corriente
Los pasivos (S/. 5,111.6 MM) disminuyeron en 3%,
debido a la reclasificación contable del Impuesto a la
Renta Diferido derivado de la depreciación del costo
atribuido de los activos fijos.
Los ingresos operativos (S/. 1,512.6 MM) se ejecutaron
muy cerca al 100% de su meta, explicado principalmente
por la venta de agua potable y servicio de alcantarillado
a usuarios de la red y grandes clientes de la red.
El patrimonio (S/. 5,586.5 MM) fue menor en 14%,
debido principalmente al a la valorización de los activos y
a la reclasificación contable de las Transferencias del
MVCS en aplicación de las NIIF.
Los egresos operativos (S/. 969.9 MM) se ejecutaron al
89% de su meta, debido a la menor ejecución de
mantenimiento de pozos y redes de agua, y a menor
ejecución en actividades de implantación de medidores
(SIAC).
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
6,522
5,587
4,410
4,450
845
702
Los gastos de capital (S/. 403.6 MM) se ejecutaron al
52% de su marco, producto del retraso en los procesos
logísticos de proyectos de ampliación y mejoramiento del
sistema de agua potable y alcantarillado, así como por
controversias planteadas por contratistas en diversas
actividades del PROMESAL.
Gastos de Capital
IV Trim 12
(En MM de S/.)
IV Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
783.7
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 1,471.7
MM) se incrementaron en 15%, debido al mayor volumen
de agua vendida, así como por los incrementos tarifarios
de mayo y agosto de 2012, y marzo de 2013.
El costo de ventas (S/. 905.3 MM) disminuyó en 16%,
por los menores gastos en mantenimiento y reparación,
honorarios profesionales, alquileres y otros servicios.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 174.2 MM) aumentó
en 32%, debido principalmente a los mayores ingresos
por venta de agua potable, incidiendo los incrementos
tarifarios, que contrarrestaron el efecto de la volatilidad
del tipo de cambio por los préstamos externos
concertados en dólares, yenes y euros.
511.1
413.7
403.6
IV Trim 12
IV Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 579.4 MM) se ejecutó en
S/. 499.5 MM por encima de su marco, debido a los
menores egresos operativos y los retrasos en la
ejecución de los Proyectos de Inversión.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 278 MM) se
ejecutó al 90% de su meta, debido principalmente a las
menores plazas cubiertas de las previstas y la menor
ejecución en consultorías y asesorías.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Población Laboral
1,472
1,282
Planilla
2,375
264
70
132
IV Trim 12
Ingresos
174
Servicios de
Terceros
345
IV Trim 13
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
Pensionistas: 181
Sedapal
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
m3
m3
Porcentaje
Horas/dia
m.c.a.
m3/s
Número
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Soles/m3
Porcentaje
Días
Km
Km
RUBROS
PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
VENTA DE AGUA POTABLE
AGUA NO FACTURADA
CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE
PRESIÓN
VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE
INCREMENTO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO
MICROMEDICIÓN
NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA
Activas
Inactivas
TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo
RELACION DE TRABAJO
INDICE DE MOROSIDAD
REDES DE AGUA
REDES DE ALCANTARILLADO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013
679,940,283
699,000,000
682,448,692
482,845,485
482,000,010
472,377,017
29.0
31.04
30.78
21.9
21.82
21.89
23.9
23.22
23.71
13.40
9.95
3.13
30,233
20,236
42,916
25,423
15,120
36,959
82.5
82.1
81.55
1,412,305
1,398,618
1,386,692
1,346,862
1,339,827
1,321,133
65,443
58,791
65,559
2.85
2.73
2.68
58.18
64.73
49.20
68.00
73.07
73.00
13,626
n.d.
13,375
12,244
n.d.
11,987
2,258
12
59
472
1,644
71
0
325
310
15
190
190
48
2,821
2,506
13
67
585
1,769
72
0
363
343
20
190
190
33
3,092
2,375
12
60
534
1,692
77
0
345
325
20
181
181
79
2,980
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
0.98
2.67
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
4.30
11.30
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
12.00
14.40
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
5.90
9.60
100.0%
Agua no facturada
Porcentaje
29.50
28.99
100.0%
Conexiones activas de agua potable
Porcentaje
95.80
95.71
99.9%
Relación de trabajo
Porcentaje
63.30
58.20
100.0%
Nuevas conexiones de agua potable
N° de Conexiones
25,932.00
30,233.00
100.0%
Nuevas conexiones de alcantarillado
N° de Conexiones
22,094.00
25,423.00
100.0%
Micromedición
Porcentaje
82.10
82.52
100.0%
Metros columna
agua
23.20
23.88
100.0%
Horas/día
21.80
21.94
100.0%
m3/seg
9.95
13.40
100.0%
Desarrollo del plan ambiental 2012-2016
Porcentaje
70.00
69.90
99.9%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa Anual de Fortalecimiento Organizacional
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Nivel de implementación de los productos previstos en el PETIC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
Presión
Continuidad
Tratamiento de aguas residuales
Sedapal
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
395,762,521
0
275,561,220
78,928,145
0
4,997,837
0
0
0
1,252,030
0
756,501,753
0
68,339,044
173,140,507
0
0
0
0
8,231,697,346
22,844,897
2,565,046,079
0
11,061,067,873
11,817,569,626
625,225,084
0
0
0
127,215,556
155,422,298
142,487,337
0
388,198,413
0
25,972,544
5,689,304
0
844,985,452
0
3,045,319,188
0
57,873,284
0
1,274,731,808
0
49,287,089
0
23,034,969
4,450,246,338
5,295,231,790
0
3,408,208,391
0
422,340,824
0
0
0
2,691,788,621
0
6,522,337,836
11,817,569,626
625,225,084
885,620,305
0
269,825,435
114,573,820
0
4,764,893
0
0
0
3,048,659
0
1,277,833,112
0
55,929,120
36,472,195
0
0
0
0
8,389,016,742
832,300
938,017,634
0
9,420,267,991
10,698,101,103
670,407,622
0
0
0
123,633,008
173,434,759
129,057,748
0
224,401,814
0
45,619,891
5,495,836
0
701,643,056
0
2,965,320,243
0
172,427,136
0
475,134,432
0
50,349,616
0
746,712,594
4,409,944,021
5,111,587,077
0
3,526,744,391
0
26,467
0
13,170,626
0
2,046,572,542
0
5,586,514,026
10,698,101,103
670,407,622
VAR %
123.8
0.0
-2.1
45.2
0.0
-4.7
0.0
0.0
0.0
143.5
0.0
68.9
-18.2
-78.9
0.0
0.0
0.0
0.0
1.9
-96.4
-63.4
0.0
-14.8
-9.5
7.2
0.0
-2.8
11.6
-9.4
0.0
-42.2
0.0
75.6
-3.4
0.0
-17.0
-2.6
0.0
197.9
0.0
-62.7
0.0
2.2
0.0
3,141.6
-0.9
-3.5
3.5
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
-24.0
0.0
-14.3
-9.5
7.2
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
1,650,585,032
1,701,988,925
103.1
Venta de Bienes y Servicios
1,391,340,980
1,406,372,848
101.1
Ingresos Financieros
23,526,639
26,689,200
113.4
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de Tributos
0
0
0.0
Otros
235,717,413
268,926,877
114.1
EGRESOS DE OPERACIÓN
1,126,963,214
1,080,440,671
95.9
Compra de Bienes
87,786,998
77,094,223
87.8
Gastos de personal
262,412,133
261,024,999
99.5
Servicios prestados por terceros
616,931,059
568,673,252
92.2
Tributos
111,084,722
116,600,287
105.0
Por Cuenta Propia
111,084,722
116,600,287
105.0
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestión
37,875,043
44,031,925
116.3
Gastos Financieros
87,200
0
0.0
Otros
10,786,059
13,015,985
120.7
FLUJO OPERATIVO
523,621,818
621,548,254
118.7
INGRESOS DE CAPITAL
437,261,356
440,331,527
100.7
Aportes de Capital
437,261,356
440,331,527
100.7
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
684,260,653
431,102,995
63.0
Presupuesto de Inversiones - FBK
681,760,653
431,102,995
63.2
Proyecto de Inversión
603,788,256
382,019,078
63.3
Gastos de capital no ligados a proyectos
77,972,397
49,083,917
63.0
Inversión Financiera
2,500,000
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
276,622,521
630,776,786
228.0
FINANCIAMIENTO NETO
-65,633,007
-133,219,025
203.0
Financiamiento Externo Neto
-15,033,682
-82,938,452
551.7
Financiam iento Largo Plazo
-15,033,682
-82,938,452
551.7
Desembolsos
152,931,171
70,617,365
46.2
Servicios de Deuda
167,964,853
153,555,817
91.4
Amortización
115,921,878
109,395,825
94.4
Intereses y Comisiones de la Deuda
52,042,975
44,159,992
84.9
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
-50,599,325
-50,280,573
99.4
Financiam iento Largo Plazo
-44,180,325
-43,861,573
99.3
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
44,180,325
43,861,573
99.3
Amortización
17,303,213
17,303,211
100.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
26,877,112
26,558,362
98.8
Financiam iento Corto Plazo
-6,419,000
-6,419,000
100.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
6,419,000
6,419,000
100.0
Amortización
6,350,559
6,350,559
100.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
68,441
68,441
100.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
7,672,030
7,699,976
100.4
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
203,317,484
489,857,785
240.9
SALDO INICIAL DE CAJA
395,762,521
395,762,521
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
599,080,005
885,620,306
147.8
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sedapal
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
1,281,917,976
0
1,281,917,976
1,072,129,507
209,788,469
159,468,845
101,708,466
1,471,680,470
0
1,471,680,470
905,326,720
566,353,750
180,641,077
140,997,515
VAR %
14.8
0.0
14.8
-15.6
170.0
13.3
38.6
0
0
0.0
121,528,052
0
70,139,210
35,926,444
480,006,819
118,407,007
268,335,091
66,144,698
46,417,302
264,442,554
27,668,334
282,643,505
106,892,601
213,036,948
-45.6
0.0
277.0
-23.0
-41.1
-9.7
-20.6
0
0
0.0
0
0
0.0
199,330,375
254,824,844
27.8
67,624,118
80,667,984
19.3
131,706,257
174,156,860
32.2
0
0
0.0
131,706,257
174,156,860
32.2
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sedapal
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 EJEC %
1,513,001,183
1,512,564,868
100.0
1,398,611,230
1,383,604,115
98.9
0
0
0.0
22,289,573
26,689,200
119.7
0
0
0.0
0
0
0.0
92,100,380
102,271,553
111.0
1,086,594,755
969,898,138
89.3
91,570,598
76,185,792
83.2
20,234,984
22,336,970
110.4
2,719,463
1,793,649
66.0
68,616,151
52,055,173
75.9
274,124,249
263,635,876
96.2
203,728,246
189,482,956
93.0
114,888,368
105,703,373
92.0
35,335,653
33,869,378
95.9
33,992,741
32,134,984
94.5
9,294,008
8,134,014
87.5
6,341,559
6,331,260
99.8
3,875,917
3,309,947
85.4
15,112,079
14,989,668
99.2
17,980,807
14,674,156
81.6
349,440
292,074
83.6
1,149,401
959,945
83.5
6,260,714
5,843,547
93.3
29,543,562
37,393,530
126.6
6,315,885
5,527,203
87.5
1,001,988
398,802
39.8
9,578,865
9,314,535
97.2
1,194,404
786,297
65.8
800,000
440,089
55.0
2,000,000
2,000,000
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,856,058
16,633,037
284.0
2,796,362
2,293,567
82.0
651,125,193
556,603,507
85.5
3,139,319
3,104,902
98.9
50,444,612
51,710,224
102.5
22,203,028
2,942,537
13.3
1,392,000
929,439
66.8
18,087,128
1,295,537
7.2
2,723,900
717,561
26.3
0
0
0.0
253,672,913
221,040,546
87.1
24,707,354
22,581,145
91.4
9,625,894
9,313,374
96.8
6,198,510
6,058,853
97.7
0
0
0.0
3,427,384
3,254,521
95.0
3,265,940
1,822,816
55.8
284,066,133
244,087,963
85.9
1,323,372
1,298,257
98.1
0
0
0.0
961,463
804,716
83.7
281,781,298
241,984,990
85.9
35,955,905
34,321,708
95.5
367,500
178,983
48.7
35,588,405
34,142,725
95.9
33,689,210
39,148,283
116.2
14,867,704
15,945,250
107.2
0
0
0.0
0
0
0.0
18,821,506
23,203,033
123.3
0
0
0.0
18,821,506
23,203,033
123.3
129,600
2,972
2.3
0
0
0.0
426,406,428
542,666,730
127.3
783,736,714
403,552,129
51.5
783,736,714
403,552,129
51.5
658,002,992
388,214,002
59.0
125,733,722
15,338,127
12.2
0
0
0.0
0
0
0.0
437,261,356
440,331,527
100.7
437,261,356
440,331,527
100.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
79,931,070
579,446,128
724.9
-65,633,008
-133,219,025
203.0
-15,033,682
-82,938,452
551.7
-15,033,682
-82,938,452
551.7
152,931,171
70,617,365
46.2
167,964,853
153,555,817
91.4
115,921,878
109,395,825
94.4
52,042,975
44,159,992
84.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-50,599,326
-50,280,573
99.4
-44,180,325
-43,861,573
99.3
0
0
0.0
44,180,325
43,861,573
99.3
17,303,213
17,303,211
100.0
26,877,112
26,558,362
98.8
-6,419,001
-6,419,000
100.0
0
0
0.0
6,419,001
6,419,000
100.0
6,350,559
6,350,559
100.0
68,442
68,441
100.0
84,654,947
54,128,385
63.9
98,953,009
500,355,488
505.6
308,238,006
277,994,760
90.2
32,163,327
94,808,314
294.8
-5-