Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima (SEDAPAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima
(SEDAPAL)
La Empresa
Volumen Facturado por Categoría
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, creada el 12.06.1981. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la prestación de los servicios de agua
potable; de alcantarillado, sanitario y pluvial; de
disposición de excretas, sistema de letrinas y fosas
sépticas y; acciones de protección al medio ambiente,
vinculadas al cumplimiento de su actividad principal.
El Mercado
De acuerdo al Plan Nacional de Saneamiento 2006-2015,
el sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de
Servicios (EPS):
Am bito Em presarial
del Sector
SEDAPAL
Rango por Conexiones Núm ero de
de Agua
EPS
más de 1'000,000
1
EPS Grandes
más de 40,000
9
EPS Medianas
de 10,000 a 40,000
21
menos de 10,000
23
EPS Pequeñas
Total
54
Del total de la población, Sedapal atiende al 29%, otras
EPS atienden el 33%, los municipios al 9% y el 29%
restante lo atienden las juntas de SS de saneamiento,
especialmente en zonas rurales.
Comercial
13%
Industrial
3%
Estatal
5%
Doméstico
76%
Social
3%
Al IV Trimestre 2014, el volumen facturado de agua
potable en la red ascendió a 487.3 MM de m3, superior en
4.5 MM de m3 respecto al mismo periodo del año anterior.
Del total facturado, el 79% corresponde a las categorías
social y doméstica y el 21% restante a las categorías
comercial, industrial y estatal.
Producción y Venta de Agua Potable
(En MM de m3)
681
690
683
661
688
447
472
487
487
424
IV Trim 10
IV Trim 11
IV Trim 12
IV Trim 13
IV Trim 14
Venta
Km de redes
Agua
Alcantarillado
N° de conexiones de agua
Producción
IV Trim 13
IV Trim 14
13,626
13,915
12,244
12,561
1,412,305
1,438,026
Población Atendida
SEDAPAL
29%
Otras EPS
33%
Municipios
9%
Juntas de SS de Saneamiento
29%
Total
100%
Operaciones
Sedapal desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
 Comercialización de los servicios de agua potable y
alcantarillado.
 Venta de servicios colaterales tales como venta de
conexiones de agua potable y alcantarillado, cierres y
reaperturas, entre otros.
 Administración del acuífero subterráneo de Lima
La empresa, para el abastecimiento de agua a la ciudad
de Lima, cuenta con dos plantas de tratamiento de agua
potable ubicadas en La Atarjea y con 368 pozos tubulares
de extracción de aguas subterráneas. Adicionalmente a
ello, compra agua al operador Consorcio Agua Azul S.A.
en la planta de tratamiento del río Chillón.
Sedapal
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99.5%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Caudal de tratamiento de aguas residuales (94%), debido
a que la planta Taboada alcanzó un caudal inferior a la
meta.
Rotación en el trabajo (98%), debido a la menor
contratación de consultorías, asesorías y auditorías.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante AD N° 002-2014/014-FONAFE, se aprobó la
primera modificación del presupuesto para el 2014.
 En diciembre la SUNASS aprobó estudio tarifario de
Sedapal correspondiente al quinquenio 2015-2020, que
incluye un programa de inversiones superior a
S/. 451 MM.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Evaluación Financiera
Ratios Financieros
Respecto al IV Trimestre 2013, los activos
(S/. 10,353.4 MM) se incrementaron en 6%, debido a las
mayores transferencias del MVCS, la activación del
proyecto planta de tratamiento de Huachipa y obras
complementarias.
Activos
(En MM de S/.)
8,630
8,402
IV Trim 13
IV Trim 14
Var.
Liquidez
2.72
3.54

Solvencia
0.83
0.92

El saldo final de caja (S/. 1,305.9 MM), se ejecutó al
105% de su meta, debido al retraso en los proyectos de
inversión; en los procesos de adquisición de nuevas
maquinarias, y menores gastos en mantenimiento de
plantas e implantación de medidores.
Evaluación Presupuestaria
1,723
1,325
IV Trim 13
Los ingresos operativos (S/. 1,559.0 MM) se ejecutaron
al 99% de su meta, explicado por menor venta de
servicios de agua potable y servicio de alcantarillado a
usuarios de la red, clientes especiales y surtidores.
IV Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 4,965.5 MM) se incrementaron en 13%,
debido a las transferencias del MVCS y mayores
obligaciones financieras con el BIRF, JICA y BID.
El patrimonio (S/. 5,387.8 MM) se incrementó en 1%,
debido a los mayores resultados acumulados por registros
contables de ingresos y gastos de ejercicios anteriores.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
5,388
5,314
4,479
3,925
Los egresos operativos (S/. 1,093.8 MM) se ejecutaron
al 95% de su meta, debido a los menores gastos en
mantenimiento de plantas de tratamiento de agua,
implantación de medidores y servicios diversos de
conexiones domiciliarias.
Los gastos de capital (S/. 484.0 MM) se ejecutaron al
76% respecto a su meta, debido a los proyectos
pendientes, valorizaciones pendientes, procesos
arbitrales pendientes, demora del contratista por su falta
de liquidez, capacidad técnica y administrativa; y la menor
adquisición de maquinarias y equipos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
783.7
486
487
634.8
IV Trim 13
634.8
IV Trim 14
484.0
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/. 1,517.3 MM) aumentaron en 3%, debido a la mayor
venta de agua potable en usuarios de tarifa comercial.
El costo de ventas (S/. 1,021.7 MM) se incrementó en
13%, debido a la mayor ejecución de servicios colaterales
para la adecuación de nuevas infraestructuras.
La utilidad del ejercicio (S/. 156.2 MM) disminuyó en
31%, debido a los mayores costos para la implementación
de nuevas infraestructuras; y por efecto de la volatilidad
del tipo de cambio de los préstamos externos concertados
en dólares, yenes y euros.
IV Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 571.2 MM) se ejecutó en
S/.192.7 MM por encima de su marco, debido a los
retrasos de los proyectos de inversión causado por la
demora del contratista.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 297.6 MM) se
ejecutó al 97% respecto a su meta, debido a los menores
gastos en consultorías, asesorías y auditorías.
La población laboral de la empresa alcanzó a 2,783,
mayor en 1.9% registrado el año anterior.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,517
1,472
IV Trim 13
Población Laboral
Planilla
2,445
245
227
IV Trim 13
Ingresos
224
156
IV Trim 14
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Sedapal
Servicios de
Terceros
338
Pensionistas: 175
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
m3
m3
Porcentaje
Horas/dia
m.c.a.
m3/s
Número
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Soles/m3
Porcentaje
Km
Km
RUBROS
PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
VENTA DE AGUA POTABLE
AGUA NO FACTURADA
CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE
PRESIÓN
VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE
INCREMENTO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO
MICROMEDICIÓN
NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA
Activas
Inactivas
TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo
RELACION DE TRABAJO
REDES DE AGUA
REDES DE ALCANTARILLADO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
679,940,283
690,000,000
687,580,271
482,845,485
487,401,758
487,323,826
29.0
29.4
29.1
21.9
21.8
21.6
23.9
23.4
23.6
13.4
13.5
12.7
30,233
21,389
29,761
25,423
15,656
26,434
82.5
82.8
82.6
1,412,305
1,428,780
1,438,026
1,346,862
1,368,894
1,373,149
65,443
59,886
64,877
2.85
2.87
2.85
58.7
68.0
60.7
13,626
13,915
12,244
12,561
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
2,387
12
61
539
1,693
82
0
345
345
0
181
181
79
2,992
2,630
13
68
695
1,778
76
0
313
293
20
180
180
90
3,213
2,445
11
62
586
1,703
83
0
338
333
5
175
175
84
3,042
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
1.03
2.94
100.00%
Margen de ventas
Porcentaje
3.52
9.20
100.00%
Rotación de activos
Porcentaje
14.91
16.40
100.00%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
2.44
12.30
100.00%
Rotación de trabajo
Porcentaje
68.00
66.70
98.09%
Agua no facturada
Porcentaje
29.40
29.12
100.00%
Conexiones activas de agua potable
Porcentaje
95.80
95.87
100.00%
Nuevas conexiones de agua potable
N° de Conexiones
21,389.00
29,781.00
100.00%
Nuevas conexiones de alcantarillado
N° de Conexiones
15,656.00
26,434.00
100.00%
Porcentaje
62.80
62.61
99.70%
Metros columna
agua
23.40
23.62
100.00%
Horas/día
21.80
21.69
99.50%
m3/seg
13.50
12.71
94.15%
Ejecución del plan ambiental 2012-2016
Porcentaje
80.00
80.00
100.00%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Cumplimiento del Programa Anual de Fortalecimiento Organizacional
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Nivel de implementación de los productos previstos en el PETIC
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.5%
Micromedición
Presión
Continuidad
Caudal de tratamiento de aguas residuales
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
AMP. Y MEJ. SIST. AGUA POT. Y ALCANT. - VENTANILLA
PAQ. 4 - REHAB. DE RS DE AGUA POT. Y ALCANT. - LIMA NORTE 1
PAQ. 3 - REHAB. RS AGUA POT. Y ALCANT. - LIMA NORTE
UNIDADES DE TRANSPORTE
PAQ. 1 -REHAB. RS AGUA POT. - LIMA NORTE I
INSTALACIÓN DE RS AGUA POT. ALCANT. - CHORRILLOS
PAQ. 2 -REHAB. RS AGUA POT. - LIMA NORTE I
EQUIPOS DE EXPLOTACION
LOTE 6 OBRAS COMPLEMENTARIAS - HUACHIPA
OTROS
TOTAL
Sedapal
MARCO
AL IV TRIM
79,831,136
65,691,368
45,252,738
43,357,321
35,037,724
32,453,376
25,261,826
33,143,264
27,356,486
247,406,263
634,791,502
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
68,912,553
59,857,847
44,907,803
42,954,713
34,537,133
31,586,908
22,842,022
20,742,461
20,642,889
137,051,361
484,035,690
NIVEL
EJECUCIÓN
86%
91%
99%
99%
99%
97%
90%
63%
75%
55%
76%
DIFERENCIA
-10,918,583
-5,833,521
-344,935
-402,608
-500,591
-866,468
-2,419,804
-12,400,803
-6,713,597
-110,354,902
-150,755,812
VAR %
-14%
-9%
-1%
-1%
-1%
-3%
-10%
-37%
-25%
-45%
-24%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
885,602,534
0
263,903,874
167,331,051
0
4,764,893
0
0
0
3,048,659
0
1,324,651,011
0
40,154,243
35,010,995
0
0
0
0
8,326,012,531
832,300
0
0
8,402,010,069
9,726,661,080
670,407,622
0
0
0
157,854,827
196,707,640
56,248,868
0
0
0
32,619,428
43,580,601
0
487,011,364
0
2,044,157,438
0
0
0
616,341,888
384,394,536
51,076,238
0
829,416,623
3,925,386,723
4,412,398,087
0
5,486,687,000
0
0
0
13,170,626
0
-185,594,633
0
5,314,262,993
9,726,661,080
670,407,622
VAR %
1,271,448,661
0
257,001,246
185,101,335
0
6,688,121
0
0
0
2,710,796
0
1,722,950,159
0
32,282,466
35,010,945
0
0
0
0
8,545,053,192
18,059,820
0
0
8,630,406,423
10,353,356,582
760,081,459
0
0
0
119,561,449
205,147,945
43,499,631
0
78,814,045
0
0
39,129,071
0
486,152,141
0
2,121,168,944
0
0
0
633,177,995
267,421,093
52,337,441
0
1,405,266,713
4,479,372,186
4,965,524,327
0
5,486,687,000
0
0
0
0
0
-98,854,745
0
5,387,832,255
10,353,356,582
760,081,459
43.6
0.0
-2.6
10.6
0.0
40.4
0.0
0.0
0.0
-11.1
0.0
30.1
-19.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2.6
2,069.9
0.0
0.0
2.7
6.4
13.4
0.0
-24.3
4.3
-22.7
0.0
0.0
0.0
-100.0
-10.2
0.0
-0.2
3.8
0.0
0.0
0.0
2.7
-30.4
2.5
0.0
69.4
14.1
12.5
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
-46.7
0.0
1.4
6.4
13.4
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
1,575,203,105
1,580,777,109
100.4
1,456,418,075
1,465,159,051
100.6
26,696,728
27,376,224
102.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
92,088,302
88,241,834
95.8
1,198,929,530
1,197,763,641
99.9
103,602,694
104,906,987
101.3
271,484,561
272,288,714
100.3
649,378,510
647,318,395
99.7
142,886,872
142,895,937
100.0
142,886,872
142,895,937
100.0
0
0
0.0
27,756,661
24,309,223
87.6
0
0
0.0
3,820,232
6,044,385
158.2
376,273,575
383,013,468
101.8
590,021,294
590,021,298
100.0
590,021,294
590,021,298
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
535,068,165
463,384,820
86.6
497,768,165
463,384,820
93.1
430,764,446
402,468,771
93.4
67,003,719
60,916,049
90.9
37,300,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
431,226,704
509,649,946
118.2
-57,923,590
-75,659,645
130.6
-12,582,229
-30,318,283
241.0
-12,582,229
-30,318,283
241.0
159,336,328
141,888,457
89.0
171,918,557
172,206,740
100.2
128,089,355
129,020,625
100.7
43,829,202
43,186,115
98.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-45,341,361
-45,341,362
100.0
-45,341,361
-45,341,362
100.0
0
0
0.0
45,341,361
45,341,362
100.0
19,629,613
19,332,151
98.5
25,711,748
26,009,211
101.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
13,688,246
13,688,246
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
359,614,868
420,302,055
116.9
885,602,534
885,602,534
100.0
1,245,217,402
1,305,904,589
104.9
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos
Contabilizados por el Método de la Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre el Valor Libro
Anterior y el Valor Justo de Act. Financ. Reclasif. medidos a Valor
Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de
Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sedapal
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
VAR %
1,471,680,470
0
1,471,680,470
903,996,639
567,683,831
180,045,038
139,577,932
1,517,256,663
0
1,517,256,663
1,021,735,242
495,521,421
168,999,743
227,383,984
3.1
0.0
3.1
13.0
-12.7
-6.1
62.9
0
43,050,019
46,375,399
244,735,481
26,689,201
84,055,698
38,642,192
0
0
184,472,419
59,382,593
224,227,520
28,771,827
207,240,886
62,419,391
179,928,974
328.5
28.0
-8.4
7.8
146.6
61.5
0.0
0
0
0
316,838,188
89,826,923
227,011,265
0
217,891,868
61,735,089
156,156,779
-31.2
-31.3
-31.2
0
227,011,265
0
156,156,779
-31.2
0.0
0.0
0.0
0.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sedapal
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
1,571,296,006
1,559,024,069
99.2
1,441,831,647
1,424,437,133
98.8
0
0
0.0
24,879,826
27,376,404
110.0
0
0
0.0
0
0
0.0
104,584,533
107,210,532
102.5
1,148,061,547
1,093,814,021
95.3
108,754,309
104,205,621
95.8
35,046,704
35,542,929
101.4
3,524,346
2,639,456
74.9
70,183,259
66,023,236
94.1
276,015,844
274,332,775
99.4
207,386,916
204,472,473
98.6
115,121,737
115,043,763
99.9
39,270,961
37,179,542
94.7
33,816,461
33,301,204
98.5
8,702,587
8,702,587
100.0
6,355,646
6,355,646
100.0
4,119,524
3,889,731
94.4
15,327,510
15,327,511
100.0
16,715,957
16,715,057
100.0
224,400
206,550
92.0
1,626,804
1,399,408
86.0
6,060,711
6,029,488
99.5
28,673,546
30,182,288
105.3
6,268,149
5,848,342
93.3
1,394,357
1,275,228
91.5
9,992,889
9,826,916
98.3
1,125,851
1,070,119
95.0
340,000
339,999
100.0
0
0
0.0
20,000
0
0.0
0
0
0.0
4,531,283
7,877,015
173.8
5,001,017
3,944,669
78.9
689,553,165
642,760,710
93.2
3,816,709
3,975,934
104.2
60,135,575
58,274,716
96.9
16,841,381
10,694,863
63.5
1,584,000
1,449,773
91.5
13,602,517
8,553,476
62.9
1,654,864
691,614
41.8
0
0
0.0
289,644,025
260,871,628
90.1
26,897,836
25,679,489
95.5
10,248,968
10,002,289
97.6
6,969,042
6,722,375
96.5
0
0
0.0
3,279,926
3,279,914
100.0
2,215,907
1,922,544
86.8
279,752,764
271,339,247
97.0
1,651,026
1,511,615
91.6
0
0
0.0
1,271,422
1,095,777
86.2
276,830,316
268,731,855
97.1
50,969,381
48,902,918
95.9
262,000
175,462
67.0
50,707,381
48,727,456
96.1
22,498,848
22,897,506
101.8
19,146,480
18,880,199
98.6
0
0
0.0
0
0
0.0
3,352,368
4,017,307
119.8
0
0
0.0
3,352,368
4,017,307
119.8
270,000
714,491
264.6
0
0
0.0
423,234,459
465,210,048
109.9
634,791,502
484,035,690
76.3
634,791,502
484,035,690
76.3
510,086,445
391,629,218
76.8
124,705,057
92,406,472
74.1
0
0
0.0
0
0
0.0
590,021,294
590,021,298
100.0
590,021,294
590,021,298
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
378,464,251
571,195,656
150.9
-59,900,382
-75,659,645
126.3
-14,857,193
-30,318,283
204.1
-14,857,193
-30,318,283
204.1
159,336,328
141,888,457
89.0
174,193,521
172,206,740
98.9
130,065,079
129,020,625
99.2
44,128,442
43,186,115
97.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-45,043,189
-45,341,362
100.7
-45,043,189
-45,341,362
100.7
0
0
0.0
45,043,189
45,341,362
100.7
19,139,860
19,332,151
101.0
25,903,329
26,009,211
100.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
247,468,092
229,282,636
92.7
566,031,961
724,818,647
128.1
306,028,641
297,637,319
97.3
28,825,784
44,898,983
155.8
-5-