Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima (SEDAPAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima
(SEDAPAL)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 12.06.1981. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la prestación de los servicios de
saneamiento de necesidad y utilidad pública.
Al IV trimestre 2012, el volumen facturado de agua
potable en la red ascendió a 472.4 MM de m3, superior
en 25.4 MM de m3 respecto al mismo periodo del año
anterior. Del total facturado, el 78% corresponde a las
categorías social y doméstica y el 22% restante a las
categorías comercial, industrial y estatal.
Producción y Venta de Agua Potable
(En MM de m3)
El Mercado
De acuerdo al Plan Nacional de Saneamiento 20062015, el sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de
Servicios (EPS):
Am bito Em presarial
del Sector
SEDAPAL
Rango por Conexiones Núm ero de
de Agua
EPS
más de 1'000,000
1
EPS Grandes
más de 40,000
9
EPS Medianas
de 10,000 a 40,000
21
EPS Pequeñas
menos de 10,000
23
Total
54
Del total de población atendida con servicios de
saneamiento, Sedapal atiende al 29% de la población del
país, ubicada en las provincias de Lima y Callao.
Población Atendida
SEDAPAL
29%
Otras EPS
33%
Municipios
9%
Juntas de SS de Saneamiento
29%
Total
100%
Operaciones
Sedapal desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
 Servicio de agua potable
 Servicio de alcantarillado
 Servicio de disposición de excretas
 Sistema de letrinas y fosas sépticas
Distribución de la Producción por Fuentes
Planta Río
Chillón
5%
Pozos
SEDAPAL
14%
Pozos Río
Chillón
2%
Sedapal
416
424
IV Trim 08
IV Trim 09
IV Trim 10
Venta
Agua
Alcantarillado
N° de conexiones de agua
682
447
472
IV Trim 11
IV Trim 12
Producción
IV Trim 11
IV Trim 12
12,898
13,375
11,504
11,987
1,344,403
1,386,692
El Plan Operativo
El plan operativo al IV trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Nuevas conexiones de alcantarillado (87%), debido a
retrasos en el saneamiento físico-legal de propiedades
de los pobladores y ampliación de plazo de algunos
proyectos por encontrar terrenos rocosos y otras
dificultades técnicas en las obras.
Nuevas conexiones de agua potable (91%), debido a las
mismas razones que afectaron el cumplimiento del
indicador que antecede.
Hechos Relevantes
La empresa, para el abastecimiento de agua, cuenta con
dos plantas de tratamiento ubicadas en la Atarjea y con
342 pozos tubulares de extracción de aguas
subterráneas. Adicionalmente a ello, compra agua al
operador Consorcio Agua Azul S.A. en la planta de
tratamiento del río Chillón y en 28 pozos tubulares.
Plantas La
Atarjea
79%
415
Km de redes
683
681
672
659
 Mediante DS N° 240-2012-EF, del 06.12.12, se aprobó
la operación de endeudamiento con el JICA por un
monto en Yenes equivalente a US$ 65 MM, para la
optimización de sistemas de agua y desagüe,
rehabilitación de redes y actualización del catastro en
el área de influencia de la Planta Huachipa.
 Mediante RM N° 283-2012-VIVIENDA, publicada el
20.12.12, se aprobó la transferencia de S/. 35 MM del
MVCS a SEDAPAL con la finalidad de adquirir
equipamiento para mitigar y preveer riesgos frente a
fenómenos naturales u otras situaciones que afecten
los servicios de saneamiento.
Evaluación Financiera
Respecto al IV trimestre 2011, los activos
(S/. 11,864.1 MM) aumentaron en 72%, debido
principalmente a los ajustes en el valor del activo fijo y de
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
los impuestos por ganancias diferidas por la aplicación
de las NIIF.
Activos
(En MM de S/.)
11,104
El saldo final de caja (S/. 395.8 MM) de la empresa al
IV trimestre 2012 se ejecutó al 189% de su meta, debido
principalmente a los menores desembolsos en proyectos
de inversión, sobre todo los relacionados a la ampliación
de cobertura y PROMESAL.
Evaluación Presupuestaria
6,329
Los ingresos operativos (S/. 1,413 MM) se ejecutaron
al 98% de su meta, explicado por el menor volumen de
agua vendido y menor pago de la compensación de
Edegel.
760
559
IV Trim 11
Corriente
IV Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 5,360.2 MM) aumentaron en 72%,
debido al registro de diversas provisiones como el
impuesto a la renta diferido, la recompra de acciones a la
SUNAT, contingencias judiciales, entre otros, por la
aplicación de las NIIF.
El patrimonio (S/. 6,503.9 MM) fue mayor en 73%,
debido a la reclasificación contable de la deuda tributaria
en aplicación de las NIIF, así como por los mejores
resultados acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
6,504
Los egresos operativos (S/. 887.3 MM) se ejecutaron al
97%, producto del menor aporte a la SUNASS
relacionado con los menores ingresos, menor gasto en
consultorías para el saneamiento físico legal y menores
gastos en mantenimientos, principalmente de platas de
tratamiento.
Los gastos de capital (S/. 266.3 MM) se ejecutaron al
64% de su marco, producto del retraso en las obras
complementarias de la PTA Huachipa e incumplimientos
de diversos proveedores que generaron paralizaciones
de las obras y procesos de arbitraje.
4,504
3,764
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2,675
589.1
856
449
413.7
IV Trim 11
IV Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
266.3
266.8
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 1,384.4
MM) se incrementaron en 12%, debido al mayor volumen
de agua vendida, así como por los incrementos tarifarios
de mayo y agosto de 2012.
El costo de ventas (S/. 1,074.2 MM) se incrementó en
35%, por el mayor registro de depreciación en aplicación
de las NIIF.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 235.9 MM) aumentó
en S/. 180.6 MM, debido a las ganancias por diferencia
de cambio por la depreciación del Yen.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,384
IV Trim 11
IV Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 418.1 MM) se ejecutó en
S/. 153.8 MM por encima de su marco, debido a la
menor ejecución de los gastos de capital y al mayor
aporte de capital del MVCS, los cuales compensaron el
menor resultado operativo.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 256.1 MM)
se ejecutó al 98% de su meta, debido principalmente a la
menor ejecución de las consultorías para el saneamiento
físico legal, y de las asesorías en diversos aspectos
legales y tributarios.
1,233
Población Laboral
189
194
IV Trim 11
Ingresos
Servicios de
Terceros
310
IV Trim 12
Ganancia (Pérdida) Operativa
Planilla
2,258
236
55
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Locadores
15
Pensionistas: 190
Ratios Financieros
IV Trim 11
IV Trim 12
Var.
Liquidez
1.24
0.89

Solvencia
0.83
0.82

Sedapal
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
m3
m3
Porcentaje
Horas/dia
m.c.a.
m3/s
Número
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Soles/m3
Porcentaje
Días
Km
Km
RUBROS
PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
VENTA DE AGUA POTABLE
AGUA NO FACTURADA
CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE
PRESIÓN
VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE
INCREMENTO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO
MICROMEDICIÓN
NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA
Activas
Inactivas
TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo
RELACION DE TRABAJO
INDICE DE MOROSIDAD
REDES DE AGUA
REDES DE ALCANTARILLADO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Otros (Operativos)
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012
682,448,692
692,618,074
683,246,155
472,377,017
473,508,025
447,009,980
30.78
35.66
34.58
21.89
21.77
21.80
23.71
22.95
23.89
3.13
2.85
2.69
42,916
47,724
41,241
36,959
44,782
34,100
81.55
82.09
77.27
1,386,692
1,391,227
1,344,403
1,321,133
1,324,956
1,266,307
65,559
66,271
78,096
2.68
2.67
2.57
49.20
58.85
51.00
73.00
70.74
74.00
13,375
n.d.
12,898
11,987
n.d.
11,504
2,278
8
65
459
989
0
757
0
429
409
20
199
199
16
2,922
2,367
13
73
470
1,015
0
796
0
486
418
68
205
205
43
3,101
2,258
12
59
472
1,644
71
0
0
325
310
15
190
190
48
2,821
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
4.70
6.27
100.0%
Agua no facturada
Porcentaje
31.60
30.78
100.0%
Conexiones activas de agua potable
Porcentaje
95.20
95.68
100.0%
Relación de trabajo
Porcentaje
52.10
49.20
100.0%
Catastro comercial de agua potable
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Catastro comercial de alcantarillado
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Nuevas conexiones de agua potable
N° de Conexiones
47,270.00
42,916.00
90.8%
Nuevas conexiones de alcantarillado
N° de Conexiones
42,627.00
36,959.00
86.7%
82.10
81.55
99.3%
22.90
23.71
100.0%
21.80
21.89
100.0%
100.00
100.00
100.0%
Micromedición
Presión
Continuidad
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Tratamiento de aguas residuales
Porcentaje
Metros columna
de agua
Horas de
abastecimiento
Porcentaje
2.85
3.13
100.0%
% desarrollo del
plan ambiental
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa anual de mejoras de la empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.6%
Desarrollo del plan ambiental
Sedapal
m3/seg
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012
VAR %
230,313,613
0
239,139,571
84,185,804
0
4,012,294
0
0
0
1,368,853
0
559,020,135
395,762,521
0
275,561,220
82,198,673
0
4,997,837
0
0
0
1,252,030
0
759,772,281
71.8
0.0
15.2
-2.4
0.0
24.6
0.0
0.0
0.0
-8.5
0.0
35.9
0
48,774,448
147,398,394
0
0
0
0
6,004,561,530
315,000
127,538,669
0
0
6,328,588,041
6,887,608,176
2,620,287,471
0
68,339,044
173,140,507
0
0
0
0
8,231,697,346
5,643,795
2,625,479,718
0
0
11,104,300,410
11,864,072,691
625,225,084
0.0
40.1
17.5
0.0
0.0
0.0
0.0
37.1
1,691.7
1,958.6
0.0
0.0
75.5
72.3
-76.1
0
150,107,771
147,315,382
93,697,382
0
51,522,271
0
6,726,976
0
0
449,369,782
0
127,215,556
155,422,298
128,996,425
0
388,198,413
0
50,391,156
5,689,304
0
855,913,152
0.0
-15.3
5.5
37.7
0.0
653.5
0.0
649.1
0.0
0.0
90.5
2,540,493,215
0
54,086,912
0
79,932,405
0
0
0
0
2,674,512,532
3,123,882,314
3,045,319,188
0
107,160,373
0
1,328,760,604
0
0
0
23,034,969
4,504,275,134
5,360,188,286
19.9
0.0
98.1
0.0
1,562.4
0.0
0.0
0.0
0.0
68.4
71.6
5,309,298,000
0
510,308,108
0
0
0
-2,055,880,246
0
3,763,725,862
6,887,608,176
2,620,287,471
3,372,207,881
0
41,476,398
0
0
0
3,090,200,126
0
6,503,884,405
11,864,072,691
625,225,084
-36.5
0.0
-91.9
0.0
0.0
0.0
-250.3
0.0
72.8
72.3
-76.1
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 EJEC %
1,466,519,189
1,405,175,163
95.8
1,271,077,005
1,262,481,644
99.3
20,845,411
22,566,263
108.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
174,596,773
120,127,256
68.8
970,340,230
916,204,667
94.4
68,143,343
67,333,882
98.8
242,575,049
237,737,912
98.0
486,546,610
496,058,100
102.0
50,859,940
41,169,031
80.9
50,859,940
41,169,031
80.9
0
0
0.0
17,413,355
13,242,839
76.0
33,137
19,212
58.0
0
0
0.0
104,768,796
60,643,691
57.9
496,178,959
488,970,496
98.5
145,164,887
158,639,211
109.3
145,164,887
158,639,211
109.3
0
0
0.0
0
0
0.0
556,473,976
307,190,693
55.2
535,973,976
270,914,882
50.5
510,293,764
259,494,246
50.9
25,680,212
11,420,636
44.5
20,500,000
36,275,811
177.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
84,869,870
340,419,014
401.1
-101,907,466
-172,795,470
169.6
-85,641,213
-112,386,112
131.2
-85,641,213
-112,386,112
131.2
65,875,877
36,282,673
55.1
151,517,090
148,668,785
98.1
102,430,960
100,542,164
98.2
49,086,130
48,126,621
98.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-16,266,253
-60,409,358
371.4
-42,590,696
-42,583,988
100.0
0
0
0.0
42,590,696
42,583,988
100.0
15,944,848
15,940,140
100.0
26,645,848
26,643,848
100.0
26,324,443
-17,825,370
-67.7
92,800,000
24,800,000
26.7
66,475,557
42,625,370
64.1
64,505,313
41,449,441
64.3
1,970,244
1,175,929
59.7
4,277,297
2,174,636
50.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-21,314,893
165,448,908
-776.2
230,313,613
230,313,613
100.0
208,998,720
395,762,521
189.4
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sedapal
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012
1,232,855,942
0
1,232,855,942
796,439,997
436,415,945
146,522,694
124,648,393
1,384,420,547
0
1,384,420,547
1,074,216,697
310,203,850
160,364,400
102,435,911
VAR %
12.3
0.0
12.3
34.9
-28.9
9.4
-17.8
0
0
0.0
31,798,851
2,700,740
194,342,969
21,992,354
146,832,327
70,510,576
228,794,372
141,664,692
0
189,068,231
35,926,444
480,006,819
118,407,007
268,335,091
345.5
-100.0
-2.7
63.4
226.9
67.9
17.3
0
0
0.0
0
0
0.0
63,862,702
318,259,396
398.3
8,589,097
82,367,359
859.0
55,273,605
235,892,037
326.8
0
0
0.0
55,273,605
235,892,037
326.8
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia , Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
Sedapal
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 EJEC %
1,447,086,559
1,413,018,721
97.6
1,284,534,122
1,281,158,966
99.7
0
0
0.0
18,539,454
21,621,782
116.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
144,012,983
110,237,973
76.5
914,298,095
887,281,691
97.0
69,607,432
68,624,920
98.6
18,084,204
17,297,600
95.7
2,003,659
1,964,254
98.0
49,519,569
49,363,066
99.7
242,575,049
241,941,758
99.7
174,207,754
173,945,809
99.8
101,345,185
101,129,761
99.8
25,463,784
25,438,487
99.9
30,568,137
30,662,208
100.3
7,949,514
7,947,685
100.0
5,501,287
5,501,267
100.0
3,379,847
3,266,401
96.6
12,742,153
13,724,290
107.7
13,266,123
14,096,309
106.3
365,400
275,080
75.3
1,080,000
948,157
87.8
5,960,714
5,840,259
98.0
34,952,905
33,111,854
94.7
5,856,323
5,502,854
94.0
945,457
618,614
65.4
9,355,657
9,252,364
98.9
908,995
904,921
99.6
456,502
411,631
90.2
14,728,714
14,350,313
97.4
0
0
0.0
0
0
0.0
2,701,257
2,071,157
76.7
488,542,512
532,337,035
109.0
2,926,609
2,842,684
97.1
47,626,647
47,921,765
100.6
7,782,130
3,691,076
47.4
1,050,423
1,136,663
108.2
4,335,468
1,325,832
30.6
2,396,239
1,228,581
51.3
0
0
0.0
209,009,466
199,340,474
95.4
23,700,572
23,175,562
97.8
8,803,092
8,855,649
100.6
5,593,796
5,592,298
100.0
0
0
0.0
3,209,296
3,263,351
101.7
1,637,174
1,481,376
90.5
187,056,822
245,028,449
131.0
1,262,669
1,256,574
99.5
0
0
0.0
405,596
379,568
93.6
185,388,557
243,392,307
131.3
34,657,858
30,974,104
89.4
1,005,000
180,482
18.0
33,652,858
30,793,622
91.5
14,291,425
13,394,761
93.7
12,593,400
12,308,389
97.7
0
0
0.0
0
0
0.0
1,698,025
1,086,372
64.0
0
0
0.0
1,698,025
1,086,372
64.0
75,600
9,113
12.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
64,548,219
0
0.0
532,788,464
525,737,030
98.7
413,690,528
266,281,289
64.4
413,690,528
266,281,289
64.4
388,821,807
253,538,349
65.2
24,868,721
12,742,940
51.2
0
0
0.0
0
0
0.0
145,164,887
158,639,211
109.3
145,164,887
158,639,211
109.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
264,262,823
418,094,952
158.2
-101,907,466
-172,795,470
169.6
-85,641,213
-112,386,112
131.2
-85,641,213
-112,386,112
131.2
65,875,877
36,282,673
55.1
151,517,090
148,668,785
98.1
102,430,960
100,542,164
98.2
49,086,130
48,126,621
98.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-16,266,253
-60,409,358
371.4
-42,590,696
-42,583,988
100.0
0
0
0.0
42,590,696
42,583,988
100.0
15,944,848
15,940,140
100.0
26,645,848
26,643,848
100.0
26,324,443
-17,825,370
-67.7
92,800,000
24,800,000
26.7
66,475,557
42,625,370
64.1
64,505,313
41,449,441
64.3
1,970,244
1,175,929
59.7
0
0
0.0
162,355,357
245,299,482
151.1
260,828,536
256,124,625
98.2
62,471,902
82,367,359
131.8
9,925,600
13,112,087
132.1
-5-