Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima (SEDAPAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima
(SEDAPAL)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 12.06.1981. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la prestación de los servicios de
saneamiento de necesidad y utilidad pública.
Al II trimestre 2013, el volumen facturado de agua
potable en la red ascendió a 347.1 MM de m3, inferior en
5.7 MM de m3 respecto al mismo periodo del año
anterior. Del total facturado, el 78% corresponde a las
categorías social y doméstica y el 22% restante a las
categorías comercial, industrial y estatal.
Producción y Venta de Agua Potable
(En MM de m3)
El Mercado
343
De acuerdo al Plan Nacional de Saneamiento 20062015, el sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de
Servicios (EPS):
Am bito Em presarial
del Sector
SEDAPAL
Rango por Conexiones Núm ero de
de Agua
EPS
más de 1'000,000
1
EPS Grandes
más de 40,000
9
EPS Medianas
de 10,000 a 40,000
21
EPS Pequeñas
menos de 10,000
23
Total
54
Del total de población atendida con servicios de
saneamiento, Sedapal atiende al 29% de la población del
país, ubicada en las provincias de Lima y Callao.
Población Atendida
SEDAPAL
29%
Otras EPS
33%
Municipios
9%
Juntas de SS de Saneamiento
29%
Total
100%
Operaciones
Sedapal desarrolla sus actividades a través de las
siguientes líneas de negocio:
 Servicio de agua potable
 Servicio de alcantarillado
 Servicio de disposición de excretas
 Sistema de letrinas y fosas sépticas
La empresa, para el abastecimiento de agua, cuenta con
dos plantas de tratamiento ubicadas en la Atarjea y con
344 pozos tubulares de extracción de aguas
subterráneas. Adicionalmente a ello, compra agua al
operador Consorcio Agua Azul S.A. en la planta de
tratamiento del río Chillón y en 28 pozos tubulares.
216
217
228
II Trim 09
II Trim 10
II Trim 11
Venta
Km de redes
353
351
346
347
243
248
II Trim 12
II Trim 13
Producción
II Trim 12
II Trim 13
12,990
13,489
Agua
Alcantarillado
N° de conexiones de agua
11,609
12,099
1,362,127
1,398,573
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
100%, no presentando desviaciones en ninguno de los
indicadores.
Hechos Relevantes
Sedapal está aplicando el incremento tarifario de 3.32%
a los servicios de agua potable y alcantarillado
autorizado por la SUNASS, lo que genera un incremento
en sus ingresos.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2012, los activos
(S/. 12,157.5 MM) aumentaron en 75%, debido
principalmente a los ajustes en el valor del activo fijo y de
los impuestos por ganancias diferidas por la aplicación
de las NIIF, así como por los mayores aportes del
MVCS.
Activos
(En MM de S/.)
10,965
6,331
Distribución de la Producción por Fuentes
Planta Río
Chillón
6.5%
Plantas La
Atarjea
78.2%
Pozos
SEDAPAL
13.8%
1,193
620
II Trim 12
Corriente
II Trim 13
No Corriente
Pozos Río
Chillón
1.4%
Sedapal
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Los pasivos (S/. 5,087.4 MM) aumentaron en 71%,
debido al registro de diversas provisiones como el
impuesto a la renta diferido, la recompra de acciones a la
SUNAT, contingencias judiciales, entre otros, por la
aplicación de las NIIF.
El patrimonio (S/. 7,070.2 MM) fue mayor en 78%,
debido a la reclasificación contable de la deuda tributaria
en aplicación de las NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
7,070
4,460
3,977
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 774.7 MM) se ejecutaron
al 103% de su meta, explicado principalmente por el
mayor volumen de agua vendido, sobretodo en el sector
comercial.
Los egresos operativos (S/. 421.7 MM) se ejecutaron al
78%, producto del menor registro en compra de
repuestos, por los retrasos en los proceso de
adquisición; en bonificaciones por no haber concluido la
negociación colectiva 2013; en servicios de terceros, por
los pagos no registrados de RPI y RPMO de las
concesiones Huascacocha y Taboada, y por la menor
ejecución de mantenimiento de pozos y redes de agua.
2,522
628
451
II Trim 12
II Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 754 MM)
se incrementaron en 17%, debido al mayor volumen de
agua vendida, así como por los incrementos tarifarios de
mayo y agosto de 2012, y marzo de 2013.
El costo de ventas (S/. 428.9 MM) se incrementó en
7%, por el mayor registro de depreciación en aplicación
de las NIIF.
Los gastos de capital (S/. 173.7 MM) se ejecutaron al
77% de su marco, producto del retraso en diversas
actividades del PROMESAL, como en proyectos de
ampliación y mejoramiento del sistema de agua potable y
alcantarillado, debido a las controversias planteadas por
el contratista.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
511.1
224.6
La ganancia neta del ejercicio (S/. 98 MM) decreció en
48%, debido al menor registro de ganancias por
diferencia de cambio por la depreciación del Yen.
(En MM de S/.)
754
643
181
187
98
II Trim 12
Ingresos
II Trim 12
Ejecutado
II Trim 13
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 122.4 MM)
se ejecutó al 75% de su meta, debido principalmente a la
menor ejecución de las bonificaciones por no haber
culminado la negociación colectiva 2013 y a las plazas
no cubiertas.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Población Laboral
Planilla
2,303
Ratios Financieros
II Trim 12
II Trim 13
Var.
Liquidez
1.37
1.90

Solvencia
0.75
0.72

El saldo final de caja (S/. 793.4 MM) de la empresa al II
trimestre 2013 se ejecutó en S/. 416.3 MM sobre su
meta, debido principalmente a los mayores recursos
recibidos del MVCS como aporte de capital para el
financiamiento de inversiones.
Sedapal
II Trim 13
Presupuestado
El resultado económico (S/. 443.6 MM) se ejecutó en
S/. 401 MM por encima de su marco, debido a los
menores egresos operativos y al mayor aporte de capital
del MVCS.
Utilidad Neta
169
173.7
136.5
Servicios de
Terceros
305
Pensionistas: 188
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
m3
m3
Porcentaje
Horas/dia
m.c.a.
m3/s
Número
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Soles/m3
Porcentaje
Días
Km
Km
RUBROS
PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
VENTA DE AGUA POTABLE
AGUA NO FACTURADA
CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE
PRESIÓN
VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE
INCREMENTO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO
MICROMEDICIÓN
NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA
Activas
Inactivas
TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo
RELACION DE TRABAJO
INDICE DE MOROSIDAD
REDES DE AGUA
REDES DE ALCANTARILLADO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013
352,864,895
356,145,928
347,164,958
243,065,420
246,148,823
248,174,925
31.12
30.89
28.5
21.81
21.82
21.9
23.67
23.18
23.6
2.92
2.82
9.04
19,004
8,886
13,966
15,647
5,976
11,357
79.30
81.6
82.0
1,362,127
1,392,632
1,398,573
1,289,328
1,333,526
1,332,748
72,799
59,106
65,825
2.64
2.73
2.84
47.46
65.41
51.40
71.00
70.35
72.00
12,990
n.d.
13,489
11,609
n.d.
12,099
2,248
9
63
475
1,629
72
0
329
311
18
194
194
51
2,822
2,506
13
67
585
1,769
72
0
363
343
20
190
190
49
3,108
2,303
12
62
489
1,664
76
0
305
298
7
188
188
65
2,861
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL II TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
0.58
1.50
100.0%
Agua no facturada
Porcentaje
30.90
28.51
100.0%
Conexiones activas de agua potable
Porcentaje
95.80
95.86
100.0%
Relación de trabajo
Porcentaje
65.40
51.38
100.0%
Catastro comercial de agua potable
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Catastro comercial de alcantarillado
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Nuevas conexiones de agua potable
N° de Conexiones
8,886.00
13,996.00
100.0%
Nuevas conexiones de alcantarillado
N° de Conexiones
5,976.00
11,357.00
100.0%
81.60
81.98
100.0%
23.20
23.57
100.0%
21.80
21.92
100.0%
100.00
100.00
100.0%
Micromedición
Presión
Continuidad
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Tratamiento de aguas residuales
Porcentaje
Metros columna
agua
Horas de
abastecimiento
Porcentaje
m3/seg
2.82
9.04
100.0%
% desarrollo del
plan ambiental
65.00
65.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa anual de mejoras de la empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
Desarrollo del plan ambiental
Sedapal
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
VAR %
284,159,639
0
249,093,989
77,792,001
0
4,684,187
0
0
0
4,291,637
0
620,021,453
793,377,964
0
284,797,891
103,071,971
0
4,691,908
0
0
0
7,065,815
0
1,193,005,549
179.2
0.0
14.3
32.5
0.0
0.2
0.0
0.0
0.0
64.6
0.0
92.4
46,293,816
157,997,998
0
0
0
0
5,990,821,632
5,719,543
130,037,794
0
6,330,870,783
6,950,892,236
2,581,708,453
61,798,128
36,469,850
0
0
0
0
8,290,153,392
5,164,627
2,570,936,128
0
10,964,522,125
12,157,527,674
580,581,492
33.5
-76.9
0.0
0.0
0.0
0.0
38.4
-9.7
1,877.1
0.0
73.2
74.9
-77.5
0
128,577,210
99,141,356
112,529,220
0
51,522,271
0
45,648,361
13,823,282
0
451,241,700
0
126,058,168
135,247,397
144,211,885
0
180,897,408
0
38,510,399
2,928,682
0
627,853,939
0.0
-2.0
36.4
28.2
0.0
251.1
0.0
-15.6
-78.8
0.0
39.1
2,381,169,373
0
54,616,114
0
86,436,679
0
0
0
0
2,522,222,166
2,973,463,866
3,029,730,944
0
57,873,284
0
1,274,192,989
0
55,651,984
0
42,063,419
4,459,512,620
5,087,366,559
27.2
0.0
6.0
0.0
1,374.1
0.0
0.0
0.0
0.0
76.8
71.1
5,309,298,000
0
578,809,452
0
0
0
-1,910,679,082
0
3,977,428,370
6,950,892,236
2,581,708,453
3,526,744,022
0
681,083,701
0
13,170,626
0
2,849,162,766
0
7,070,161,115
12,157,527,674
580,581,492
-33.6
0.0
17.7
0.0
0.0
0.0
-249.1
0.0
77.8
74.9
-77.5
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
795,586,721
912,701,451
114.7
Venta de Bienes y Servicios
700,963,407
715,338,481
102.1
Ingresos Financieros
10,718,532
12,808,107
119.5
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de Tributos
0
0
0.0
Otros
83,904,782
184,554,863
220.0
EGRESOS DE OPERACIÓN
544,191,353
526,799,395
96.8
Compra de Bienes
53,204,388
33,730,703
63.4
Gastos de personal
146,529,759
124,486,219
85.0
Servicios prestados por terceros
296,204,562
257,609,897
87.0
Tributos
32,492,704
69,086,560
212.6
Por Cuenta Propia
32,492,704
69,086,560
212.6
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestión
15,695,140
34,099,957
217.3
Gastos Financieros
64,800
0
0.0
Otros
0
7,786,059
0.0
FLUJO OPERATIVO
251,395,368
385,902,056
153.5
INGRESOS DE CAPITAL
53,829,429
264,192,298
490.8
Aportes de Capital
53,829,429
264,192,298
490.8
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
211,618,838
181,526,261
85.8
Presupuesto de Inversiones - FBK
211,618,838
179,026,261
84.6
Proyecto de Inversión
206,845,237
174,003,059
84.1
Gastos de capital no ligados a proyectos
4,773,601
5,023,202
105.2
Inversión Financiera
0
2,500,000
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
93,605,959
468,568,093
500.6
FINANCIAMIENTO NETO
-55,643,186
-63,280,620
113.7
Financiamiento Externo Neto
-26,624,429
-34,421,238
129.3
Financiam iento Largo Plazo
-26,624,429
-34,421,238
129.3
Desembolsos
56,744,040
40,976,579
72.2
Servicios de Deuda
83,368,469
75,397,817
90.4
Amortización
57,630,939
53,296,426
92.5
Intereses y Comisiones de la Deuda
25,737,530
22,101,391
85.9
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
-29,018,757
-28,859,382
99.5
Financiam iento Largo Plazo
-22,599,756
-22,440,382
99.3
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
22,599,756
22,440,382
99.3
Amortización
9,078,643
9,078,642
100.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
13,521,113
13,361,740
98.8
Financiam iento Corto Plazo
-6,419,001
-6,419,000
100.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
6,419,001
6,419,000
100.0
Amortización
6,350,559
6,350,559
100.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
68,442
68,441
100.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
5,856,058
7,672,030
131.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
32,106,715
397,615,443
1,238.4
SALDO INICIAL DE CAJA
345,013,127
395,762,521
114.7
SALDO FINAL DE CAJA
377,119,842
793,377,964
210.4
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sedapal
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
642,737,365
0
642,737,365
400,461,632
242,275,733
73,920,713
53,431,747
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
754,019,574
0
754,019,574
428,892,755
325,126,819
88,171,547
63,710,389
VAR %
17.3
0.0
17.3
7.1
34.2
19.3
19.2
0
0
0.0
54,417,509
0
169,340,782
10,663,116
289,763,795
44,106,073
166,334,917
7,857,403
0
181,102,286
12,808,107
151,567,713
58,259,467
136,820,502
-85.6
0.0
6.9
20.1
-47.7
32.1
-17.7
0
0
0.0
0
0
0.0
259,326,703
150,398,137
-42.0
72,121,630
52,435,674
-27.3
187,205,073
97,962,463
-47.7
0
0
0.0
187,205,073
97,962,463
-47.7
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sedapal
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
752,983,394
774,685,082
102.9
696,946,243
714,407,683
102.5
0
0
0.0
10,718,532
12,808,107
119.5
0
0
0.0
0
0
0.0
45,318,619
47,469,292
104.7
539,561,953
421,652,956
78.1
56,739,446
32,670,397
57.6
10,012,358
8,121,576
81.1
1,497,012
922,825
61.6
45,230,076
23,625,996
52.2
152,385,817
116,197,816
76.3
112,156,386
90,763,569
80.9
57,098,274
51,890,129
90.9
22,643,789
12,214,563
53.9
18,275,544
14,380,618
78.7
9,294,008
8,134,014
87.5
2,795,820
2,638,950
94.4
2,048,951
1,505,295
73.5
7,965,260
6,029,720
75.7
9,503,290
7,513,113
79.1
174,720
147,224
84.3
550,934
373,435
67.8
2,865,158
2,843,569
99.2
19,170,069
8,527,186
44.5
3,074,280
2,777,206
90.3
1,001,988
1,220
0.1
4,789,434
4,603,665
96.1
591,438
404,499
68.4
800,000
190,686
23.8
2,000,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,856,058
0
0.0
1,056,871
549,910
52.0
303,511,879
231,310,909
76.2
1,522,697
1,464,309
96.2
24,604,405
24,733,957
100.5
5,410,984
943,987
17.4
847,000
302,524
35.7
3,136,786
320,176
10.2
1,427,198
321,287
22.5
0
0
0.0
125,157,888
104,620,564
83.6
12,381,080
11,519,478
93.0
4,916,566
4,391,036
89.3
3,229,734
2,766,597
85.7
0
0
0.0
1,686,832
1,624,439
96.3
1,178,104
918,817
78.0
128,340,155
82,718,761
64.5
661,998
591,113
89.3
0
0
0.0
442,145
314,643
71.2
127,236,012
81,813,005
64.3
18,547,115
17,139,228
92.4
182,500
89,462
49.0
18,364,615
17,049,766
92.8
8,312,896
24,332,837
292.7
7,461,352
6,614,473
88.6
0
0
0.0
0
0
0.0
851,544
17,718,364
2,080.7
0
0
0.0
851,544
17,718,364
2,080.7
64,800
1,769
2.7
0
0
0.0
213,421,441
353,032,126
165.4
224,603,321
173,668,058
77.3
224,603,321
173,668,058
77.3
212,148,081
168,262,531
79.3
12,455,240
5,405,527
43.4
0
0
0.0
0
0
0.0
53,829,429
264,192,298
490.8
53,829,429
264,192,298
490.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
42,647,549
443,556,366
1,040.1
-55,643,186
-63,280,620
113.7
-26,624,429
-34,421,238
129.3
-26,624,429
-34,421,238
129.3
56,744,040
40,976,579
72.2
83,368,469
75,397,817
90.4
57,630,939
53,296,426
92.5
25,737,530
22,101,391
85.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-29,018,757
-28,859,382
99.5
-22,599,756
-22,440,382
99.3
0
0
0.0
22,599,756
22,440,382
99.3
9,078,643
9,078,642
100.0
13,521,113
13,361,740
98.8
-6,419,001
-6,419,000
100.0
0
0
0.0
6,419,001
6,419,000
100.0
6,350,559
6,350,559
100.0
68,442
68,441
100.0
71,949,398
12,342,262
17.2
58,953,761
392,618,008
666.0
163,817,510
122,438,595
74.7
0
0
0.0
-5-