Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C. (FAME S.A.C.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C.
(FAME S.A.C.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el
10.01.2009 sobre la base de la unidad productiva de
material de guerra del Ejército Peruano. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la comercialización, desarrollo, fabricación,
modificación, modernización, mantenimiento de armas y
municiones de guerra y de uso civil, la investigación y
desarrollo tecnológico y actividades conexas y afines
para abastecer a las Fuerzas Armadas, la Policía
Nacional del Perú, los Comités de Autodefensa, a
personas naturales y entidades nacionales y extranjeras.
Su misión es la comercialización, desarrollo, fabricación
ensamblaje,
modificación,
modernización
y
mantenimiento de sistemas de armas y municiones de
guerra y uso civil, y actividades conexas para el sector
estatal y privado, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socioeconómico y tecnológico del país.
Su visión es constituirse en la mejor empresa
latinoamericana de fabricación de sistemas de armas,
municiones y artículos conexos para la Defensa y así
cooperar con el desarrollo y Seguridad Nacional.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a
los efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
Fame S.A.C.
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior
en US$ 823 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 62,308 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior
(52.79 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y
el Oro alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14
US$/oz.tr; 73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente,
lo cual representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%,
11.4%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
El mercado de FAME está compuesto por las FF.AA,
PNP, Comités de Autodefensa, el mercado privado
interno nacional, así como la introducción al mercado de
EE.UU.
 Productos: municiones, armas, material no letal
antidisturbios, unidades móviles y material explosivo.
 Servicios: Alquiler de terrenos e instalaciones.
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
87% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Horas de capacitación per cápita por año (38%), debido
a que no se pudo coordinar los horarios de capacitación
con los Gerentes y Jefes de las diferentes áreas por la
sobrecarga de trabajo que presentan.
El costo de ventas (S/ 25.7 MM) aumentó en 55%
debido a los mayores costos por depreciación y al
atribuido al material lacrimógeno no letal, chalecos
antibalas, unidades multipropósito y detonantes.
Margen de Ventas (50%), debido a que se ha registrado
una menor utilidad en el año a causa del incremento de
los gastos por diferencia en el tipo de cambio
proyectado.
La utilidad del ejercicio (S/ 0.9 MM) aumentó en S/ 1.1
MM, respecto al mismo periodo del año anterior debido
a las mayores ventas de material lacrimógeno no letal,
unidades multipropósito y detonantes, aunado a los
mayores ingresos por alquileres y regalías
Hechos Relevantes
Utilidad Neta
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
16.4
2.6
0.9
0.4
IV Trim 14
Ingresos
-0.1
IV Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos
(S/ 144.3 MM) disminuyeron en 4%, debido a las
menores debido a menor facturación pendiente de cobro.
Activos
(En MM de S/)
125
(En MM de S/) 27
124
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
1.35
1.64

Solvencia
0.20
0.14

El saldo final de caja (S/ 0.7 MM) se ejecutó en 49%,
debido a la menor cobranza en la venta de material
lacrimógeno no letal, unidades multipropósito y
detonantes.
Evaluación Presupuestaria
25
20
IV Trim 14
Corriente
IV Trim 15
No Corriente
Los pasivos (S/ 18.2 MM) disminuyeron en 27%, debido
a las menores obligaciones con instituciones financieras
principalmente por la cancelación de la deuda con Banco
de Comercio; aunado a lo menores requerimientos a su
principal proveedor Falken.
El patrimonio (S/ 126.1 MM) aumentó en 1%, debido a
la mayor utilidad registrado para el ejercicio 2015.
Los ingresos operativos (S/ 27.9 MM) se ejecutaron en
82% respecto a su meta, debido a la menor venta de
municiones en todos sus diferentes calibres y artículos
conexos como chalecos antibala, pistolas, productos
explosivos y unidades móviles.
Los egresos operativos (S/ 24.4 MM) se ejecutaron en
75%, debido a que no se realizó la venta de municiones
a la PNP.
Los gastos de capital (S/ 0.3 MM), se ejecutó en
S/ 0.2 MM por debajo de su marco, debido a un menor
gasto en los proyectos de inversión.
Estructura de Financiamiento
Gastos de Capital
(En MM de S/)
69
(En MM de S/)
126
0.4
0.28
0.1
19
12
6.1
IV Trim 14
P. Corriente
6
IV Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 27.1 MM)
se incrementaron en S/ 10.7 MM, respecto al mismo
periodo del año anterior, debido a las mayores ventas de
material lacrimógeno no letal, chalecos antibalas,
unidades multipropósito, detonantes y placas balísticas.
Fame S.A.C.
0.03
IV Trim 14
Presupuestado
IV Trim 15
Ejecutado
El resultado económico (S/ 3.2 MM) se ejecutó en
309%, debido a los menores gastos en insumos y
suministros producto de la menor venta de municiones
en todos sus calibres.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 3.0 MM) se
ejecutó en 97% de su meta, debido a los menores gastos
relacionados al personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 139, mayor
en 13.9% respecto al mismo periodo del año anterior.
Población Laboral
Locadores
130
Planilla
9
Fame S.A.C.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
Ventas de bienes y servicios
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
FBO-005-A
FBO-006-A
FBO-007-B
FP-002-C
FSS-001
WIN-308
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
16
15,276
245
212,738
232
170,541
-
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
1,000
949,150
135
117,496
-
9
3
3
0
1
2
113
0
0
10
132
1
736
123
110,402
3
4,780
10
4
3
2
0
1
0
0
0
17
27
9
4
2
0
1
2
130
0
0
6
145
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial
Porcentaje
1.3
0.7
55.7%
Rotación de Activos
Porcentaje
21.0
22.1
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
5.7
2.9
50.3%
Incremento de los ingresos
Nivel de Ejecución
de los ingresos
Percepción promedio sobre el alcance de la
misión social o estratégica
Nivel de satisfaccion promedio de los clientes
o beneficiarios
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
40.3
55.0
100.0%
Porcentaje
100.0
110.7
100.0%
Número
3.0
3.0
100.0%
Porcentaje
90.0
92.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Número de
horas
60.0
23.0
38.3%
Renovación de maquinarias
y equipos
Implementación de los proyectos de TIC
priorizados
Horas de capacitación per cápita por año
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.0%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MUEBLES Y EQUIPOS
SOFTWARE LICENCIAMIENTO MICROSOFT
MAQUINARIA
SOFTWARE ANTIVIRUS
TOTAL
Fame S.A.C.
MARCO
AL IV TRIM 2015
229,910
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
208,808
NIVEL
EJECUCIÓN
91%
-21,102
75%
19,299
37,740
196%
18,441
14%
189,188
27,704
15%
-161,484
10%
2,865
2,865
100%
0
1%
441,262
277,117
63%
-164,145
100%
DIFERENCIA
PART %
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
VAR %
2,708,255
0
10,868,551
1,152,228
0
9,572,887
0
0
0
2,199
894,311
25,198,431
692,821
0
6,738,098
3,508,872
0
9,543,308
0
0
0
367
6,750
20,490,216
-74.4
0.0
-38.0
204.5
0.0
-0.3
0.0
0.0
0.0
-83.3
-99.2
-18.7
0
0
0
0
0
14,830,566
108,591,170
56,646
1,060,335
0
124,538,717
149,737,148
0
0
0
0
0
0
14,830,566
107,949,732
56,647
989,646
0
123,826,591
144,316,807
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.6
0.0
-6.7
0.0
-0.6
-3.6
0.0
0
3,332,735
5,119,652
10,095,755
169,345
0
0
0
4,652
11,224
18,733,363
0
0
3,257,896
9,130,822
21,978
0
0
0
63,903
0
12,474,599
0.0
-100.0
-36.4
-9.6
-87.0
0.0
0.0
0.0
1,273.7
-100.0
-33.4
0
0
0
134,832
6,005,462
0
0
3,137
0
6,143,431
24,876,794
0
0
0
134,832
5,605,098
0
0
0
3,137
5,743,067
18,217,666
0.0
0.0
0.0
0.0
-6.7
0.0
0.0
-100.0
0.0
-6.5
-26.8
22,631,510
0
90,884,258
0
54,825
0
11,289,761
0
124,860,354
149,737,148
0
22,631,510
0
90,884,258
0
54,825
0
12,528,548
0
126,099,141
144,316,807
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
11.0
0.0
1.0
-3.6
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
40,650,387
37,786,941
93.0
8,700,627
3,560,824
40.9
92,909
148,253
159.6
0
0
0.0
21,235,896
22,510,418
106.0
6,048,301
5,363,989
88.7
4,572,654
6,203,457
135.7
38,034,204
36,044,809
94.8
26,437,902
24,171,234
91.4
957,801
953,476
99.5
3,073,854
3,042,275
99.0
5,676,005
5,911,544
104.1
5,594,699
5,668,304
101.3
81,306
243,240
299.2
163,125
219,351
134.5
95,798
116,549
121.7
1,629,719
1,630,380
100.0
2,616,183
1,742,132
66.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
383,757
242,242
63.1
383,757
242,242
63.1
0
0
0.0
383,757
242,242
63.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,232,426
1,499,890
67.2
-3,515,324
-3,515,325
100.0
0
-3,378,384
0.0
0
-45,647
0.0
0
0
0.0
0
45,647
0.0
0
45,647
0.0
0
0
0.0
0
-3,332,737
0.0
0
0
0.0
0
3,332,737
0.0
0
3,140,000
0.0
0
192,737
0.0
-3,515,324
-136,941
3.9
-182,588
-136,941
75.0
0
0
0.0
182,588
136,941
75.0
169,345
127,217
75.1
13,243
9,724
73.4
-3,332,736
0
0.0
0
0
0.0
3,332,736
0
0.0
3,140,000
0
0.0
192,736
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-1,282,898
-2,015,435
157.1
2,708,255
2,708,255
100.0
1,425,357
692,820
48.6
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia
entre el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Fame S.A.C.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
16,380,875
18,458
16,399,333
16,568,989
-169,656
797,053
2,788,368
27,086,027
6,398
27,092,425
25,744,967
1,347,458
973,991
2,600,329
VAR %
65.4
-65.3
65.2
55.4
-894.2
22.2
-6.7
0
0
0.0
4,157,858
0
402,781
0
0
84,307
209,980
4,829,201
0
2,602,339
0
941,229
315,949
2,318,507
16.1
0.0
546.1
0.0
0.0
274.8
1,004.2
0
0
0.0
0
0
0.0
108,494
909,112
737.9
249,575
0
-100.0
-141,081
909,112
-744.4
0
0
0.0
-141,081
909,112
-744.4
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Fame S.A.C.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
34,025,239
27,853,929
81.9
8,722,034
3,568,372
40.9
19,004
41,524
218.5
0
0
0.0
0
0
0.0
21,461,399
20,350,647
94.8
3,822,802
3,893,386
101.8
32,553,665
24,389,852
74.9
25,620,802
18,316,620
71.5
25,500,443
18,185,947
71.3
38,146
40,110
105.1
82,213
90,563
110.2
1,101,145
1,002,305
91.0
477,661
454,954
95.2
400,956
378,945
94.5
0
0
0.0
66,830
67,948
101.7
7,875
7,725
98.1
2,000
336
16.8
0
0
0.0
38,967
36,786
94.4
36,370
34,599
95.1
215,917
193,417
89.6
24,000
7,674
32.0
0
0
0.0
308,230
274,875
89.2
110,855
125,982
113.6
22,000
11,579
52.6
2,400
0
0.0
48,450
48,927
101.0
0
0
0.0
0
0
0.0
40,000
15,015
37.5
0
0
0.0
0
0
0.0
84,525
73,372
86.8
3,080,620
2,855,813
92.7
23,853
29,152
122.2
640,598
561,430
87.6
1,872,228
1,890,840
101.0
45,000
45,000
100.0
5,000
0
0.0
180,552
170,489
94.4
1,641,676
1,675,351
102.1
389,996
239,104
61.3
16,221
8,666
53.4
105,255
104,442
99.2
105,255
104,442
99.2
0
0
0.0
0
0
0.0
7,797
5,117
65.6
24,672
17,062
69.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
24,672
17,062
69.2
689,355
654,084
94.9
1,569
319
20.3
687,786
653,765
95.1
95,992
77,437
80.7
2,008
1,301
64.8
14,628
14,628
100.0
31,682
31,385
99.1
47,674
30,123
63.2
0
0
0.0
47,674
30,123
63.2
105,325
24,899
23.6
1,860,426
1,458,694
78.4
1,471,574
3,464,077
235.4
441,262
277,117
62.8
441,262
277,117
62.8
0
0
0.0
441,262
277,117
62.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,030,312
3,186,960
309.3
-3,515,315
-3,515,069
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-3,515,315
-3,515,069
100.0
-182,588
-182,342
99.9
0
0
0.0
182,588
182,342
99.9
169,345
169,345
100.0
13,243
12,997
98.1
-3,332,727
-3,332,727
100.0
0
0
0.0
3,332,727
3,332,727
100.0
3,140,000
3,140,000
100.0
192,727
192,727
100.0
2,708,255
2,708,255
100.0
223,252
2,380,146
1,066.1
3,093,256
3,012,215
97.4
0
0
0.0
-6-