Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C. (FAME S.A.C.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C.
(FAME S.A.C.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el
10.01.2009 sobre la base de la unidad productiva de
material de guerra del Ejército Peruano. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Los pasivos (S/. 21.0 MM) aumentaron en 17%, debido a
las mayores deudas con el Banco de Comercio para la
fabricación de municiones solicitadas por el ejército.
El patrimonio (S/. 124.4 MM) fue mayor en S/. 55.4 MM
debido a la incorporación de los nuevos terrenos.
Estructura de Financiamiento
Su objeto es la comercialización, desarrollo, fabricación,
modificación, modernización, mantenimiento de armas y
municiones de guerra y de uso civil, la investigación y
desarrollo tecnológico y actividades conexas y afines para
abastecer a las Fuerzas Armadas, la Policía Nacional del
Perú, los Comités de Autodefensa, a personas naturales
y entidades nacionales y extranjeras.
(En MM de S/.)
124.4
69.0
17.5
17.6
El Plan Operativo
0.3
3.5
IV Trim 13
IV Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
El plan operativo al IV Trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
64% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 16.0 MM)
aumentaron en 35%, debido a los problemas de
producción que no han permitido cumplir con el marco de
ventas al ejército.
Rentabilidad Patrimonial (0%), debido a la utilidad
negativa generada por problemas en la producción de
municiones.
El costo de ventas (S/. 14.9 MM) aumentó en 72%,
debido al mayor consumo de materias primas y
suministros para la producción de municiones.
Margen de Ventas (0%), debido a los menores ingresos
por los problemas con la pólvora en la fabricación del
producto generando paralización en la producción.
La pérdida del ejercicio (S/. -1.0 MM) disminuyó en
S/. 1.9 MM, debido a la devolución de municiones y placas
balísticas, aunado al aumento de los gastos
administrativos, por paralización de la producción.
Hechos Relevantes
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 La producción de municiones de 7.62x51 mm y cal.
7.62x39 no se llegó a ejecutar por problemas de
pruebas de velocidad y precisión.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
16.02
11.87
1.54
IV Trim 13
Ingresos
IV -0.76
Trim 14 -1.03
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2013, los activos (S/. 145.3 MM)
aumentaron en 67%, debido a la incorporación del terreno
y las ventas al crédito.
Activos
(En MM de S/.)
118
Ratios Financieros
IV Trim 13
IV Trim 14
Var.
Liquidez
1.36
1.56

Solvencia
0.26
0.17

El saldo final de caja (S/. 2.7 MM) se ejecutó en 38%,
debido a los menores gastos relacionados al giro del
negocio.
63
27
24
IV Trim 13
Corriente
Fame S.A.C.
0.89
IV Trim 14
No Corriente
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 16.3 MM) se ejecutaron al
72% respecto a su meta, explicado por los problemas
generados en la producción de municiones.
Los egresos operativos (S/. 19.6 MM) se ejecutaron al
97%, debido a la menor contratación de nuevo personal,
producto de la paralización de la producción de
municiones.
Los gastos de capital (S/. 0.03 MM) se ejecutaron al
33%, debido a la postergación de la compra de mobiliario,
equipos de cómputo y software para el control de calidad.
El resultado económico (S/. – 3.3 MM) se ejecutó en
S/. 5.7 MM por debajo de su marco, debido al
incumplimiento de las órdenes de producción de
municiones por problemas de planta, aunado a los gastos
en insumos que ya se habían incurrido.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 2.7 MM) se
ejecutó al 85% de su meta, debido al retraso en la
contratación de nuevo personal por la paralización de la
producción.
La población laboral de la empresa alcanzó a 121, mayor
en 12% registrado el año anterior.
Gastos de Capital
Población Laboral
(En MM de S/.)
0.10
0.10
0.08
Locadores
113
0.03
IV Trim 13
Presupuestado
Fame S.A.C.
Planilla
8
IV Trim 14
Ejecutado
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
Ventas de bienes y servicios
Millar
S/.
Millar
S/.
Millar
S/.
Millar
S/.
Millar
S/.
Millar
S/.
FBO-001-A
FBO-003-A
FBO-005-A
FBO-006-A
FBO-007-B
FSS-001
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
2,577.04
2,995,817.56
1,002.83
1,166,684.81
483.46
526,249.81
118.70
104,922.64
186.87
157,666.80
-
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
3,000.00
4,194,915.00
1,000.00
1,127,119.00
2,000.00
1,627,118.00
250.00
233,050.00
1,000.00
889,830.00
-
6
1
3
1
0
1
102
0
0
9
117
16.10
15,275.83
244.75
212,738.01
231.84
170,540.66
0.60
630.51
6
1
3
0
1
1
130
0
0
25
161
8
2
3
0
1
2
113
0
0
10
131
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial
Porcentaje
2.00
-2.00
0.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
26.00
11.00
42.3%
Margen de Ventas
Porcentaje
9.00
-7.00
0.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
16.00
24.00
100.0%
Nivel de Ejecución de los ingresos
Nivel de satisfaccion promedio de los
clientes o beneficiarios
Implementación del Código de Buen
Gobierno Corporativo
Implementación del Sistema de
Control Interno
Horas de capacitación per cápita
por año
Porcentaje
70.00
68.00
97.1%
Porcentaje
85.00
90.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Número de
horas
60.00
22.00
36.7%
TOTAL CUMPLIMIENTO
64.0%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MUEBLES PARA OFICIINA
EQUIP. Y ACCESORIOS DE COMPUTO
SOFTWARE (LICENCIAS MICROSOFT)
SERVIDOR
IMPRESORAS MULTIFUNCIONALES
TOTAL
Fame S.A.C.
MARCO
AL IV TRIM
12,000
20,000
23,800
30,000
12,000
97,800
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
18,324
10,650
3,021
0
0
31,995
NIVEL
EJECUCIÓN
153%
53%
13%
0%
0%
33%
DIFERENCIA
6,324
-9,350
-20,779
-30,000
-12,000
-65,805
VAR %
53%
-47%
-87%
-100%
-100%
-67%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
5,556,870
0
4,123,041
201,032
0
13,532,595
0
0
0
0
574,493
23,988,031
0
0
0
0
0
0
0
62,885,736
66,735
0
0
62,952,471
86,940,502
0
0
0
0
0
1,505,761
12,812,166
162,729
0
0
0
0
3,152,997
17,633,653
0
0
0
0
302,585
0
0
0
14,361
0
316,946
17,950,599
0
22,631,510
0
34,469,600
0
54,825
0
4,557,014
7,276,954
68,989,903
86,940,502
0
2,709,383
0
10,876,884
245,182
0
12,588,809
0
0
0
2,199
808,834
27,231,291
0
0
0
0
0
0
0
118,038,670
69,658
0
0
118,108,328
145,339,619
0
0
0
0
3,332,735
2,838,741
11,334,462
0
0
0
0
4,712
0
17,510,650
0
0
0
0
305,014
3,134,108
0
0
14,361
0
3,453,483
20,964,133
0
22,631,510
0
90,884,258
0
54,825
0
3,527,939
7,276,954
124,375,486
145,339,619
0
VAR %
-51.2
0.0
163.8
22.0
0.0
-7.0
0.0
0.0
0.0
0.0
40.8
13.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
87.7
4.4
0.0
0.0
87.6
67.2
0.0
0.0
0.0
88.5
-11.5
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
-0.7
0.0
0.0
0.0
0.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
989.6
16.8
0.0
0.0
163.7
0.0
0.0
0.0
-22.6
0.0
80.3
67.2
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEG. N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
22,680,290
19,614,335
86.5
22,179,007
17,694,856
79.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
501,283
1,919,479
382.9
20,258,048
25,386,077
125.3
14,723,050
16,344,905
111.0
1,122,476
754,391
67.2
3,076,995
3,417,272
111.1
357,571
700,405
195.9
357,571
700,405
195.9
0
0
0.0
49,840
3,860,499
7,745.8
9,600
98,823
1,029.4
918,516
209,782
22.8
2,422,242
-5,771,742
-238.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
97,800
36,795
37.6
97,800
36,795
37.6
0
0
0.0
97,800
36,795
37.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,324,442
-5,808,537
-249.9
-553,725
2,958,158
-534.2
0
3,094,353
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
3,094,353
0.0
0
3,140,000
0.0
0
45,647
0.0
0
45,647
0.0
0
0
0.0
-553,725
-136,195
24.6
-553,725
-136,195
24.6
0
0
0.0
553,725
136,195
24.6
469,665
118,444
25.2
84,060
17,751
21.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,770,717
-2,850,379
-161.0
5,338,514
5,559,762
104.1
7,109,231
2,709,383
38.1
0
0
0.0
2,324,442
-5,808,537
-249.9
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Fame S.A.C.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
9,486,551
2,378,961
11,865,512
8,680,673
3,184,839
152,917
2,139,481
13,656,180
2,367,586
16,023,766
14,927,147
1,096,619
123,246
2,543,457
VAR %
44.0
-0.5
35.0
72.0
-65.6
-19.4
18.9
0
0
0.0
645,806
0
1,538,247
0
0
29,269
202,362
811,646
0
-758,438
0
0
84,307
186,330
25.7
0.0
-149.3
0.0
0.0
188.0
-7.9
0
0
0.0
0
0
0.0
1,306,616
-1,029,075
-178.8
419,428
0
-100.0
887,188
-1,029,075
-216.0
0
0
0.0
887,188
-1,029,075
-216.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Fame S.A.C.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
22,680,290
16,344,793
72.1
16,987,286
5,871,274
34.6
105,463
3,203
3.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,587,541
10,470,316
187.4
20,229,037
19,640,330
97.1
14,723,050
15,072,011
102.4
14,555,842
14,944,729
102.7
71,944
47,721
66.3
95,264
79,561
83.5
1,122,476
764,642
68.1
584,600
294,395
50.4
498,000
247,208
49.6
0
0
0.0
83,000
41,744
50.3
3,600
5,443
151.2
0
0
0.0
0
0
0.0
43,500
24,339
56.0
18,576
23,034
124.0
207,000
180,378
87.1
12,000
197
1.6
0
0
0.0
256,800
242,299
94.4
108,000
96,366
89.2
22,000
18,621
84.6
2,400
0
0.0
42,000
42,736
101.8
0
0
0.0
0
0
0.0
44,000
9,940
22.6
0
0
0.0
0
0
0.0
38,400
74,636
194.4
3,076,995
2,833,786
92.1
24,000
19,058
79.4
641,940
438,464
68.3
1,607,900
1,733,340
107.8
30,000
34,052
113.5
10,200
0
0.0
247,700
189,554
76.5
1,320,000
1,509,734
114.4
157,200
309,641
197.0
12,000
0
0.0
470,300
231,202
49.2
440,300
231,202
52.5
0
0
0.0
30,000
0
0.0
64,800
9,435
14.6
98,855
92,646
93.7
6,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
92,855
92,646
99.8
328,560
282,346
85.9
3,000
1,203
40.1
325,560
281,143
86.4
49,840
21,917
44.0
3,000
1,701
56.7
0
0
0.0
31,680
11,221
35.4
15,160
8,995
59.3
0
0
0.0
15,160
8,995
59.3
9,600
20,791
216.6
918,516
644,837
70.2
2,451,253
-3,295,537
-134.4
97,800
31,995
32.7
97,800
31,995
32.7
0
0
0.0
97,800
31,995
32.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
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0
0
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0
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0
0
0.0
2,353,453
-3,327,532
-141.4
-553,725
2,958,158
-534.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
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0
0
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0.0
0
0
0.0
0
0
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0
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0.0
0
0
0.0
-553,725
2,958,158
-534.2
-553,725
-181,842
32.8
0
0
0.0
553,725
181,842
32.8
469,665
159,991
34.1
84,060
21,851
26.0
0
3,140,000
0.0
0
3,140,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,799,728
-369,374
-20.5
3,206,676
2,729,184
85.1
0
0
0.0
-5-