Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C. (FAME S.A.C.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C.
(FAME S.A.C.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el
10.01.2009 sobre la base de la unidad productiva de
material de guerra del Ejército Peruano. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la comercialización, desarrollo, fabricación,
modificación, modernización, mantenimiento de armas y
municiones de guerra y de uso civil, la investigación y
desarrollo tecnológico y actividades conexas y afines para
abastecer a las Fuerzas Armadas, la Policía Nacional del
Perú, los Comités de Autodefensa, a personas naturales
y entidades nacionales y extranjeras.
Su misión es la comercialización, desarrollo, fabricación
ensamblaje,
modificación,
modernización
y
mantenimiento de sistemas de armas y municiones de
guerra y uso civil, y actividades conexas para el sector
estatal y privado, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socioeconómico y tecnológico del país.
Su visión es constituirse en la mejor empresa
latinoamericana de fabricación de sistemas de armas,
municiones y artículos conexos para la Defensa y así
cooperar con el desarrollo y Seguridad Nacional.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el menor actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones no tradicionales.
depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la proximidad
del fin de la política monetaria expansiva de la Reserva
Federal y temores de desaceleración por parte de la
economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(3.80%). Dicha reducción se dio para incrementar la tasa
de crecimiento del crédito en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en
0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto al
mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por el
aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el
marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior en US$
3,501 MM a lo registrado el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,850 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su parte,
el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (150
pbs), debido al deterioro de las expectativas mundiales,
así como incertidumbre en el clima político nacional.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
El mercado de FAME está compuesto por las FF.AA,
PNP, Comités de Autodefensa, el mercado privado interno
nacional, así como la introducción al mercado de EE.UU.
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
 Productos: municiones, armas, material no letal
antidisturbios, unidades móviles y material explosivo.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando una
FameS.A.C.
El Mercado
 Servicios: Alquiler de terrenos e instalaciones.
El Plan Operativo
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
56% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Rotación de Activos (19%), debido a que no se concretó
realizar la venta de 30,000 pistolas de 9mm a la PNP.
Nivel de ejecución de los ingresos(21%), explicado en el
párrafo anterior.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
El costo de ventas (S/. 14.8 MM) aumentó en S/. 8.6 MM
por encima de su macro, debido a los mayores costos por
depreciación y atribuidos al material lacrimógeno no letal,
unidades multipropósito y detonantes.
La utilidad del ejercicio (S/. 0.6 MM) aumentó en
S/. 2.0 MM, respecto al mismo periodo del año anterior
(-S/. 1.4 MM), debido a las mayores ventas de material
lacrimógeno no letal, unidades multipropósito y
detonantes.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
4
5
1.53
Evaluación Financiera
Respecto al III Trimestre 2014, los activos (S/. 150.6 MM)
se incrementaron en 10%, debido a las mayores cuentas
pendientes de cobranza por la venta de municiones, así
como el crédito fiscal a favor y el saldo a favor del
impuesto a la renta en el año 2014.
III Trim 14
-1
Ingresos
-0.5
III Trim 15
-1
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
1.91
1.40

Solvencia
0.11
0.20

124
118
El saldo final de caja (S/. 0.3 MM) se ejecutó en 6%,
debido a que no se concretó la venta de pistolas Beretta.
27
19
III Trim 14
Evaluación Presupuestaria
III Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 24.8 MM) se incrementaron en 86%,
debido al préstamo contraído con el Banco de Comercio
para el cumplimiento de obligaciones ante otras
entidades.
El patrimonio (S/. 125.8 MM) aumentó en 2%, debido a
los mayores resultados acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
124
69
Los ingresos operativos (S/. 18.5 MM) se ejecutaron en
21% respecto a su meta, debido a la menor venta de
municiones en todos sus diferentes calibres.
Los egresos operativos (S/. 15.9 MM) se ejecutaron en
19%, debido a que no se concretó la venta prevista de
pistolas a la PNP.
Los gastos de capital (S/. 0.2 MM), se ejecutó en
S/. 0.2 MM por encima de su marco, debido a la
adquisición de un módulo de barnizado para la operación
de sellado exterior de la munición.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
0.22
10
12
3.4
6
III Trim 14
III Trim 15
0.10
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 14.9 MM)
se incrementaron en S/. 10.3 MM, respecto al mismo
periodo del año anterior, debido a las ventas de material
lacrimógeno no letal, unidades multipropósito, detonantes
y placas balísticas.
0.03
III Trim 14
Presupuestado
0.04
III Trim 15
Ejecutado
El resultado económico (S/. 2.4 MM) se ejecutó en 41%,
FameS.A.C.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
debido a que se realizó la venta de pistolas a la PNP por
debajo de lo proyectado.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 2.2 MM) se
ejecutó en80% de su meta, debido a que se ha tenido
menores gastos relacionados al personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 123, igual a
lo registrado el III Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Locadores
114
Planilla
9
FameS.A.C.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
10
9,990
184
157,958
64
52,342
1,000
949,150
135
117,496
1,912
2,285,915
26
25,377
2
2,314
Ventas de bienes y servicios
Millar
S/.
Millar
S/.
Millar
S/.
Millar
S/.
FBO-005-A
FBO-006-A
FBO-007-B
FSS-001
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
8
2
3
0
1
2
115
0
0
9
132
127
2
6
11
90
18
0
0
0
17
144
9
4
2
0
1
2
114
0
0
10
133
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
Rentabilidad Patrimonial
Porcentaje
4.00
1.00
25.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
65.00
12.00
18.5%
Margen de Ventas
Porcentaje
6.00
3.00
50.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
464.00
162.00
34.9%
Nivel de Ejecución de los ingresos
Porcentaje
100.00
21.00
21.0%
Porcentaje
90.00
90.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Número de
horas
45.00
23.00
51.1%
TOTAL CUMPLIMIENTO
55.6%
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de satisfaccion promedio de los
clientes o beneficiarios
Implementación del Código de Buen
Gobierno Corporativo
Implementación del Sistema de
Control Interno
Horas de capacitación per cápita
por año
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
SERVIDOR INTEL
15,000
15,000
0
COMPUTADORAS
SOFTWARE LICENCIA MICROSOFT
SOFTWARE ANTIVIRUS
TOTAL
20,000
12,200
4,100
51,300
20,000
0
4,100
39,100
202,966
21,714
0
224,680
FameS.A.C.
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
0%
-15,000
0%
1015%
0%
575%
182,966
21,714
-4,100
185,580
90%
10%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
113,404
0
1,976,031
118,735
0
14,729,985
0
0
0
1,520
1,983,443
18,923,118
0
0
0
0
0
0
0
118,262,191
69,658
0
0
118,331,849
137,254,967
0
0
0
0
0
1,088,454
8,734,494
43,291
0
0
0
10,411
18,416
9,895,066
0
0
0
0
302,585
3,134,108
0
0
0
0
3,436,693
13,331,759
0
22,631,510
0
90,804,258
0
54,825
0
3,155,661
7,276,954
123,923,208
137,254,967
VAR %
348,334
0
6,074,476
3,253,197
0
16,899,635
0
0
0
872
23,320
26,599,834
0
0
0
0
0
0
14,830,566
108,156,529
56,647
989,646
0
124,033,388
150,633,222
0
0
0
0
666,547
6,361,912
11,872,189
70,751
0
0
0
89,673
2,084
19,063,156
0
0
0
0
134,832
5,605,098
0
0
0
3,137
5,743,067
24,806,223
0
22,631,510
0
90,884,258
0
54,825
0
12,256,406
0
125,826,999
150,633,222
207.2
0.0
207.4
2,639.9
0.0
14.7
0.0
0.0
0.0
-42.6
-98.8
40.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-8.5
-18.7
0.0
0.0
4.8
9.7
0.0
0.0
0.0
484.5
35.9
63.4
0.0
0.0
0.0
761.3
-88.7
92.7
0.0
0.0
0.0
-55.4
78.8
0.0
0.0
0.0
0.0
67.1
86.1
0.0
0.0
0.1
0.0
0.0
0.0
288.4
-100.0
1.5
9.7
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
104,190,861
23,403,703
22.5
98,752,359
2,445,138
2.5
0
92,909
0.0
0
0
0.0
0
12,684,484
0.0
0
3,236,189
0.0
5,438,502
4,944,983
90.9
97,425,306
22,735,983
23.3
91,007,056
14,306,297
15.7
2,429,319
650,737
26.8
1,676,772
2,066,533
123.2
1,385,055
4,165,108
300.7
1,385,055
4,094,572
295.6
0
70,536
0.0
40,663
137,818
338.9
369,375
95,735
25.9
517,066
1,313,755
254.1
6,765,555
667,720
9.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
46,138
224,510
486.6
46,138
224,510
486.6
0
0
0.0
46,138
224,510
486.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,719,417
443,210
6.6
-2,873,015
-2,803,131
97.6
0
-2,711,837
0.0
0
-45,647
0.0
0
0
0.0
0
45,647
0.0
0
45,647
0.0
0
0
0.0
0
-2,666,190
0.0
0
0
0.0
0
2,666,190
0.0
0
2,484,276
0.0
0
181,914
0.0
-2,873,015
-91,294
3.2
-136,941
-91,294
66.7
0
0
0.0
136,941
91,294
66.7
126,156
84,028
66.6
10,785
7,266
67.4
-2,736,074
0
0.0
0
0
0.0
2,736,074
0
0.0
2,599,587
0
0.0
136,487
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,846,402
-2,359,921
-61.4
1,799,728
2,708,255
150.5
5,646,130
348,334
6.2
0
0
0.0
6,719,417
443,210
6.6
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia
entre el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
FameS.A.C.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
4,653,212
3,203
4,656,415
6,137,554
-1,481,139
102,162
2,088,900
14,931,567
3,178
14,934,745
14,767,989
166,756
199,918
1,819,236
VAR %
220.9
-0.8
220.7
140.6
-111.3
95.7
-12.9
0
0
0.0
2,320,694
0
-1,351,507
0
0
16,502
33,344
3,379,453
0
1,527,055
0
534,707
229,361
1,195,431
45.6
0.0
-213.0
0.0
0.0
1,289.9
3,485.1
0
0
0.0
0
0
0.0
-1,401,353
636,970
-145.5
0
0
0.0
-1,401,353
636,970
-145.5
0
0
0.0
-1,401,353
636,970
-145.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
FameS.A.C.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
88,297,338
18,549,207
21.0
83,670,642
2,472,196
3.0
17,797
15,254
85.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
13,006,522
0.0
4,608,899
3,055,235
66.3
82,304,324
15,896,552
19.3
77,124,633
11,887,691
15.4
76,998,511
11,781,418
15.3
53,460
32,274
60.4
72,662
73,999
101.8
2,388,315
733,140
30.7
1,707,825
344,338
20.2
1,383,120
289,842
21.0
0
0
0.0
265,980
48,310
18.2
58,725
5,850
10.0
0
336
0.0
0
0
0.0
144,072
28,170
19.6
124,479
25,716
20.7
155,250
143,917
92.7
18,000
7,674
42.6
0
0
0.0
238,689
183,325
76.8
83,142
78,948
95.0
22,000
11,449
52.0
1,800
0
0.0
31,497
35,606
113.0
0
0
0.0
0
0
0.0
17,000
2,847
16.7
0
0
0.0
0
0
0.0
83,250
54,475
65.4
1,452,708
2,042,560
140.6
38,997
19,326
49.6
483,552
405,785
83.9
106,650
1,342,650 1,258.9
54,000
45,000
83.3
7,650
0
0.0
27,000
86,514
320.4
18,000
1,211,136
6,728.5
500,139
194,521
38.9
9,000
3,372
37.5
207,900
60,660
29.2
185,400
60,660
32.7
0
0
0.0
22,500
0
0.0
36,000
297
0.8
70,470
15,949
22.6
4,500
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
65,970
15,949
24.2
485,055
454,508
93.7
2,250
319
14.2
482,805
454,189
94.1
34,768
67,675
194.6
2,008
1,301
64.8
0
14,628
0.0
23,760
25,522
107.4
9,000
26,224
291.4
0
0
0.0
9,000
26,224
291.4
301,779
19,248
6.4
517,066
691,730
133.8
5,993,014
2,652,655
44.3
39,100
224,680
574.6
39,100
224,680
574.6
0
0
0.0
39,100
224,680
574.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,953,914
2,427,975
40.8
-2,871,367
-3,136,394
109.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-2,871,367
-3,136,394
109.2
-135,296
-136,941
101.2
0
0
0.0
135,296
136,941
101.2
126,156
126,156
100.0
9,140
10,785
118.0
-2,736,071
-2,999,453
109.6
0
0
0.0
2,736,071
2,999,453
109.6
2,599,587
2,810,348
108.1
136,484
189,105
138.6
0
0
0.0
3,082,547
-708,419
-23.0
2,707,365
2,151,078
79.5
-6-