Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C. (FAME S.A.C.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C.
(FAME S.A.C.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada en
enero del 2009 sobre la base de la unidad productiva de
material de guerra del Ejército Peruano. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la comercialización, desarrollo, fabricación,
modificación, modernización, mantenimiento de armas y
municiones de guerra y de uso civil, la investigación y
desarrollo tecnológico y actividades conexas y afines para
abastecer a las Fuerzas Armadas, la Policía Nacional del
Perú, los Comités de Autodefensa, a personas naturales
y entidades nacionales y extranjeras.
Su misión es la comercialización, desarrollo, fabricación
ensamblaje,
modificación,
modernización
y
mantenimiento de sistemas de armas y municiones de
guerra y uso civil, y actividades conexas para el sector
estatal y privado, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socioeconómico y tecnológico del país.
Su visión es ser una fábrica productora de sistemas de
armas, municiones y artículos conexos con
independización tecnológica y los más altos estándares
de calidad con participación en el mercado nacional y
latinoamericano y tener capacidad de satisfacer las
necesidades de las Fuerzas Armadas, Policía Nacional
del Perú, y contribuir con la seguridad nacional.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención adoptadas por el Fenómeno del
Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.02%), producto de choques temporales de oferta tales
Fame S.A.C.
como el aumento de los precios de ciertos alimentos,
bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior en
US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
El mercado de FAME está compuesto por las FF.AA,
PNP, Comités de Autodefensa, el mercado privado interno
nacional, así como la introducción al mercado de EE.UU.
 Productos: municiones, armas, material no letal
antidisturbios, unidades móviles y material explosivo.
 Servicios: Alquiler de terrenos e instalaciones.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
85% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Incremento de Ingresos (0%), debido a la menor venta de
bienes del convenio con Falken.
El costo de ventas (S/ 0.8 MM) disminuyó en 80%,
debido a los menores ingresos relacionados al giro del
negocio.
La utilidad del ejercicio (S/ 0.5 MM) aumentó en
S/ 0.6 MM, debido a la disminución de gastos en
publicidad y pago de utilidades a Falken; y, menores
gastos financieros como la pérdida por diferencia de
cambio.
Utilidad Neta
(En MM de S/)
3.6
Horas de capacitación per cápita por año (33%), debido a
la menor capacitación de jefes y gerentes por sobrecarga
de funciones.
1.3
Hechos Relevantes
0.3
0.3
0.5
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2015, los activos (S/ 141.4 MM)
aumentaron en 12%, debido al incremento en la tasación
de edificación y terrenos en el periodo 2015 requerida por
Auditores.
Activos
(En MM de S/)
124
I Trim 15
Ingresos
I Trim 16
-0.1
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
I Trim 15
I Trim 16
Liquidez
1.60
1.41
Var.

Solvencia
0.15
0.15

El saldo final de caja (S/ 2.3 MM) se ejecutó en
S/. 4.8 MM por encima de su marco, debido a un mejor
resultado operativo aunado al retraso en el programa de
inversiones.
Evaluación Presupuestaria
109
17
Los ingresos operativos (S/ 7.8 MM) se ejecutaron en
S/. 6.8 MM por encima de su meta, debido a la mayor
venta a la DIREDU y entrega de productos a la PNP, tanto
en artículos no letales como en generadores para carros
taller.
18
I Trim 15
Corriente
I Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 18.1 MM) aumentaron en 8%, debido a
los compromisos adquiridos con su principal proveedor
Falken.
El patrimonio (S/ 123.3 MM) aumentó en 12%, debido a
la mayor utilidad registrado en el ejercicio 2015.
Los egresos operativos (S/ 6.0 MM) se ejecutaron en
S/. 4.4 MM, debido a la entrega de generadores para
carros taller y productos no letales a la PNP.
Los gastos de capital (S/ 0.02 MM), se ejecutó en
S/ 4.1 MM por debajo de su marco, debido a que no se ha
realizado la compra de la máquina de prensa para la
planta de municiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
Estructura de Financiamiento
4.1
(En MM de S/)
123
110
0.04
11
13
6
6
0.03
I Trim 15
Presupuestado
I Trim 15
P. Corriente
Ejecutado
I Trim 16
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 1.3 MM)
disminuyeron en S/ 2.4 MM, debido a la menor venta de
productos de Convenio con Falken.
Fame S.A.C.
0.02
I Trim 16
El resultado económico (S/ 1.8 MM) se ejecutó en
S/. 6.5 MM por encima de su marco, debido al retraso en
el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 0.8 MM) se
ejecutó en 67% de su meta, debido a que no se ha
aprobado el nuevo CAP.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
La población laboral de la empresa alcanzó a 124,
similar al mismo periodo del año anterior.
Población Laboral
Locadores
114
Planilla
10
Fame S.A.C.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
1,123
1,067,847
2
1,678
2
1,958
1
736
123
110,402
3
4,780
90
91,525
50
49,280
-
2,713
2,765,932
35
34,275
0
483
Ventas de bienes y servicios
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
FBO-005-A
FBO-006-A
FBO-007-B
FP-002-C
FSS-001
WIN-308
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
10
4
3
0
1
2
114
0
0
8
132
140
3
6
12
16
103
0
0
0
12
152
10
4
3
2
0
1
114
0
0
9
133
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
Rentabilidad Patrimonial
Porcentaje
0
0.4
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
1
2
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
0
22
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
0
-57
0.0%
Nivel de Ejecución de los ingresos
Porcentaje
100
213
100.0%
Porcentaje
90
92
100.0%
Porcentaje
25
25
100.0%
Porcentaje
25
25
100.0%
Porcentaje
25
25
100.0%
Porcentaje
25
25
100.0%
Número de
horas
15
5
33.3%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de satisfaccion promedio de los clientes
o beneficiarios
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Implementación del Sistema de Control Interno
Renovación de maquinarias
y equipos
Implementación de los proyectos de TIC
priorizados
Horas de capacitación per cápita por año
TOTAL CUMPLIMIENTO
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
84.8%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MAQUINARIA
SOFTWARE LICENCIAMIENTO MICROSOFT
SOFTWARE ANTIVIRUS
OTROS
TOTAL
Fame S.A.C.
MARCO ANUAL
4,080,000
22,182
7,460
91,716
4,201,358
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
4,080,000
18,592
22,182
0
7,460
0
6,750
0
4,116,392
18,592
NIVEL
DIFERENC
0% -4,061,408
0%
-22,182
0%
-7,460
0%
-6,750
0% -4,097,800
PART %
100%
0%
0%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
239,844
0
1,929,806
2,218,320
0
12,593,249
0
0
0
2,322
124,486
17,108,027
0
0
0
0
0
0
14,830,566
93,488,510
56,647
1,060,336
0
109,436,059
126,544,086
0
0
0
0
2,332,915
2,732,946
5,436,504
127,913
0
0
0
62,156
7,652
10,700,086
0
0
0
0
134,832
6,005,462
0
0
0
3,137
6,143,431
16,843,517
0
22,631,510
0
90,884,258
0
54,825
0
-3,870,024
0
109,700,569
126,544,086
0
VAR %
2,283,355
0
893,658
2,616,798
0
11,821,105
0
0
0
3,915
4,993
17,623,824
0
0
0
0
0
0
14,830,566
107,917,637
56,646
989,292
0
123,794,141
141,417,965
0
0
0
0
0
828,388
11,599,760
18,855
0
0
0
68,593
3,137
12,518,733
0
0
0
0
0
0
0
0
5,605,098
0
5,605,098
18,123,831
0
22,631,510
0
90,884,258
0
54,825
0
9,723,541
0
123,294,134
141,417,965
0
852.0
0.0
-53.7
18.0
0.0
-6.1
0.0
0.0
0.0
68.6
-96.0
3.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
15.4
0.0
-6.7
0.0
13.1
11.8
0.0
0.0
-100.0
-69.7
113.4
-85.3
0.0
0.0
0.0
10.4
-59.0
17.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
-8.8
7.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-351.3
0.0
12.4
11.8
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016 EJEC %
1,190,477
9,842,617
826.8
140,804
1,891,741
1,343.5
0
63,835
0.0
0
0
0.0
0
4,635,513
0.0
181,598
1,409,376
776.1
868,075
1,842,152
212.2
1,821,714
7,586,290
416.4
34,157
4,461,229 13,061.0
805,912
213,216
26.5
476,077
1,050,516
220.7
450,880
1,053,148
233.6
248,211
939,888
378.7
202,669
113,260
55.9
23,008
295,551
1,284.6
31,680
57,758
182.3
0
454,872
0.0
-631,237
2,256,327
-357.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
4,116,392
45,083
1.1
4,116,392
45,083
1.1
0
16,772
0.0
4,116,392
28,311
0.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-4,747,629
2,211,244
-46.6
3,766,143
-45,461
-1.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,766,143
-45,461
-1.2
3,766,143
-45,461
-1.2
4,080,000
0
0.0
313,857
45,461
14.5
197,591
43,791
22.2
116,266
1,670
1.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-981,486
2,165,783
-220.7
-1,559,906
117,572
-7.5
-2,541,392
2,283,355
-89.8
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia
entre el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Fame S.A.C.
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
3,635,507
0
3,635,507
3,907,410
-271,903
147,598
654,885
VAR %
1,258,656
0
1,258,656
771,358
487,298
40,268
883,692
-65.4
0.0
-65.4
-80.3
-279.2
-72.7
34.9
0
0
0.0
1,387,555
0
313,169
0
140,677
93,551
492,758
890,819
136,575
317,582
0
153,874
5,952
0
-35.8
0.0
1.4
0.0
9.4
-93.6
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-132,463
465,504
-451.4
0
0
0.0
-132,463
465,504
-451.4
0
0
0.0
-132,463
465,504
-451.4
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Fame S.A.C.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016 EJEC %
1,008,879
7,848,951
778.0
140,804
5,362,555
3,808.5
0
3,220
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
1,659,189
0.0
868,075
823,987
94.9
1,610,125
6,018,838
373.8
34,157
4,552,323 13,327.6
0
4,481,950
0.0
9,330
8,624
92.4
24,827
61,749
248.7
1,020,580
200,180
19.6
725,817
95,430
13.1
592,443
92,414
15.6
0
0
0.0
113,349
0
0.0
20,025
1,875
9.4
0
1,141
0.0
0
0
0.0
61,401
0
0.0
55,122
8,833
16.0
58,500
37,500
64.1
6,000
4,662
77.7
0
0
0.0
113,740
53,755
47.3
45,540
15,268
33.5
0
10,741
0.0
600
0
0.0
12,600
9,065
71.9
0
0
0.0
0
0
0.0
28,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
27,000
18,681
69.2
476,077
770,721
161.9
11,400
13,154
115.4
189,505
138,267
73.0
65,550
526,861
803.8
45,000
27,870
61.9
2,550
0
0.0
9,000
32,147
357.2
9,000
466,844
5,187.2
124,980
26,700
21.4
12,840
4,396
34.2
32,700
22,930
70.1
32,700
22,930
70.1
0
0
0.0
0
0
0.0
12,000
17,096
142.5
27,102
21,317
78.7
1,500
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
25,602
21,317
83.3
24,623
0
0.0
1,500
0
0.0
23,123
0
0.0
23,008
14,909
64.8
2,008
763
38.0
0
3,363
0.0
9,000
9,782
108.7
12,000
1,001
8.3
0
440
0.0
12,000
561
4.7
31,680
4,849
15.3
0
475,856
0.0
-601,246
1,830,113
-304.4
4,116,392
18,592
0.5
4,116,392
18,592
0.5
0
0
0.0
4,116,392
18,592
0.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-4,717,638
1,811,521
-38.4
3,766,142
-45,647
-1.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,766,142
-45,647
-1.2
3,766,142
-45,647
-1.2
4,080,000
0
0.0
313,858
45,647
14.5
197,591
43,791
22.2
116,267
1,856
1.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-951,496
1,765,874
-185.6
1,120,330
753,774
67.3
0
0
0.0
-6-