Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C. (FAME S.A.C.)

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Fábrica de Armas y Municiones del Ejército S.A.C.
(FAME S.A.C.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada en
enero del 2009 sobre la base de la unidad productiva de
material de guerra del Ejército Peruano. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es la comercialización, desarrollo, fabricación,
modificación, modernización, mantenimiento de armas y
municiones de guerra y de uso civil, la investigación y
desarrollo tecnológico y actividades conexas y afines para
abastecer a las Fuerzas Armadas, la Policía Nacional del
Perú, los Comités de Autodefensa, a personas naturales
y entidades nacionales y extranjeras.
Su misión es la comercialización, desarrollo, fabricación
ensamblaje,
modificación,
modernización
y
mantenimiento de sistemas de armas y municiones de
guerra y uso civil, y actividades conexas para el sector
estatal y privado, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socioeconómico y tecnológico del país.
Su visión es ser una fábrica productora de sistemas de
armas, municiones y artículos conexos con
independización tecnológica y los más altos estándares
de calidad con participación en el mercado nacional y
latinoamericano y tener capacidad de satisfacer las
necesidades de las Fuerzas Armadas, Policía Nacional
del Perú, y contribuir con la seguridad nacional.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
Fame S.A.C.
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24 US$/bl).
Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc alcanzaron una
cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 81 cUS$/lb;
respectivamente, lo cual representó una caída de 20.9%,
4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo periodo del
año anterior. Por otra parte, la cotización del Oro alcanzó
los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto al mismo
periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
El mercado de FAME está compuesto por las FF.AA,
PNP, Comités de Autodefensa, el mercado privado interno
nacional, así como la introducción al mercado de EE.UU.
 Productos: municiones, armas, material no letal
antidisturbios, unidades móviles y material explosivo.
 Servicios: Alquiler de terrenos e instalaciones.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
El Plan Operativo
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/)
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
76% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Incremento de Ingresos (0%), debido a la menor venta en
municiones a la PNP.
Renovación de maquinarias y equipos (0%), debido al
retraso en los procesos de compra.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se suscribió contrato de asociación con la empresa
Unified Wepons Systems Inc. para el montaje,
producción, servicio y comercialización de fusibles UPR
y UCR.
 Se culminó con la implementación de la planta de
ensamblaje entre Fame y la empresa Ceska Zbrojovka,
con el objetivo de ampliar la capacidad de producción y
atender la creciente demanda.
123
110
6
11
13
6
II Trim 15
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 2.6 MM)
disminuyeron en 40%, debido al menor ingreso por venta
de material lacrimógeno y municiones a la PNP.
El costo de ventas (S/ 1.8 MM) disminuyeron en 65%,
debido al menor costo de material lacrimógeno.
La utilidad del ejercicio (S/ 0.7 MM) aumentó en
S/ 1.4 MM, debido a mayores ingresos por fluctuaciones
del tipo de cambio.
Utilidad Neta
(En MM de S/)
4
3
0.6
0.7
0
Evaluación Financiera
II Trim 15
Respecto al II Trimestre 2015, los activos (S/ 308.1 MM)
aumentaron en S/ 179.9 MM, debido a la valorización de
edificación, maquinaria y equipos.
Patrimonio
II Trim 16
-1
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/)
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
1.48
2.04

Solvencia
0.17
0.22

294
109
19
14
II Trim 15
Corriente
II Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 55.5 MM) aumentaron en S/ 36.5 MM,
debido al incremento en el pasivo por impuesto a las
ganancias diferidas por la valorización de edificación,
maquinaria y equipos.
El patrimonio (S/ 252.6 MM) aumentó en S/ 143.4 MM,
debido a la mayor utilidad del ejercicio anterior por la
tasación de inmuebles, maquinarias y equipos.
Fame S.A.C.
El saldo final de caja (S/ 1.2 MM) se ejecutó en
S/ 2.5 MM por encima de su marco, debido al mayor
resultado operativo y retraso en el programa de
inversiones.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 11.3 MM) se ejecutaron en
79% respecto a su meta, debido a la menor venta de
municiones y material no letal a la PNP.
Los egresos operativos (S/ 9.8 MM) se ejecutaron en
71% respecto a su meta, debido a la menor compra de
insumos y suministros para municiones y material no letal.
Los gastos de capital (S/ 0.2 MM), se ejecutó en
S/ 4 MM por debajo de su marco, debido a la postergación
de compra de la máquina de prensa para la planta de
municiones.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Gastos de Capital
(En MM de S/)
0.04
4
0.20
0.17
II Trim 15
II Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 1.4 MM) se ejecutó en
S/ 5 MM por encima de su marco, debido al mayor
resultado operativo y retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 1.6 MM) se
ejecutó en 76% de su meta, debido a que no se ha
aprobado el nuevo CAP.
La población laboral de la empresa alcanzó a 129, mayor
en 4.9% respecto al mismo periodo del año anterior.
Población Laboral
Locadores
120
Planilla
9
Fame S.A.C.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
MARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
1,277
1,658,237
26
25,377
2
2,314
1,600
1,966,102
90
110,593
90
106,780
500
949,153
3,530
3,765,537
68
66,123
1
1,144
700
1,121,186
1,000
1,440,678
Ventas de bienes y servicios
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
Millar
S/
FBO-005-A
FBO-006-A
FBO-007-B
FBO-001-A
FBO-003-A
FP-002-C
FSS-001
WIN-308
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
1
736
123
110,402
3
4,780
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
1
2,644
9
4
2
0
1
2
114
0
0
8
131
140
3
6
12
16
103
0
9
4
2
2
0
1
120
0
0
7
136
12
152
Plan Operativo
UN ID A D D E
M E D ID A
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
A L II T R IM 2 0 16
Rentabilidad patrimonial (roe)
Porcentaje
0.0
0.3
Rotación de Activos
Porcentaje
10.1
0.8
8.4%
Margen de Ventas
Porcentaje
0.4
28.6
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
15.0
-39.5
0.0%
Nivel de ejecucion de ingresos
Percepcion promedio sobre el alcance de la
mision social o estrategica
Nivel de satisfaccion promedio de los clientes o
beneficiarios
Implementacion del sistema de control interno
Porcentaje
100.0
108.0
100.0%
Número
0.0
0.0
100.0%
Porcentaje
90.0
92.0
100.0%
Porcentaje
50.0
50.0
100.0%
Implementacion del codigo de buen gobierno
Porcentaje
50.0
50.0
100.0%
Renovacion de maquinaria y equipo
Porcentaje
Número de
Horas
50.0
0.0
0.0%
30.0
30.0
100.0%
0.0
25.0
100.0%
Horas de capacitacion per capita por año
Implementacion de los proyectos de tic
Porcentaje
priorizados
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
75.7%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MAQUINARIA
MUEBLES DE OFICINA
SOFTWARE ANTIVIRUS
OTROS
TOTAL
Fame S.A.C.
MARCO
ANUAL 2016
4,080,000
MARCO
AL II TRIM 2016
4,080,000
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
167,347
NIVEL
EJECUCIÓN
4%
-3,912,653
97%
16,875
6,750
0
0%
-6,750
0%
7,460
7,460
0
0%
-7,460
0%
97,023
97,023
4,465
0%
-92,558
3%
4,201,358
4,191,233
171,812
4%
-4,019,421
100%
DIFERENCIA
PART %
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
135,788
0
40,421
3,232,008
0
15,525,946
0
0
0
1,748
53,078
18,988,989
0
0
0
0
0
0
14,830,566
93,300,619
56,646
1,060,335
0
109,248,166
128,237,155
0
0
0
0
1,333,094
1,862,379
9,491,124
85,785
0
0
0
85,892
4,670
12,862,944
0
0
0
0
134,832
6,005,462
0
0
0
3,137
6,143,431
19,006,375
0
22,631,510
0
90,884,258
0
54,825
0
-4,339,813
0
109,230,780
128,237,155
0
VAR %
1,238,278
0
11,248
2,949,494
0
9,629,887
0
0
0
5,318
939
13,835,164
0
0
0
0
0
0
43,581,624
250,638,324
45,256
0
0
294,265,204
308,100,368
0
0
0
0
0
496,010
6,154,963
53,211
0
0
0
83,988
0
6,788,172
0
0
0
0
0
48,718,246
0
0
0
0
48,718,246
55,506,418
0
22,631,510
0
90,884,258
0
54,825
0
139,023,357
0
252,593,950
308,100,368
0
811.9
0.0
-72.2
-8.7
0.0
-38.0
0.0
0.0
0.0
204.2
-98.2
-27.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
193.9
168.6
-20.1
-100.0
0.0
169.4
140.3
0.0
0.0
-100.0
-73.4
-35.2
-38.0
0.0
0.0
0.0
-2.2
-100.0
-47.2
0.0
0.0
0.0
-100.0
711.2
0.0
0.0
0.0
-100.0
693.0
192.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-3,303.4
0.0
131.2
140.3
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
17,050,924
13,910,724
81.6
6,910,312
2,446,727
35.4
0
87,588
0.0
0
0
0.0
5,803,474
6,438,436
110.9
2,600,988
1,979,228
76.1
1,736,150
2,958,745
170.4
16,019,343
12,520,250
78.2
10,405,446
7,214,201
69.3
1,607,824
433,890
27.0
907,154
2,068,477
228.0
2,823,754
1,828,470
64.8
2,418,414
1,682,103
69.6
405,340
146,367
36.1
44,008
390,384
887.1
63,357
129,956
205.1
167,800
454,872
271.1
1,031,581
1,390,474
134.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
4,191,233
178,660
4.3
4,191,233
178,660
4.3
0
16,772
0.0
4,191,233
161,888
3.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-3,159,652
1,211,814
-38.4
3,452,188
-91,108
-2.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,452,188
-91,108
-2.6
3,452,188
-91,108
-2.6
4,080,000
0
0.0
627,812
91,108
14.5
400,240
88,219
22.0
227,572
2,889
1.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
292,536
1,120,706
383.1
-1,559,906
117,572
-7.5
-1,267,370
1,238,278
-97.7
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia
entre el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Fame S.A.C.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
4,318,038
0
4,318,038
5,190,203
-872,165
179,325
1,306,071
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
2,606,503
7,119
2,613,622
1,806,111
807,511
163,500
1,839,215
VAR %
-39.6
0.0
-39.5
-65.2
-192.6
-8.8
40.8
0
0
0.0
2,383,499
0
25,938
0
328,536
143,172
837,484
2,029,483
215,249
619,030
1,041
2,544,902
10,110
2,407,746
-14.9
0.0
2,286.6
0.0
674.6
-92.9
187.5
0
0
0.0
0
0
0.0
-626,182
747,117
-219.3
0
0
0.0
-626,182
747,117
-219.3
0
0
0.0
-626,182
747,117
-219.3
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2 Unif ormes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos
2.3.3 Honorari os Profesi onal es (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vi gi l anci a, Guardi aní a y Li mp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transf erencias
5.2 Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Fame S.A.C.
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
14,449,936
11,345,419
6,903,956
5,903,176
6,356
3,220
0
0
0
0
5,803,474
3,814,918
1,736,150
1,624,105
13,849,342
9,766,543
10,405,446
6,755,434
10,337,133
6,600,967
18,660
26,189
49,653
128,278
2,025,161
469,378
1,451,635
195,920
1,184,886
189,940
0
0
226,699
0
40,050
3,835
0
2,145
0
0
122,802
0
110,244
17,777
117,000
100,500
12,000
9,358
0
0
211,480
145,823
91,080
28,145
0
25,827
1,200
2,391
25,200
44,837
0
0
0
0
40,000
11,327
0
0
0
0
54,000
33,296
907,154
1,725,378
22,800
28,368
379,011
286,262
86,100
1,092,003
45,000
23,820
5,100
0
18,000
74,347
18,000
993,836
249,960
167,057
25,680
6,616
65,400
80,837
65,400
80,837
0
0
0
0
24,000
24,971
54,203
39,264
3,000
0
0
0
0
0
51,203
39,264
236,413
260,295
3,000
0
233,413
260,295
44,008
41,792
2,008
1,187
0
3,683
18,000
20,703
24,000
16,219
0
373
24,000
15,846
63,360
9,654
167,800
504,612
600,594
1,578,876
4,191,233
171,812
4,191,233
171,812
0
0
4,191,233
171,812
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,590,639
1,407,064
3,452,187
-90,832
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,452,187
-90,832
3,452,187
-90,832
4,080,000
0
627,813
90,832
400,240
88,219
227,573
2,613
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-138,452
1,316,232
2,179,661
1,646,274
0
0
NIVEL
EJEC %
78.5
85.5
50.7
0.0
0.0
65.7
93.5
70.5
64.9
63.9
140.3
258.3
23.2
13.5
16.0
0.0
0.0
9.6
0.0
0.0
0.0
16.1
85.9
78.0
0.0
69.0
30.9
0.0
199.3
177.9
0.0
0.0
28.3
0.0
0.0
61.7
190.2
124.4
75.5
1,268.3
52.9
0.0
413.0
5,521.3
66.8
25.8
123.6
123.6
0.0
0.0
104.0
72.4
0.0
0.0
0.0
76.7
110.1
0.0
111.5
95.0
59.1
0.0
115.0
67.6
0.0
66.0
15.2
300.7
262.9
4.1
4.1
0.0
4.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-39.2
-2.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.6
-2.6
0.0
14.5
22.0
1.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-950.7
75.5
0.0
-6-