BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Operaciones
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FONAFE, creada en 1966 como caja de
depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al mes de junio sumaron
64 entidades de acuerdo al siguiente detalle:
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
11
Estatales
4
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
11
Empresas
Financieras
10
Asimismo, al 31 de Agosto del 2012, la banca múltiple,
conformada por 15 empresas, alcanzó registrar activos
por S/. 214,417 MM, pasivos por S/. 193,499 MM y
patrimonio por S/. 20,918 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 33,751 MM, pasivos por S/. 26,347 MM y patrimonio
por S/. 7,402 MM.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
193,499
Banca Múltiple
Bancos Estatales
33,751
Activo
BN
 El servicio de pagaduría registró ingresos por
S/. 251.1 MM, superando en 2% a lo proyectado
debido a los mayores ingresos percibidos por el
manejo de Tesorería del Estado.
 Los ingresos por créditos otorgados ascendieron a
S/. 410.4 MM, lográndose alcanzar el 98% de la meta
prevista debido principalmente a los mayores ingresos
por intereses por préstamos Multired.
 Los ingresos por rendimiento de inversiones
ascendieron a S/. 438.0 MM, superando en 4% a lo
previsto principalmente por los mayores ingresos por
disponible.
El Plan Operativo
Cajas
Municipales
13
214,417
Durante el IIII trimestre 2012, el volumen de operaciones
de los principales servicios fue de la siguiente manera:
26,347
Pasivo
20,918
7,402
Patrimonio
El plan operativo al IIII trimestre 2012, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
89%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Cantidad de agencias terminadas (remodelación de
agencias 2012) (0%), debido al retraso en la elaboración
de los expedientes técnicos.
Cantidad de cajeros automáticos que incrementan la red
de cajeros (53%), debido principalmente a la demora en
la buena pro a la Licitación Pública N° 003-2012-BN
sobre Adquisición de Cajeros Automáticos.
Hechos Relevantes
 La SBS autorizó, en mayo de 2012, al Banco de la
Nación la apertura de 11 Oficinas Especiales en
diversos departamentos del país.
 La SBS autorizó, en agosto de 2012, la apertura de 07
Oficinas Especiales Temporales en diversos distritos
de Lima.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Evaluación Financiera
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Respecto al III trimestre 2011, los activos
(S/. 23,626.6 MM) aumentaron en 12%, por los mayores
fondos disponibles en el BCRP; así como, por la mayor
cartera de créditos registrada.
Activos
(En MM de S/.)
22.017
20.170
III Trim 11
III Trim 12
Var.
Liquidez
1.19
1.14

Solvencia
11.01
11.02

El saldo final de caja (S/. 13,172.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 103% respecto a la meta prevista, debido
principalmente a los mayores fondos disponibles en el
BCRP.
Evaluación Presupuestal
1.610
869
III Trim 11
Corriente
III Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 21,661.6 MM) aumentaron en 12%,
debido principalmente a las mayores obligaciones a la
vista y por mayores cuentas de ahorro.
El patrimonio (S/. 1,964.9 MM) fue mayor en 12%,
debido principalmente al mayor resultado neto del
ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
19.374
16.959
Los ingresos operativos (S/. 1,333.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 103%, principalmente por los
mayores ingresos por intereses por disponibles; así
como, por los mayores ingresos por la comisión por
servicio de tesorería del Estado.
Los egresos operativos (S/. 697.1 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 99%, principalmente por el menor
gasto en mantenimiento y reparación, publicidad y
publicaciones y Honorarios Profesionales; así como por
el menor gasto por Impuesto General a las Ventas.
Los gastos de capital (S/. 26.4 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 85% respecto a lo previsto, debido a los
retrasos en los procesos de selección para la adquisición
de Equipos y Mobiliario.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
56,2
2.329
2.288
1.751
1.965
31,1
30,7
III Trim 11
26,4
III Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 874.9 MM) se
incrementaron en 9%, debido principalmente a los
mayores ingresos por intereses por disponibles - cuenta
especial MN, mayores intereses por préstamos Multired,
y préstamos al MEF.
Los gastos financieros (S/. 50.0 MM) se reducen en
16%, debido principalmente a que no se registraron
pérdidas por valorización de inversiones negociables.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio
(S/. 577.6 MM) aumentó en 44%, principalmente por los
mayores intereses por disponible y mayores intereses
por préstamos Multired, así como por los menores
gastos de administración
III Trim 11
III Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 609.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 110% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los mayores ingresos por intereses por
disponibles y mayores ingresos por comisiones, aunado
al menor gasto de capital y transferencias.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 488.8 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 101%, debido
principalmente a los mayores gastos en sueldos y
salarios.
Población Laboral
Planilla
4.065
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
875
805
656
578
436
Locadores
842
401
Pensionistas: 5.959
III Trim 11
Ingresos
BN
Ganancia (Pérdida) Operativa
Servicios de
Terceros
1.268
III Trim 12
Ganancia (Pérdida) Neta
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Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
806,194,226
5,074,527,091
67,008,422
5,947,729,739
37,676,529
87,614,639
5,897,791,629
MARCO
AL III TRIM 2012
118,872,500
4,965,972,433
60,809,603
5,145,654,536
40,551,482
196,305,426
4,989,900,592
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
422,872,867
5,471,857,825
65,460,645
5,960,191,337
53,027,050
64,639,109
5,948,579,278
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
5,808,909,114
26,105,473
18,783,975
30,859,294
63,071,883
5,947,729,739
551,926
188,445,447
0.01
10,476,661,514
326
210
5,004,250,767
23,947,258
13,230,056
51,583,977
52,642,478
5,145,654,536
551,926
192,890,088
0.01
11,654,008
331
232
5,690,659,929
29,741,988
20,297,504
188,733,626
30,758,290
5,960,191,337
529,203
196,868,212
0.62%
12,283,561,573
330
218
4,129
22
921
351
2,658
177
834
1,199
1,199
6,098
6,098
111
12,371
4,128
19
920
352
2,653
184
905
1,490
1,490
5,987
5,987
200
12,710
4,065
17
911
324
2,623
190
842
1,268
1,268
5,959
5,959
141
12,275
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
ROE
MARCO
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Porcentaje
17.56
31.36
Cantidad de préstamos multired otorgados en U.O.B.
Número
36,942
30,020
81.3%
Cantidad de cuentas de ahorro U.O.B.
Número
1,152,000
1,164,536
100.0%
100.0%
100.0%
Monto de créditos directos e indirectos a empresas públicas
MM Nuevos Soles
503.00
1,204.00
Monto de créditos a ministerios, universidades y otras entidades
MM Nuevos Soles
560.00
468.00
83.6%
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. (apertura de agencias 2012)
Número
1.00
3.00
100.0%
Cantidad de oficinas bajo modalidad de compartir locales a IFIS
Número
241.00
266.00
100.0%
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias 2012)
Unidad
1.00
3.00
100.0%
Cantidad de oficinas especiales implementadas
Número
25.00
18.00
72.0%
Porcentaje
40.00
32.00
80.0%
Unidad
1.00
0.00
0.0%
Porcentaje
40.00
31.00
77.5%
Número
15.00
8.00
53.3%
Porcentaje
60.00
42.00
70.0%
Grado de avance actividades del proyecto (construcción agencias)
Cantidad de agencias terminadas (remodelación de agencias 2012)
Grado de avance actividades del proyecto (remodelación agencias)
Cantidad de cajeros automáticos que incrementan la red de cajeros
Grado de avance de las actividades del proyecto (adquisición cajeros
automáticos sistema de video grabación digital)
Cantidad de puntos de atención a través del cajero corresponsal
Número
100
253
100.0%
Cantidad de puntos de pago (multired móvil)
Unidad
54
66
100.0%
Cantidad de nuevos productos y servicios implementados
Número
2
2
100.0%
Cantidad de estudios de las necesidades de los clientes
Número
6
20
100.0%
Grado de
Satisfacción
4.40
3.80
86.4%
Grado de avance en la implementación del nuevo core bancario
Porcentaje
36.00
26.00
72.2%
Ejecución proyectos culminados (portafolio de proyectos PETI 2012)
Porcentaje
33.00
50.00
100.0%
Ejecución proyectos gestionados (portafolio de proyectos PETI 2012)
Porcentaje
73.00
73.00
100.0%
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma transaccional
multicanal )
Porcentaje
20.00
20.00
100.0%
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma de inteligencia de
negocios)
Porcentaje
60.00
69.00
100.0%
Número
1275
1440
100.0%
Porcentaje
50.00
40.00
80.0%
8
12
100.0%
Calidad del servicio de atención al cliente del canal agencias
Cantidad de trabajadores capacitados con la difusión del código de ética del
banco de la nación
Implementación del Sistema de Control Interno basado en COSO
Cantidad de procesos rediseñados (rediseño de procesos core)
Número
Cantidad de procesos implementados (rediseño de procesos core)
Número
11
12
100.0%
Cantidad de personas capacitadas para el perfil requerido
Número
222
218
98.2%
Porcentaje
70.00
57.00
81.4%
Asignación de
Rating
2.00
2.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
88.6%
Implementación del codigo de buen gobierno corporativo - CBGC
Obtención de una calificación pública de riesgo para el BN.
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
11,870,388,219
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
3,314,524,040
Cartera de Créditos (Neto)
4,420,249,278
Cuentas por Cobrar (Neto)
306,077,371
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
489
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
71,286,129
Otros Activos
187,195,296
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
20,169,720,822
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
564,751,305
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
0
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
287,419,808
Activos Intangibles (Neto)
16,212,263
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Activos (Neto)
1,000,213
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
869,383,589
TOTAL DEL ACTIVO
21,039,104,411
Cuentas de Orden
63,062,512,054
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
16,460,977,797
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.
348,668,907
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
0
Cuentas por Pagar
109,399,696
Provisiones
0
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
39,512,577
TOTAL PASIVO CORRIENTE
16,958,558,977
PASIVO NO CORRIENTE
0
Obligaciones con el Público
2,210,246,372
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
0
Provisiones
119,045,262
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Pasivos
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
2,329,291,634
TOTAL DEL PASIVO
19,287,850,611
PATRIMONIO
Capital Social
1,000,000,000
Capital Adicional
676,952
Reservas
350,000,000
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
-349,596
Resultados No Relaizados
0
Resultado Neto del Ejercicio
400,926,444
TOTAL DEL PATRIMONIO
1,751,253,800
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
21,039,104,411
Cuentas de Orden
63,062,512,054
13,172,452,601
0
4,114,781,526
4,099,202,978
323,294,289
0
65,839,819
241,413,231
22,016,984,444
11.0
0.0
24.1
-7.3
5.6
-100.0
-7.6
29.0
9.2
1,316,101,484
0
0
279,900,347
12,674,114
0
973,397
1,609,649,342
23,626,633,786
64,331,681,252
133.0
0.0
0.0
-2.6
-21.8
0.0
-2.7
85.1
12.3
2.0
18,779,833,805
0
343,596,683
0
140,642,418
0
0
0
109,664,562
19,373,737,468
0
2,179,333,893
0
0
108,568,039
0
0
2,287,901,932
21,661,639,400
14.1
0.0
-1.5
0.0
28.6
0.0
0.0
0.0
177.5
14.2
1,000,000,000
952,198
350,000,000
0
36,478,834
0
577,563,354
1,964,994,386
23,626,633,786
64,331,681,252
0.0
40.7
0.0
0.0
-10,534.6
0.0
44.1
12.2
12.3
2.0
-1.4
0.0
0.0
-8.8
0.0
0.0
-1.8
12.3
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a
Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Ganancias en Productos Financieros Derivados para
Negociación
Ganancias de Operaciones de Cobertura
Otros Ingresos Financieros
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
804,825,722
227,712,329
234,259
134,731,361
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
874,958,811
249,819,432
0
140,692,474
8.7
9.7
-100.0
4.4
0
25,093,362
0.0
359,432,184
0
0
0
61,111,835
0
408,162,810
0
0
0
43,383,683
0
13.6
0.0
0.0
0.0
-29.0
0.0
0
0
0.0
0
21,603,754
59,607,270
38,089,478
0
0
7,807,050
50,042,121
37,961,726
0
0.0
-63.9
-16.0
-0.3
0.0
14,453,444
0
-100.0
0
4,826
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
Reajuste por Indexación
0
0
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
0
0
Pérdida de Operaciones de Cobertura
0
0
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
0
0
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
Otros Gastos Financieros
7,064,348
12,075,569
MARGEN FINANCIERO BRUTO
745,218,452
824,916,690
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
-5,283,273
18,287,929
MARGEN FINANCIERO NETO
750,501,725
806,628,761
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
409,595,742
444,911,738
Ingresos por Operaciones Contingentes
3,972,832
2,629,905
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
2,059,646
1,729,022
Ingresos Diversos
403,563,264
440,552,811
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
32,699,344
38,085,435
Gastos por Operaciones Contingentes
2,647
2,642
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
3,748
5,592
Gastos Diversos
32,692,949
38,077,201
MARGEN OPERACIONAL
1,127,398,123
1,213,455,064
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
616,278,032
497,560,318
Gasto de Personal y Directorio
453,595,059
391,772,150
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
134,703,630
136,476,914
Impuestos y Contribuciones
27,979,343
-30,688,746
MARGEN OPERACIONAL NETO
511,120,091
715,894,746
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
75,351,728
59,803,655
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
4,255,103
3,085,745
Provisiones para Bienes Fuera de Uso, Desvaliriz.y Depreciac.de Bienes en Capitaliz.
0 Inmob. y otros
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
70.9
10.7
-446.1
7.5
8.6
-33.8
-16.1
9.2
16.5
-0.2
49.2
16.5
7.6
-19.3
-13.6
1.3
-209.7
40.1
-20.6
-27.5
0.0
Pérdida por Valoriz. de Inver. Negociables y a Vencimiento
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros
del País
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc. Financ. del
Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del
Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
Deterioro de Inversiones
Amortización de Gastos
Provisiones por Litigios y Demandas
Provisiones para Créditos Contingentes
Otras Provisiones
Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos
26,934,177
29,508,681
7,032,913
0
0
35,620,112
1,218,258
291,165
0
435,768,363
45,408,404
6,777,963
0
0
17,171,173
1,793,511
459,603
1,006,979
656,091,091
29,895,215
-1,100
65,596
Otros Ingresos Y Gastos
45,409,504
29,829,619
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
481,176,767
A LA RENTA
685,986,306
Distribución legal de la renta Neta
0
0
Impuesto a la renta
80,250,323
108,422,952
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
400,926,444
577,563,354
Depreciación
26,934,177
29,508,681
Amortización
7,032,913
6,777,963
BN
VAR %
9.6
-3.6
0.0
0.0
-51.8
47.2
57.8
0.0
50.6
-34.2
-6,063.3
-34.3
42.6
0.0
35.1
44.1
9.6
-3.6
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
BN
MARCO
AL III TRIM 2012
1,289,607,433
0
855,683,285
716,857
0
0
0
433,207,291
757,264,901
7,848,142
287,438,892
104,556,658
33,856,902
33,856,902
0
32,313,258
49,160,637
0
242,090,412
532,342,532
2,198,951,597
0
0
2,198,951,597
3,239,643,991
31,082,108
0
31,082,108
372,685,911
2,835,875,972
-682,506
0
682,506
-509,032,368
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,880,372
0
0
0
0
-528,912,740
13,373,760,790
12,844,848,050
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
1,333,656,378
0
884,885,252
923,552
0
0
0
447,847,574
737,760,450
5,660,994
296,172,932
88,542,334
27,090,013
27,090,013
0
30,868,595
61,685,597
0
227,739,985
595,895,928
3,315,982,150
0
0
3,315,982,150
4,094,853,693
26,406,478
0
26,406,478
1,134,960,485
2,933,486,730
-565,014
0
565,014
-183,540,629
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17,767,560
0
0
0
0
-201,308,189
13,373,760,790
13,172,452,601
NIVEL
EJEC %
103.4
0.0
103.4
128.8
0.0
0.0
0.0
103.4
97.4
72.1
103.0
84.7
80.0
80.0
0.0
95.5
125.5
0.0
94.1
111.9
150.8
0.0
0.0
150.8
126.4
85.0
0.0
85.0
304.5
103.4
82.8
0.0
82.8
36.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
89.4
0.0
0.0
0.0
0.0
38.1
100.0
102.6
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiamiento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
MARCO
AL III TRIM 2012
1,289,607,433
0
0
855,683,285
716,857
0
0
0
433,207,291
704,773,133
7,848,142
7,024,677
823,465
0
421,525,318
246,270,790
149,018,546
12,288,035
30,560,727
38,646,043
15,757,439
0
16,475,948
15,269,883
290,092
1,129,744
134,086,432
8,002,429
178,102
2,449,157
488,502
0
0
0
310,605
0
4,576,063
104,556,658
2,607,855
20,206,932
5,505,580
747,470
2,562,364
1,258,043
937,703
16,890,130
10,748,378
14,738,267
8,473,843
0
6,264,424
7,096,018
26,763,498
1,260,796
0
15,358,096
10,144,606
33,856,902
115,843
33,741,059
32,313,258
4,075,426
4,660,793
63,298
23,513,741
20,386,413
3,127,328
49,160,637
0
0
0
55,512,218
584,834,300
31,082,108
31,082,108
0
31,082,108
0
0
0
0
0
0
-682,506
0
682,506
553,069,686
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
553,069,686
483,435,263
33,568,634
19,880,372
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
1,333,656,378
0
0
884,885,252
923,552
0
0
0
447,847,574
697,132,245
5,660,994
4,976,859
684,135
0
428,994,566
255,467,233
154,012,108
14,413,602
32,268,479
39,061,448
15,711,596
0
16,836,378
15,675,632
262,885
774,745
132,821,634
7,156,059
144,893
2,450,784
9,772
0
1,171,622
0
217,033
0
3,161,955
88,542,334
1,914,880
20,228,613
3,187,039
144,671
1,542,339
726,046
773,983
10,349,640
9,837,359
15,971,328
9,489,500
0
6,481,828
3,309,836
23,743,639
1,184,009
0
14,223,872
8,335,758
27,090,013
29,684
27,060,329
30,868,595
2,622,320
4,419,731
46,809
23,779,735
20,828,924
2,950,811
61,685,597
0
0
0
54,290,146
636,524,133
26,406,478
26,406,478
0
26,406,478
0
0
0
0
0
0
-565,014
0
565,014
609,552,641
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
609,552,641
488,809,469
50,721,469
17,767,560
NIVEL
EJEC %
103.4
0.0
0.0
103.4
128.8
0.0
0.0
0.0
103.4
98.9
72.1
70.8
83.1
0.0
101.8
103.7
103.4
117.3
105.6
101.1
99.7
0.0
102.2
102.7
90.6
68.6
99.1
89.4
81.4
100.1
2.0
0.0
0.0
0.0
69.9
0.0
69.1
84.7
73.4
100.1
57.9
19.4
60.2
57.7
82.5
61.3
91.5
108.4
112.0
0.0
103.5
46.6
88.7
93.9
0.0
92.6
82.2
80.0
25.6
80.2
95.5
64.3
94.8
74.0
101.1
102.2
94.4
125.5
0.0
0.0
0.0
97.8
108.8
85.0
85.0
0.0
85.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
82.8
0.0
82.8
110.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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