Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Actividad Crediticia
(En MM de US$)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.95%) y Corporación Andina de Fomento CAF (1.05%).
Factoring
Cooperativas
Arrendadoras
Cajas Rurales
Edpymes
Cajas Municipales
0,0
1,3
2,5
4,8
4,1
6,1
17,4
24,2
23,2
28,4
58,8
107,7
Financieras
Su objetivo es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al mes de junio sumaron
65 entidades de acuerdo al siguiente detalle:
284,2
219,5
291,7
Bancos
701,1
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,523.9 MM, resultando mayor en US$ 443.9 MM
respecto al mismo periodo del año 2011, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y corto plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,115.9 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 520.2 MM con respecto al mismo periodo del 2011
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda en US$ 343.7 MM.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
10
El Plan Operativo
Estatales
4
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
11
Empresas
Financieras
11
Cajas
Municipales
13
Asimismo, al 31 de Noviembre del 2012, la banca
múltiple, conformada por 16 empresas, alcanzó registrar
activos por S/. 216,845 MM, pasivos por S/. 195,516 MM
y patrimonio por S/. 21,329 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 34,285 MM, pasivos por S/. 26,575 MM y patrimonio
por S/. 7,710 MM.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
216,845
195,516
Banca Múltiple
Bancos Estatales
34,285
Activo
26,575
Pasivo
21,329
7,710
Patrimonio
El plan operativo al IV trimestre 2012, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
 Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del
SICOB a la normativa SBS y de implementación de
aplicativos (90%), debido a la necesidad de mayor
revisión de algunas actividades contempladas.
 Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para la
adecuación a estándares internacionales (93%),
debido a la revisión y ampliación del alcance de
algunas actividades programadas.
Hechos Relevantes
 En febrero de 2012, Cofide realizó su primera emisión
de deuda en el mercado internacional por US$ 400 MM
a un plazo de 10 años. El 26 de noviembre de 2012, se
realizó la emisión de deuda en el mercado
internacional por US$ 100 MM a 10 años.
 En Junta General de Accionistas de fecha 17.09.2012
se aprobó el aumento de capital social por aporte
dinerario de FONAFE, por un monto de S/. 10.0 MM
con la finalidad de fortalecer el patrimonio de Cofide.
Operaciones
Evaluación Financiera
Al IV trimestre 2012 se acumulan desembolsos de la
cartera intermediada por US$ 1093.1 MM, mientras que
las recuperaciones ascendieron a US$ 681.9 MM.
Respecto al IV trimestre 2011, los activos
(S/. 6,863.7 MM) son mayores en 27%, debido
principalmente al mayor saldo registrado en la cartera de
créditos neta, así como el mayor saldo de recursos
disponibles e inversiones negociables.
Cofide
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
IV Trim 11
IV Trim 12
Var.
Liquidez
1.54
1.63

Solvencia
1.49
2.08

Activos
(En MM de S/.)
4.131
3.594
El saldo final de caja (S/. 1,038.2 MM) alcanzó el 117%
de la meta prevista, debido principalmente a un retraso
en el desembolso de sus créditos.
2.733
1.813
Evaluación Presupuestal
IV Trim 11
Corriente
IV Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 4,637.2 MM) se incrementaron en 43%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a las mayores obligaciones financieras a
largo plazo (como las emisiones de valores) que registra
la empresa.
El patrimonio (S/. 2,226.5 MM) se incrementa en 3%,
debido principalmente a los mayores resultados
acumulados, y al aumento de capital social por aporte
dinerario de FONAFE, por un monto de S/. 10.0 MM.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 389.8 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 102% respecto a lo previsto debido
principalmente a los mayores ingresos por inversiones y
por la venta de bienes adjudicados.
Los egresos operativos (S/. 262.3 MM) lograron un
nivel de ejecución de 101% respecto a su meta, debido
principalmente al mayor gasto por diferencia en cambio y
fluctuación de valor, así como los mayores gastos por
adeudados y valores.
Los gastos de capital (S/. 4.3 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 89% debido principalmente al desfase en la
adquisición de software.
2.957
2.062
Gastos de Capital
2.226
2.168
(En MM de S/.)
1.681
5,0
1.176
4,9
4,3
4,1
IV Trim 11
IV Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 414.2 MM) aumentaron
en 50%, debido principalmente a los mayores ingresos
por diferencia en cambio, inversiones y por colocaciones.
Los gastos financieros (S/. 270.4 MM) se
incrementaron en 101%, debido al mayor gasto por
adeudados (emisión de valores); así como, el mayor
gasto por operaciones de cobertura de tipo de cambio.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 74.1 MM)
aumentó en 3%, debido a los mayores ingresos por
diferencia en cambio, inversiones y colocaciones.
IV Trim 11
IV Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 133.1 MM) presenta un
nivel de ejecución de 105% con respecto al nivel
presupuestado, principalmente por los mayores ingresos
financieros y el aporte de capital de FONAFE.
El gasto integrado de personal - GIP ascendió a
S/. 39.2 MM, con ejecución de 99% respecto a su meta,
como consecuencia del menor gasto de personal.
Población Laboral
Planilla
194
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
414
276
110
111
74
72
Pensionistas: 3
IV Trim 11
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Servicios de
Terceros
46
Locadores
1
IV Trim 12
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Cofide
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos,por liquidar y en cobranza judicicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
Créditos con fianza bancaria
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011
MARCO
AL IV TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
2,853,134,955
14,088,796
13,384,542
16,468,085
14,711,037
63,106,644
2,974,894,058
610,725,865
11,078,353
2,353,089,841
3,798,581,000
11,147,000
4,043,973
9,625,027
1,907,000
0
3,825,304,000
613,234,000
6,414,000
3,205,656,000
3,849,648,156
11,517,520
11,446,847
10,214,621
3,110,506
138,095,527
4,024,033,177
600,624,647
5,787,292
3,417,621,238
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
1,587,888,300
17,076,921
297,277,119
61,711,270
744,448,979
123,477,425
21,254,940
2,853,134,955
2,150,352,323
23,812,758
374,857,890
151,343,599
949,579,767
129,709,520
18,925,143
3,798,581,000
2,591,362,075
22,853,982
424,426,514
78,147,438
614,131,436
92,435,241
26,291,469
3,849,648,156
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
27,287,180
31,365,279
12,720,146
14,002,854
12,608,109
23,681,385
58,652,459
63,106,644
2,974,894,058
0.51%
4,303,102,133
2,145,665,142
108,172,821
2,049,264,171
26,723,000
0
3,825,304,000
0.05%
2,861,100,000
2,797,850,000
4,643,846
58,606,154
36,289,494
138,095,527
4,024,033,177
0.08%
5,778,906,662
3,518,713,456
252,366,235
2,007,826,971
197
13
44
64
41
35
1
31
31
3
3
28
260
198
15
53
76
39
15
1
0
0
3
3
20
222
194
12
49
77
33
23
1
46
46
3
3
30
274
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL IV TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
EVA
US$ Millones
18.56
21.03
100.0%
EBITDA
US$ Millones
39.32
42.54
100.0%
Ingresos financieros por inversiones y colocaciones
US$ Millones
115.08
121.24
100.0%
Porcentaje
43.12
44.00
100.0%
Veces
145.07
167.28
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
US$ Millones
535.63
909.47
100.0%
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a través de
las líneas y programas
US$ Millones
275.70
363.08
100.0%
Porcentaje
88.00
82.01
93.2%
120
125
100.0%
Margen financiero bruto con respecto a los ingresos financieros
Eficiencia operativa
Cumplimiento del Programa de fortalecimiento patrimonial
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
Generacion de UNICA
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
Número
Veces
6.20
6.39
100.0%
US$ Millones
40.06
84.09
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
99.48
99.5%
Avance del Programa Implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje
100.00
93.47
93.5%
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para la adecuación a
estándares internacionales
Porcentaje
100.00
93.04
93.0%
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la normativa
SBS y de implementación de aplicativos
Porcentaje
100.00
90.40
90.4%
Estado de avance de planes de acción programados para el periodo
Porcentaje
100.00
136.38
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Coorporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del plan de trabajo para la certificación ISO 9001:2000
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las brechas de
competencias de personal
Porcentaje
100.00
103.43
100.0%
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura
de la excelencia
Porcentaje
100.00
96.07
96.1%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.36%
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos
Cofide
UNIDAD DE
MEDIDA
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Balance General
(En Nuevos Soles)
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
RUBRO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
175,541,206
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
355,386,525
Cartera de Créditos (Neto)
1,255,541,253
Cuentas por Cobrar (Neto)
14,133,963
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Activos
12,315,013
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
1,812,917,960
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
1,097,548,588
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
82,524
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
2,388,560,437
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
10,695,846
Activos Intangibles (Neto)
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Activos (Neto)
96,759,209
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
3,593,646,604
TOTAL DEL ACTIVO
5,406,564,564
Cuentas de Orden
26,425,706,752
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
70,366,569
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.
156,503,760
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
839,578,456
Cuentas por Pagar
51,710,269
Provisiones
42,600,674
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
11,211,394
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
4,525,582
TOTAL PASIVO CORRIENTE
1,176,496,704
PASIVO NO CORRIENTE
0
Obligaciones con el Público
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
1,592,602,298
Provisiones
1,569
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
262,605,125
Otros Pasivos
207,250,080
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
2,062,459,072
TOTAL DEL PASIVO
3,238,955,776
PATRIMONIO
Capital Social
1,494,500,864
Capital Adicional
14,642,912
Reservas
265,084,857
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
356,680,763
Resultados No Relaizados
-35,423,432
Resultado Neto del Ejercicio
72,122,823
TOTAL DEL PATRIMONIO
2,167,608,787
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
5,406,564,563
Cuentas de Orden
26,425,706,752
280,268,546
0
758,296,764
1,641,044,017
3,992,877
79,649
0
49,142,269
2,732,824,122
59.7
0.0
113.4
30.7
-71.7
0.0
0.0
299.0
50.7
1,776,577,221
0
2,339,155,849
11,518,152
0
0
3,588,880
4,130,840,102
6,863,664,224
27,827,336,937
61.9
-100.0
-2.1
7.7
0.0
0.0
-96.3
14.9
27.0
5.3
50,305,787
0
0
1,527,047,724
25,739,469
31,007,215
41,509,421
0
4,945,542
1,680,555,158
0
0
0
808,414,539
1,938
271,974,489
1,876,263,105
2,956,654,071
4,637,209,229
-28.5
0.0
-100.0
81.9
-50.2
-27.2
270.2
0.0
9.3
42.8
1,504,500,864
14,642,912
272,297,140
0
393,084,141
-32,179,865
74,109,803
2,226,454,995
6,863,664,224
27,827,336,937
0.7
0.0
2.7
0.0
10.2
-9.2
2.8
2.7
27.0
5.3
0.0
0.0
-49.2
23.5
3.6
805.3
43.4
43.2
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a
Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Ganancias en Productos Financieros Derivados para
Negociación
Ganancias de Operaciones de Cobertura
Otros Ingresos Financieros
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011
276,241,214
1,923,734
0
16,454,976
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
414,212,116
11,318,435
0
33,512,597
49.9
488.4
0.0
103.7
0
0
0.0
245,580,437
8,077
0
841,031
9,245,590
160,659
272,656,423
13,897
0
208,026
94,409,916
21,104
11.0
72.1
0.0
-75.3
921.1
-86.9
0
0
0.0
0
2,026,710
134,775,513
1,055,539
0
0
2,071,717
270,439,255
916,894
0
0.0
2.2
100.7
-13.1
0.0
7,736,711
13,338,031
72.4
6,384,607
3,993,234
-37.5
48,771,129
41,683,517
-14.5
21,870,701
29,611,886
35.4
8,190,448
6,642,020
-18.9
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
Reajuste por Indexación
1,038,108
0
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
821,254
0
Pérdida de Operaciones de Cobertura
19,505,837
92,142,148
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
0
0
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
Otros Gastos Financieros
833,150
1,679,517
MARGEN FINANCIERO BRUTO
141,465,701
143,772,861
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
-14,961,995
-13,602,046
MARGEN FINANCIERO NETO
156,427,696
157,374,907
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
21,265,504
27,404,290
Ingresos por Operaciones Contingentes
2,998,666
5,523,860
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
18,057,631
21,800,767
Ingresos Diversos
209,207
79,663
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
2,669,541
3,009,574
Gastos por Operaciones Contingentes
401,078
180,000
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
Gastos Diversos
2,268,462
2,829,574
MARGEN OPERACIONAL
175,023,659
181,769,623
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
52,893,080
59,698,347
Gasto de Personal y Directorio
34,637,560
38,072,413
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
14,668,862
17,758,615
Impuestos y Contribuciones
3,586,658
3,867,319
MARGEN OPERACIONAL NETO
122,130,579
122,071,276
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
11,120,319
12,011,896
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
5,062,672
1,996,171
Provisiones para Bienes Fuera de Uso, Desvaliriz.y Depreciac.de Bienes en Capitaliz.
0 Inmob. y otros
0
0.0
-100.0
-100.0
372.4
0.0
0.0
101.6
1.6
-9.1
0.6
28.9
84.2
20.7
-61.9
12.7
-55.1
0.0
24.7
3.9
12.9
9.9
21.1
7.8
0.0
8.0
-60.6
0.0
Pérdida por Valoriz. de Inver. Negociables y a Vencimiento
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros
del País
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc. Financ. del
Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del
Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
Deterioro de Inversiones
Amortización de Gastos
Provisiones por Litigios y Demandas
Provisiones para Créditos Contingentes
Otras Provisiones
Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos
2,241,175
2,204,321
2,022,344
-3,254,495
0
0
4,353,768
694,855
0
111,010,261
671,669
2,203,843
2,108,596
0
0
3,021,756
477,209
0
110,059,380
7,910,016
15,823,298
15,788,767
Otros Ingresos Y Gastos
-15,151,628
-7,878,751
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
111,681,930
A LA RENTA
117,969,396
Distribución legal de la renta Neta
0
0
Impuesto a la renta
39,559,107
43,859,593
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
72,122,823
74,109,803
Depreciación
24,961,290
27,160,666
Amortización
0
0
Cofide
VAR %
-1.6
9.0
-164.8
0.0
0.0
-30.6
-31.3
0.0
-0.9
1,077.7
-0.2
-48.0
5.6
0.0
10.9
2.8
8.8
0.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Cofide
MARCO
AL IV TRIM 2012
2,272,429,866
0
374,209,432
0
0
0
0
1,898,220,434
3,355,331,882
881,736
52,455,715
18,117,600
5,894,419
5,894,419
0
10,550,540
204,034,211
0
3,063,397,661
-1,082,902,016
10,000,000
10,000,000
0
0
4,857,748
4,857,748
0
4,857,748
0
0
0
0
0
-1,077,759,764
1,501,333,147
1,112,288,769
1,163,286,105
1,270,679,241
107,393,136
107,393,136
0
-50,997,336
333,638,264
384,635,600
384,635,600
0
389,044,378
314,447,655
415,000,000
100,552,345
100,552,345
0
74,596,723
1,183,900,000
1,109,303,277
1,109,303,277
0
5,675,839
0
64,909,000
64,909,000
0
352,988,544
530,856,456
883,845,000
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
2,257,467,375
0
375,623,796
0
0
0
0
1,881,843,579
3,106,783,125
559,603
32,129,241
11,792,702
3,895,813
3,895,813
0
7,012,278
207,480,621
0
2,843,912,867
-849,315,750
10,000,000
10,000,000
0
0
4,342,012
4,342,012
0
4,342,012
0
0
0
0
0
-843,657,762
1,421,567,316
1,081,379,441
1,140,914,277
1,259,229,241
118,314,964
118,314,964
0
-59,534,836
297,440,764
356,975,600
356,975,600
0
340,187,875
239,447,653
340,000,000
100,552,347
100,552,347
0
100,740,222
1,555,700,000
1,454,959,778
1,454,959,778
0
5,675,839
0
64,909,000
64,909,000
0
507,324,715
530,856,456
1,038,181,171
NIVEL
EJEC %
99.3
0.0
100.4
0.0
0.0
0.0
0.0
99.1
92.6
63.5
61.3
65.1
66.1
66.1
0.0
66.5
101.7
0.0
92.8
78.4
100.0
100.0
0.0
0.0
89.4
89.4
0.0
89.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
78.3
94.7
97.2
98.1
99.1
110.2
110.2
0.0
116.7
89.2
92.8
92.8
0.0
87.4
76.1
81.9
100.0
100.0
0.0
135.0
131.4
131.2
131.2
0.0
100.0
0.0
100.0
100.0
0.0
143.7
100.0
117.5
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiamiento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
MARCO
AL IV TRIM 2012
380,876,721
0
0
374,209,432
0
0
0
0
6,667,289
258,660,105
610,234
525,460
67,825
16,949
31,910,717
21,326,700
15,423,528
2,650,107
3,062,521
81,948
108,596
0
1,707,865
1,675,266
155,738
592,423
168,070
6,284,655
0
1,241,276
2,684,317
373,827
137,838
552,000
0
0
1,295,397
11,209,918
323,781
612,555
6,094,800
570,974
5,103,367
420,459
0
476,278
333,816
1,262,553
949,353
0
313,200
788,418
1,317,717
105,233
0
0
1,212,484
3,262,110
28,118
3,233,992
6,396,044
175,834
102,000
25,140
6,093,070
0
6,093,070
204,034,211
0
0
0
1,236,871
122,216,616
4,857,748
4,857,748
0
4,857,748
0
0
10,000,000
10,000,000
0
0
0
0
0
127,358,868
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
127,358,868
39,475,303
35,260,218
5,876,703
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
389,775,442
0
0
375,623,796
0
0
0
0
14,151,646
262,343,917
530,340
452,967
77,373
0
31,566,408
21,153,838
15,206,809
2,608,573
3,161,411
81,870
95,175
0
1,687,671
1,635,984
151,488
559,419
156,940
6,221,068
0
1,241,276
2,552,413
315,843
136,151
664,102
0
0
1,311,283
11,191,481
352,747
591,993
6,094,904
557,796
5,096,290
440,818
0
445,684
321,599
1,257,171
949,350
0
307,821
918,275
1,209,108
104,909
0
0
1,104,199
3,867,318
7,091
3,860,227
6,198,236
136,284
127,101
26,749
5,908,102
0
5,908,102
207,480,621
0
0
0
1,509,513
127,431,525
4,342,012
4,342,012
0
4,342,012
0
0
10,000,000
10,000,000
0
0
0
0
0
133,089,513
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
133,089,513
39,150,493
36,300,309
6,368,475
NIVEL
EJEC %
102.3
0.0
0.0
100.4
0.0
0.0
0.0
0.0
212.3
101.4
86.9
86.2
114.1
0.0
98.9
99.2
98.6
98.4
103.2
99.9
87.6
0.0
98.8
97.7
97.3
94.4
93.4
99.0
0.0
100.0
95.1
84.5
98.8
120.3
0.0
0.0
101.2
99.8
108.9
96.6
100.0
97.7
99.9
104.8
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