Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Actividad Crediticia
(En MM de US$)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.95%) y Corporación Andina de Fomento CAF (1.05%).
Cooperativas
Arrendadoras
Cajas Rurales
Edpymes
Cajas Municipales
1.2
1.9
1.8
3.5
4.8
5.7
10.2
12.7
36.2
19.5
Financieras
Su objetivo es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al mes de mayo sumaron
64 entidades de acuerdo al siguiente detalle:
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
11
Estatales
4
Empresas
Financieras
10
Cajas
Municipales
13
Asimismo, al 31 de mayo del 2012, la banca múltiple,
conformada por 15 empresas, alcanzó registrar activos
por S/. 210,253 MM, pasivos por S/. 190,583 MM y
patrimonio por S/. 19,670 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 32,528 MM, pasivos por S/. 25,367 MM y patrimonio
por S/. 7,161 MM.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
210,253
190,583
Banca Múltiple
Bancos Estatales
32,528
Activo
25,367
Pasivo
19,670
7,161
Patrimonio
Operaciones
Al II trimestre 2012 se acumulan desembolsos de la
cartera intermediada por US$ 579.3 MM, mientras, que
las recuperaciones ascendieron a US$ 424.4 MM.
Cofide
320.5
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,236.3 MM, resultando mayor en US$ 189.5 MM
respecto al mismo periodo del año 2011, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y largo plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 1,820.5 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 224.8 MM con respecto al mismo periodo del 2011
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda en US$ 155.1 MM.
El Plan Operativo
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
11
Bancos
202.9
184.8
167.2
El plan operativo al II trimestre 2012, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
92%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos (2%),
debido al desfase en la firma de contratos para la
formalización de constitución de los patrimonios
fideicometidos.
EVA (62%), debido principalmente al mayor gasto por
fluctuación de valor por instrumentos financieros
derivados y por emisión de valores.
Hechos Relevantes
 En febrero de 2012, Cofide realizó con éxito su primera
emisión de deuda en el mercado de capitales
internacional por un monto de US$ 400 MM a un plazo
de 10 años, con un rendimiento de 4.95%, 311 puntos
básicos sobre el bono de 10 años del Tesoro
Americano.
 Con fecha 27.06.2012, se comunicó la emisión en el
mercado local de S/. 100 MM a 25 años,
correspondientes al tercer programa de instrumentos
representativos de deuda de Cofide.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2011, los activos
(S/. 6,633.6 MM) son mayores en 23%, debido
principalmente al mayor saldo de recursos disponibles e
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
inversiones negociables así como el mayor saldo
registrado en la cartera de créditos neta.
Ratios Financieros
II Trim 11
II Trim 12
Var.
Liquidez
1.28
1.57

Solvencia
1.54
2.10

Activos
(En MM de S/.)
3,897
3,538
El saldo final de caja (S/. 1,355.4 MM) alcanzó el 128%
de la meta prevista, debido principalmente al mayor nivel
de recuperación de créditos efectuado en el periodo (por
S/. 119.5 millones), así como el mayor nivel de ingresos
financieros (por S/. 3.8 millones).
2,737
1,877
II Trim 11
Corriente
II Trim 12
No Corriente
Evaluación Presupuestal
Los pasivos (S/. 4,492.1 MM) se incrementaron en 37%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a las mayores obligaciones financieras a
largo plazo (como las emisiones de valores) que registra
la empresa.
El patrimonio (S/. 2,141.5 MM) se incrementó en 0.3%,
debido principalmente a los mayores resultados
acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
2,749
2,134
2,141
1,820
Los ingresos operativos (S/. 175.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 103% respecto a lo previsto debido
principalmente a los mayores ingresos por inversiones.
Los egresos operativos (S/. 136.7 MM) lograron un
nivel de ejecución de 111% respecto a su meta, debido
principalmente al mayor gasto por diferencia en cambio y
fluctuación de valor, así como los mayores gastos por
adeudado y valores.
Los gastos de capital (S/. 2.8 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 60% debido principalmente al debido al
desfase en la adquisición de hardware.
1,743
1,462
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
4.6
II Trim 11
2.8
II Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 169.6 MM) aumentaron
en 27%, debido principalmente a los mayores ingresos
por diferencia en cambio, inversiones y por colocaciones.
Los gastos financieros (S/. 109.4 MM) se
incrementaron en 84%, debido al mayor gasto por
adeudado (emisión de valores) así como el mayor gasto
por diferencia en cambio.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 29.9 MM)
disminuyó en 12%, debido principalmente al mayor gasto
por fluctuación de valores y por los valores emitidos en el
último año.
Utilidad Neta
2.1
2.1
II Trim 11
II Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 36.2 MM) presenta un nivel
de ejecución de 83% con respecto al nivel
presupuestado, debido a mayores gastos financieros,
principalmente por fluctuación de valor y diferencia en
cambio.
El gasto integrado de personal - GIP ascendió a
S/. 19.3 MM, con ejecución de 96% respecto a su meta,
como consecuencia de la menor ejecución en el rubro de
honorarios profesionales.
(En MM de S/.)
Población Laboral
170
Planilla
197
133
51
49
34
II Trim 11
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
30
II Trim 12
Ganancia (Pérdida) Neta
Pensionistas: 3
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Cofide
Servicios de
Terceros
34
Locadores
1
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos,por liquidar y en cobranza judicicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
Créditos con fianza bancaria
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
MARCO
AL II TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
2,835,165,266
15,994,324
7,053,898
17,192,688
2,130,532
118,413,159
2,995,949,866
603,666,834
6,635,523
2,385,647,510
3,299,973,000
11,147,000
4,722,061
11,238,939
1,907,000
0
3,328,988,000
608,248,000
6,414,000
2,714,326,000
3,258,369,836
12,257,098
12,213,869
12,115,215
7,258,807
91,186,352
3,393,401,177
586,023,291
8,948,643
2,798,429,243
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
1,518,902,010
13,984,275
299,401,532
129,179,238
753,062,932
109,012,278
11,623,000
2,835,165,266
1,868,093,534
20,687,056
325,653,425
131,477,989
824,936,362
112,683,635
16,440,999
3,299,973,000
1,989,694,601
23,298,689
333,122,764
64,085,186
695,047,701
130,166,630
22,954,265
3,258,369,836
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
19,856,817
22,514,625
13,811,138
15,203,862
15,125,836
28,719,153
42,371,442
118,413,159
2,995,949,866
0.07%
2,082,271,702
986,224,916
86,039,514
1,010,007,273
29,015,000
0
3,328,988,000
0.06%
1,677,064,000
1,613,814,000
4,643,846
58,606,154
43,844,989
91,186,352
3,393,401,177
0.22%
3,026,440,691
1,754,834,368
236,711,720
1,034,894,603
198
14
43
66
44
31
1
34
34
3
3
29
265
198
15
53
76
39
15
1
35
35
3
3
20
257
197
13
47
77
36
24
1
34
34
3
3
31
266
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
EBITDA
US$ Millones
15.50
14.80
95.5%
Ingresos financieros por inversiones y colocaciones
US$ Millones
53.60
52.50
97.9%
Porcentaje
40.70
38.50
94.6%
Veces
132.50
146.60
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Margen financiero bruto con respecto a los ingresos financieros
Eficiencia operativa
Cumplimiento del Programa de fortalecimiento patrimonial
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
US$ Millones
315.00
412.40
100.0%
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
US$ Millones
183.00
243.50
100.0%
Porcentaje
88.00
84.70
96.3%
Número
20.00
36
100.0%
100.0%
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
Generacion de UNICA
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
Veces
6.20
6.40
US$ Millones
17.00
0.40
2.4%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
99.60
99.6%
Avance del Programa Implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje
40.00
36.70
91.8%
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para la adecuación a
estándares internacionales
Porcentaje
51.00
45.60
89.4%
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Porcentaje
20
30.00
100.0%
Estado de avance de planes de acción programados para el periodo
Porcentaje
100.00
136.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Coorporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del plan de trabajo para la certificación ISO 9001:2000
Porcentaje
33.00
33.30
100.0%
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Porcentaje
41.10
47.40
100.0%
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la
cultura de la excelencia
Porcentaje
37.10
38.60
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.9%
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
7.10
4.40
62.0%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
218,774,020
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
327,007,170
Cartera de Créditos (Neto)
1,308,499,520
Cuentas por Cobrar (Neto)
16,833,182
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Activos
6,198,273
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
1,877,312,165
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
1,077,147,990
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)82,524
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
2,360,992,981
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
11,465,086
Activos Intangibles (Neto)
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Activos (Neto)
88,671,274
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
3,538,359,855
TOTAL DEL ACTIVO
5,415,672,020
Cuentas de Orden
24,569,063,224
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
80,202,454
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.
166,431,796
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
1,112,970,439
Cuentas por Pagar
25,812,095
Provisiones
36,375,346
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
36,093,639
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
3,876,285
TOTAL PASIVO CORRIENTE
1,461,762,054
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
1,440,160,278
Provisiones
1,129
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
244,528,898
Otros Pasivos
134,840,408
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
1,819,530,713
TOTAL DEL PASIVO
3,281,292,767
PATRIMONIO
Capital Social
1,494,500,864
Capital Adicional
14,642,912
Reservas
265,084,858
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
329,769,343
Resultados No Relaizados
-3,418,321
Resultado Neto del Ejercicio
33,799,597
TOTAL DEL PATRIMONIO
2,134,379,253
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
5,415,672,020
Cuentas de Orden
24,569,063,224
Cofide
649,565,609
0
709,109,489
1,326,119,695
12,353,609
82,523
0
39,794,725
2,737,025,650
196.9
0.0
116.8
1.3
-26.6
0.0
0.0
542.0
45.8
1,472,309,548
0
2,372,291,394
11,446,263
0
0
40,530,161
3,896,577,366
6,633,603,016
30,388,789,002
36.7
-100.0
0.5
-0.2
0.0
0.0
-54.3
10.1
22.5
23.7
26,461,088
0
62,958,247
1,510,945,025
60,720,456
44,964,450
33,254,406
0
3,823,770
1,743,127,442
-67.0
0.0
-62.2
35.8
135.2
23.6
-7.9
0.0
-1.4
19.2
0
0
950,176,292
5,222
276,269,549
1,522,533,632
2,748,984,695
4,492,112,137
0.0
0.0
-34.0
362.5
13.0
1,029.1
51.1
36.9
1,494,500,864
14,642,912
272,297,140
0
377,442,291
-47,305,563
29,913,235
2,141,490,879
6,633,603,016
30,388,789,002
0.0
0.0
2.7
0.0
14.5
1,283.9
-11.5
0.3
22.5
23.7
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
RUBRO
VAR %
AL II TRIM 2011 AL II TRIM 2012
INGRESOS FINANCIEROS
133,458,962
169,595,105
27.1
Intereses por Disponibles
833,982
8,393,621
906.5
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
8,352,416
11,169,845
33.7
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y
244,176
0
-100.0
a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
118,115,316
127,792,679
8.2
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
12,948
0.0
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
0
0
0.0
Otras Comisiones
495,182
120,690
-75.6
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
4,426,730
21,272,004
380.5
Reajuste por Indexación
99,855
19,882
-80.1
Ganancias en Productos Financieros Derivados para
0
0
0.0
Negociación
Ganancias de Operaciones de Cobertura
0
0
0.0
Otros Ingresos Financieros
891,304
813,436
-8.7
GASTOS FINANCIEROS
59,383,277
109,419,291
84.3
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
372,299
514,659
38.2
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Pérdida por Valoriz. de Inver. Negociables y a
0
3,154,739
0.0
Vencimiento
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y
2,797,386
3,161,755
13.0
Organis. Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema
21,637,381
19,811,766
-8.4
Financieros del País
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.
9,438,972
15,149,512
60.5
Financ. del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y
4,162,463
3,469,695
-16.6
del Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por
0
0
0.0
Pagar
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
0.0
Reajuste por Indexación
586,000
0
-100.0
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
821,254
0
-100.0
Pérdida de Operaciones de Cobertura
11,992,937
28,600,533
138.5
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
0
0
0.0
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.0
Otros Gastos Financieros
144,018
658,278
357.1
MARGEN FINANCIERO BRUTO
74,075,684
60,175,814
-18.8
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
3,863,365
-21,079,001
-645.6
MARGEN FINANCIERO NETO
70,212,319
81,254,815
15.7
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
9,879,940
11,572,933
17.1
Ingresos por Operaciones Contingentes
1,298,777
2,358,522
81.6
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
8,437,946
9,168,580
8.7
Ingresos Diversos
143,218
45,830
-68.0
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
1,610,712
3,765,258
133.8
Gastos por Operaciones Contingentes
401,078
627,600
56.5
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.0
Gastos Diversos
1,209,634
3,137,658
159.4
MARGEN OPERACIONAL
78,481,547
89,062,489
13.5
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
27,478,627
28,534,313
3.8
Gasto de Personal y Directorio
17,666,505
18,531,557
4.9
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
8,042,338
8,245,475
2.5
Impuestos y Contribuciones
1,769,783
1,757,282
-0.7
MARGEN OPERACIONAL NETO
51,002,920
60,528,176
18.7
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
2,260,958
9,680,220
328.1
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
325,826
1,588,109
387.4
Provisiones para Bienes Fuera de Uso, Desvaliriz.y Depreciac.de Bienes en0Capitaliz. Inmob. y otros
0
0.0
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y
1,113,545
1,028,368
Equipo
-7.6
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
1,011,172
1,098,198
8.6
Deterioro de Inversiones
-1,021,516
2,169,710
-312.4
Amortización de Gastos
0
0
0.0
Provisiones por Litigios y Demandas
0
0
0.0
Provisiones para Créditos Contingentes
265,191
3,508,791
1,223.1
Otras Provisiones
566,741
287,043
-49.4
Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
48,741,962
50,847,956
4.3
OTROS INGRESOS Y GASTOS
1,479,494
-2,810,808
-290.0
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de
3,843,136
3,860,502
Créditos
0.5
Otros Ingresos Y Gastos
-2,363,641
-6,671,310
182.2
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E50,221,457
IMPUESTO A LA RENTA
48,037,149
-4.3
Distribución legal de la renta Neta
0
0
0.0
Impuesto a la renta
16,421,860
18,123,914
10.4
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
33,799,597
29,913,235
-11.5
Depreciación
25,649,177
25,989,469
1.3
Amortización
0
0
0.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 EJEC %
1,117,342,475
1,240,633,021
111.0
0
0
0.0
169,041,242
172,839,487
102.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
948,301,233
1,067,793,534
112.6
1,606,316,715
1,614,976,763
100.5
321,503
273,317
85.0
16,519,684
16,068,422
97.3
5,451,589
4,926,771
90.4
1,704,857
1,757,282
103.1
1,704,857
1,757,282
103.1
0
0
0.0
2,878,064
3,195,521
111.0
95,994,010
104,855,897
109.2
0
0
0.0
1,483,447,008
1,483,899,553
100.0
-488,974,240
-374,343,742
76.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
4,569,008
2,760,065
60.4
4,569,008
2,760,065
60.4
0
0
0.0
4,569,008
2,760,065
60.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-493,543,248
-377,103,807
76.4
1,087,715,590
1,272,291,123
117.0
1,134,183,029
892,948,917
78.7
987,180,365
943,946,253
95.6
1,032,829,241
1,004,229,241
97.2
45,648,876
60,282,988
132.1
45,648,876
60,282,988
132.1
0
0
0.0
147,002,664
-50,997,336
-34.7
253,703,264
253,703,264
100.0
106,700,600
304,700,600
285.6
106,700,600
304,700,600
285.6
0
0
0.0
-46,467,439
379,342,206
-816.4
46,684,672
247,510,672
530.2
50,000,000
250,000,000
500.0
3,315,328
2,489,328
75.1
3,315,328
2,489,328
75.1
0
0
0.0
-93,152,111
131,831,534
-141.5
495,900,000
804,800,000
162.3
589,052,111
672,968,466
114.2
589,052,111
672,968,466
114.2
0
0
0.0
5,675,839
5,675,839
100.0
0
0
0.0
62,237,377
64,909,000
104.3
62,237,377
64,909,000
104.3
0
0
0.0
526,259,126
824,602,477
156.7
530,856,456
530,856,456
100.0
1,057,115,582
1,355,458,933
128.2
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 EJEC %
171,304,492
175,687,953
102.6
0
0
0.0
0
0
0.0
169,041,242
172,839,487
102.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,263,250
2,848,466
125.9
122,869,707
136,706,199
111.3
321,503
273,317
85.0
258,661
239,560
92.6
23,860
33,757
141.5
38,982
0
0.0
16,519,684
16,068,422
97.3
11,043,376
10,812,780
97.9
7,692,771
7,593,530
98.7
1,722,910
1,681,092
97.6
1,534,408
1,442,521
94.0
38,167
38,748
101.5
55,120
56,889
103.2
0
0
0.0
831,997
835,165
100.4
840,901
847,266
100.8
64,936
57,138
88.0
241,411
177,586
73.6
69,645
67,260
96.6
3,427,418
3,271,227
95.4
0
0
0.0
1,248,342
1,241,276
99.4
1,390,248
1,253,348
90.2
40,067
191,768
478.6
75,225
62,838
83.5
184,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
489,536
521,997
106.6
5,451,589
4,926,771
90.4
124,664
168,588
135.2
283,376
308,217
108.8
3,086,335
2,586,741
83.8
241,525
303,559
125.7
2,619,151
2,130,251
81.3
225,659
152,931
67.8
0
0
0.0
248,891
148,130
59.5
164,592
159,013
96.6
515,976
536,575
104.0
363,948
379,975
104.4
0
0
0.0
152,028
156,600
103.0
396,992
391,905
98.7
630,763
627,602
99.5
48,440
54,808
113.1
0
0
0.0
0
0
0.0
582,323
572,794
98.4
1,704,857
1,757,282
103.1
30,833
3,118
10.1
1,674,024
1,754,164
104.8
2,878,064
3,195,521
111.0
146,544
62,145
42.4
35,266
45,884
130.1
11,556
12,420
107.5
2,684,698
3,075,072
114.5
0
0
0.0
2,684,698
3,075,072
114.5
95,994,010
104,855,897
109.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
5,628,989
0.0
48,434,785
38,981,754
80.5
4,569,008
2,760,065
60.4
4,569,008
2,760,065
60.4
0
0
0.0
4,569,008
2,760,065
60.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
43,865,777
36,221,689
82.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
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