Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Actividad Crediticia
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.97%) y Corporación Andina de Fomento CAF (1.03%).
(En MM de US$)
Cooperativas
Cajas Rurales
Arrendadoras
Edpymes
1.5
3.0
7.2
5.1
4.2
8.9
10.8
12.3
36.5
Cajas Municipales
19.8
161.6
140.5
168.4
Financieras
Su objeto es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de mayo de
2013 están compuestas por 64 entidades.
Bancos
270.6
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,538.3 MM, resultando mayor en US$ 302.0 MM
respecto al mismo periodo del año 2012, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y largo plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,153.4 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 332.9 MM con respecto al mismo periodo del 2012
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Estatales
4
El Plan Operativo
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
10
Empresas
Financieras
11
Cajas
Municipales
13
Al 31 de mayo del 2013, la banca múltiple está
conformada por 16 empresas, las que registran activos
por S/. 241,736 MM, pasivos por S/. 219,238 MM y
patrimonio por S/. 22,498 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 36,594 MM, pasivos por S/. 29,334 MM y patrimonio
por S/. 7,261 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
241,736
Bancos Estatales
219,238
36,594
Activo
29,334
Pasivo
22,498
7,261
Patrimonio
Operaciones
El plan operativo al II trimestre 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
94%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos (61%),
debido a la demora de las contrapartes en los procesos
de negociación de la cartera de proyectos.
Adecuación del SICOB a la normativa SBS e
implementación de aplicativos (78%), debido al desfase
en las actividades programadas.
Hechos Relevantes
 En marzo del 2013 se capitalizó el 15% de las
utilidades distribuibles a favor de FONAFE en el
ejercicio 2012, en virtud de la política de dividendos de
COFIDE.
 En junio del 2013, la Junta General de Accionistas de
COFIDE, aprobó la reconversión de acciones de la
CAF, de acciones comunes a preferentes y redimibles.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2012, los activos
(S/. 7,198.2 MM) son mayores en 9%, debido
principalmente al mayor saldo registrado en la cartera de
créditos neta.
Al II trimestre 2013, COFIDE acumuló desembolsos de
la cartera intermediada por US$ 461.4 MM, mientras,
que las recuperaciones ascendieron a US$ 390.8 MM.
Cofide
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
II Trim 12
II Trim 13
Var.
Liquidez
1.57
4.15

Solvencia
2.09
2.33

Activos
(En MM de S/.)
5,198
3,900
2,724
2,000
El saldo final de caja (S/. 928.9 MM) alcanzó el 127%
de la meta prevista, debido principalmente a un retraso
en el desembolso de sus créditos.
Evaluación Presupuestal
II Trim 12
II Trim 13
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 5,039.8 MM) se incrementaron en 12%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a las mayores obligaciones financieras a
largo plazo (como las emisiones de valores) que registra
la empresa.
El patrimonio (S/. 2,158.5 MM) se incrementó en 1%,
debido principalmente a los cambios en el valor de
mercado de instrumentos financieros derivados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,788
2,749
2,158
2,141
Los ingresos operativos (S/. 200.8 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 99% respecto a lo previsto debido
principalmente a los menores ingresos por fluctuación de
valor de instrumentos financieros derivados.
Los egresos operativos (S/. 165.7 MM) lograron un
nivel de ejecución de 99% respecto a su meta, debido
principalmente al menor gasto por adeudado y servicios
financieros, asociado al ahorro por gastos financieros
derivados de la emisión internacional programada para
febrero.
Los gastos de capital (S/. 1.3 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 74% debido principalmente al desfase de
pagos del proyecto de mejoramiento de plataforma de
virtualización IBM BLADE.
1,734
1,252
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
4.6
II Trim 12
II Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
2.8
1.7
Los ingresos por intereses (S/. 181.7 MM) aumentaron
en 23%, debido principalmente a los mayores ingresos
por colocaciones e inversiones disponibles para la venta.
1.3
II Trim 12
Los gastos por intereses (S/. 100.5 MM) se
incrementaron en 13%, debido al mayor gasto por
adeudado (emisión de valores).
La ganancia neta del ejercicio (S/. 31.7 MM) aumentó
en 6%, debido principalmente a los mayores ingresos por
intereses del incremento de las colocaciones e
inversiones disponibles para la venta.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
II Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 33.7 MM) presenta un nivel
de ejecución de 97% con respecto al nivel
presupuestado, debido principalmente a los menores
ingresos financieros.
El gasto integrado de personal - GIP ascendió a
S/. 23.2 MM, con ejecución de 99.5% respecto a su
meta, como consecuencia de la menor ejecución del
gasto en honorarios profesionales.
182
147
Población Laboral
Planilla
195
51
46
32
30
II Trim 12
Ingresos
II Trim 13
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Cofide
Pensionistas: 3
Servicios de
Terceros
31
Locadores
1
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos, por liquidar y en cobranza judicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
MARCO
AL II TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
3,258,369,836
12,257,098
12,213,869
12,115,215
7,258,807
91,186,352
3,393,401,177
586,023,291
8,948,643
2,798,429,243
4,537,184,000
9,956,000
8,757,958
8,387,042
5,301,000
125,212,000
4,694,798,000
566,806,000
0
4,127,992,000
4,243,332,613
12,050,154
12,325,910
8,735,403
3,209,570
174,750,243
4,454,403,894
601,866,969
4,280,625
3,848,256,300
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
1,989,694,601
23,298,689
333,122,764
64,085,186
695,047,701
130,166,630
22,954,265
3,258,369,836
2,753,809,170
33,966,421
506,797,590
93,539,755
937,367,805
182,957,795
28,745,464
4,537,184,000
3,156,799,990
39,572,632
384,003,594
44,539,265
490,136,176
96,770,768
31,510,188
4,243,332,613
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
15,125,836
28,719,153
43,844,989
91,186,352
3,393,401,177
0.00
3,026,438,167
1,754,829,962
236,710,230
1,034,897,975
10,818,904
21,583,096
32,402,000
125,212,000
4,694,798,000
0.00
2,051,805,000
1,656,734,373
67,985,483
327,085,144
11,193,229
25,127,808
36,321,037
174,750,243
4,454,403,894
0.00
2,607,627,343
1,482,720,155
21,076,396
1,103,830,792
197
13
47
77
36
24
1
34
34
3
3
31
266
198
15
49
83
40
11
1
25
25
3
3
40
267
195
14
47
82
41
11
1
31
31
3
3
22
252
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
EBITDA
US$ Millones
14.60
13.80
Ingresos financieros por inversiones y colocaciones
US$ Millones
67.90
65.00
95.7%
Porcentaje
33.80
44.10
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Margen financiero bruto con respecto a los ingresos financieros
Eficiencia operativa
94.5%
Veces
168.00
182.60
100.0%
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
US$ Millones
457.20
404.60
88.5%
US$ Millones
149.60
197.80
100.0%
Porcentaje
85.00
86.98
100.0%
Veces
6.60
6.49
98.3%
US$ Millones
12.00
7.30
60.8%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Avance del Programa Implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para la adecuación a
estándares internacionales
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Estado de avance de planes de acción programados para el periodo
Porcentaje
45.65
39.00
85.4%
Porcentaje
44.40
45.50
100.0%
Cumplimiento del Programa de fortalecimiento patrimonial
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
7.00
11.30
100.0%
Porcentaje
55.00
43.00
78.2%
Porcentaje
100.00
121.20
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
50.00
45.00
90.0%
Cumplimiento del plan de trabajo para la certificación ISO 9001:2000
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la
excelencia
Porcentaje
36.00
36.00
100.0%
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
45.20
42.70
94.5%
TOTAL CUMPLIMIENTO
94.3%
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Cofide
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
VAR %
638,876,386
0
709,109,489
1,326,119,695
23,037,610
197,968,944
0
3,070,157,545
1,863,535,277
48,770,075
-69.0
0.0
333.0
40.5
111.7
0
78,562
0.0
0
3,546,854
0
23,577,033
2,724,267,066
0
1,472,309,548
0
14,194,290
0
3,313,701
5,198,018,394
0
1,984,721,023
0.0
300.2
0.0
-85.9
90.8
0.0
34.8
82,523
0
-100.0
2,372,291,394
11,446,263
3,649,708
0
40,530,161
3,900,309,597
6,624,576,663
30,388,789,002
0
0
19,274,974
0
0
-100.0
11,302,334
3,452,032
0
748,640
2,000,224,029
7,198,242,423
29,596,489,812
0
0
29,967,445
0
-1.3
-5.4
0.0
-98.2
-48.7
8.7
-2.6
0.0
0.0
55.5
0.0
62,958,247
16,012,085
-74.6
1,510,945,025
61,348,458
44,964,450
30,791,388
0
0
3,823,770
1,734,106,311
0
0
1,050,169,162
14,328,852
36,373,576
98,195,398
0
0
7,053,581
1,252,100,099
0
0
-30.5
-76.6
-19.1
218.9
0.0
0.0
84.5
-27.8
0.0
0.0
0
0
0.0
950,176,291
0
276,269,549
1,522,533,632
2,748,979,473
4,483,085,784
0
1,494,500,864
14,642,912
272,297,140
315,993,524
14,143,204
29,913,235
2,141,490,879
6,624,576,663
30,388,789,002
1,476,221,212
0
261,372,359
2,050,089,906
3,787,683,477
5,039,783,576
0
1,498,761,918
0
279,708,121
326,547,811
21,742,116
31,698,880
2,158,458,846
7,198,242,422
29,596,489,812
55.4
0.0
-5.4
34.6
37.8
12.4
0.0
0.3
-100.0
2.7
3.3
53.7
6.0
0.8
8.7
-2.6
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2013
147,458,703
181,748,963
23.3
8,393,621
1,572,491
-81.3
0
0
0.0
0
0
0.0
11,131,831
0
127,913,369
0
0
19,882
89,054,019
514,659
0
24,043,291
0
156,133,181
0
0
0
100,500,542
697,365
0
116.0
0.0
22.1
0.0
0.0
-100.0
12.9
35.5
0.0
3,161,755
87,741
-97.2
0
0
0.0
0
0
0.0
19,811,766
21,029,299
6.1
15,149,512
14,074,963
-7.1
3,469,695
2,595,312
-25.2
6,308,652
2,009,503
-68.1
28,589,702
0
0
58,404,684
21,079,001
79,483,685
11,532,535
2,358,522
9,168,580
5,433
3,765,258
627,600
0
0
3,137,658
48,466,787
0
0
81,248,421
11,777,171
93,025,592
12,997,342
3,883,454
9,080,816
33,072
3,662,504
0
0
0
3,662,504
69.5
0.0
0.0
39.1
-44.1
17.0
12.7
64.7
-1.0
508.7
-2.7
-100.0
0.0
0.0
16.7
87,250,963
102,360,430
17.3
1,758,181
-21,774,891
-1,338.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-44,053
0
-16,552,355
0
18,199,332
155,258
89,009,144
28,534,313
18,531,557
8,245,475
1,757,282
-2,126,566
58,348,265
7,553,654
3,508,791
1,588,109
0
-1,492,844
0
-54,911,406
0
34,076,336
553,024
80,585,539
30,476,823
19,760,192
8,591,792
2,124,840
-909,923
49,198,793
2,873,363
2,739,742
322,709
0.0
3,288.7
0.0
231.7
0.0
87.2
256.2
-9.5
6.8
6.6
4.2
20.9
-57.2
-15.7
-62.0
-21.9
-79.7
0
0
0.0
0
0
0.0
2,169,710
0
0
0
287,043
50,794,611
-2,757,463
-2,757,463
0
-729,136
0
0
135,000
405,048
46,325,430
-4,483,575
0
4,483,575
-133.6
0.0
0.0
0.0
41.1
-8.8
62.6
-100.0
0.0
48,037,149
41,841,856
-12.9
18,123,914
29,913,235
10,142,976
31,698,880
-44.0
6.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO
N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
Cofide
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
1,136,487,067
1,011,569,071
89.0
0
0
0.0
201,696,107
199,139,393
98.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,815,590
2,858,950
101.5
931,975,370
809,570,728
86.9
1,793,554,149
1,422,916,366
79.3
295,837
290,938
98.3
17,232,157
17,640,496
102.4
5,752,662
5,577,054
96.9
6,859,467
6,845,727
99.8
3,794,567
3,776,828
99.5
3,064,901
3,068,899
100.1
1,233,216
1,071,243
86.9
132,986,000
130,331,024
98.0
1,629,194,810
1,261,159,884
77.4
-657,067,082
-411,347,295
62.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,745,403
1,283,556
73.5
1,745,403
1,283,556
73.5
0
0
0.0
1,745,403
1,283,556
73.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-658,812,485
-412,630,851
62.6
424,087,841
376,379,148
88.8
297,578,832
157,558,147
52.9
80,692,832
82,554,147
102.3
683,105,101
711,082,701
104.1
602,412,269
628,528,554
104.3
602,412,269
628,528,554
104.3
0
0
0.0
216,886,000
75,004,000
34.6
261,366,000
303,096,000
116.0
44,480,000
228,092,000
512.8
44,480,000
228,092,000
512.8
0
0
0.0
126,509,009
218,821,001
173.0
146,050,262
96,050,263
65.8
150,000,000
100,000,000
66.7
3,949,738
3,949,737
100.0
3,949,738
3,949,737
100.0
0
0
0.0
-19,541,254
122,770,738
-628.3
917,139,221
995,139,220
108.5
936,680,474
872,368,482
93.1
936,680,474
872,368,482
93.1
0
0
0.0
6,368,475
6,368,475
100.0
0
66,698,822
66,698,822
0
-307,791,942
1,038,181,171
730,389,230
730,389,229
-665,180,961
0
66,698,822
66,698,822
0
-109,319,000
1,038,181,171
928,862,171
928,862,171
-418,999,326
0.0
100.0
100.0
0.0
35.5
100.0
127.2
127.2
63.0
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
1. INGRESOS
203,300,271
200,765,559
98.8
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
201,696,107
199,139,393
98.7
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
1,604,164
1,626,166
101.4
2. EGRESOS
166,664,700
165,737,208
99.4
2.1. Compra de bienes
295,837
290,938
98.3
2.1.1
Insumos y suministros
257,491
252,993
98.3
2.1.2
Combustibles y lubricantes
38,346
37,945
99.0
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
19,727,707
19,760,195
100.2
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
11,191,880
11,199,767
100.1
2.2.1.1 Básica (GIP)
7,713,480
7,721,845
100.1
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,800,956
1,804,024
100.2
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,623,010
1,618,483
99.7
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
42,600
42,825
100.5
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
11,834
12,590
106.4
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
884,582
883,902
99.9
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
866,530
874,314
100.9
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
88,400
86,700
98.1
2.2.5. Capacitación (GIP)
288,644
262,508
90.9
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
70,431
67,710
96.1
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
6,337,240
6,385,294
100.8
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
1,413,400
1,409,700
99.7
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
1,238,312
1,225,669
99.0
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
204,759
211,101
103.1
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
103,198
68,198
66.1
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
325,313
714,071
219.5
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2,495,550
2,119,699
84.9
2.2.7.10 Otros (GIP)
556,708
636,856
114.4
2.3. Servicios prestados por terceros
5,752,662
5,577,054
96.9
2.3.1. Transporte y almacenamiento
148,295
140,171
94.5
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
344,119
341,857
99.3
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2,812,704
2,677,836
95.2
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
254,237
254,237
100.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2,277,014
2,126,576
93.4
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
281,453
297,023
105.5
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
0
0
0.0
2.3.4 Mantenimiento y reparación
324,618
324,046
99.8
2.3.5 Alquileres
159,365
160,566
100.8
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
659,287
644,207
97.7
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
504,128
489,048
97.0
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
155,159
155,159
100.0
2.3.7 Publicidad y publicaciones
608,808
612,133
100.5
2.3.8 Otros
695,466
676,238
97.2
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
60,603
58,704
96.9
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
634,863
617,534
97.3
2.4. Tributos
2,035,326
2,124,840
104.4
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
6,357
3,835
60.3
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2,028,969
2,121,005
104.5
2.5. Gastos diversos de gestión
2,992,457
2,723,231
91.0
2.5.1. Seguros
93,367
93,640
100.3
2.5.2. Viáticos (GIP)
44,975
45,990
102.3
2.5.3. Gastos de representación
9,248
7,788
84.2
2.5.4 Otros
2,844,867
2,575,813
90.5
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2,844,867
2,575,813
90.5
2.6. Gastos financieros
132,986,000
130,331,024
98.0
2.7 Otros
2,874,711
4,929,926
171.5
RESULTADO DE OPERACIÓN
36,635,571
35,028,351
95.6
3. GASTOS DE CAPITAL
1,745,403
1,283,556
73.5
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
1,745,403
1,283,556
73.5
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
1,745,403
1,283,556
73.5
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
34,890,168
33,744,795
96.7
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
34,890,168
33,744,795
96.7
GIP - TOTAL
23,305,276
23,186,932
99.5
Impuesto a la Renta
11,202,000
10,142,975
90.5
-5-