Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Actividad Crediticia
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.00%), Corporación Andina de Fomento CAF (1.00%) y acciones en cartera (1.00%).
(En MM de US$)
Factoring
Arrendadoras
Cajas Rurales
Cooperativas
0.8
0.2
1.9
1.0
0.5
0.0
0.4
1.5
7.8
Cajas Municipales
15.6
5.2
7.4
Edpymes
Financieras
Su objetivo es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de agosto de
2014 están compuestas por 64 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
Estatales
10
4
Cajas
Municipales
12
Empresas
Financieras
12
Al 31 de agosto del 2014, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 274,249 MM, pasivos por S/. 246,757 MM y
patrimonio por S/. 27,492 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
274,249
Banca Múltiple
246,757
Bancos Estatales
45,659
38,068
27,492
7,591
Activo
Pasivo
Patrimonio
Operaciones
Al III trimestre 2014, COFIDE acumuló desembolsos de
la cartera intermediada por US$ 485.8 MM, mientras que
las recuperaciones ascendieron a US$ 478.4 MM.
Cofide
48.9
66.8
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,840 MM, resultando mayor en US$ 101.4 MM
respecto al mismo periodo del año 2013, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y largo plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,628.9 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 215.7 MM con respecto al mismo periodo del 2013
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda.
El Plan Operativo
Banca Múltiple
17
Cajas Rurales
9
24.8
37.6
Bancos
El plan operativo al III trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
97.5%, siendo el siguiente indicador el que presentó
menor ejecución:
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña
empresa a través de las líneas y programas (78.7%),
debido al mayor nivel de liquidez de las instituciones
microfinancieras.
Hechos Relevantes
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año
2014.
 Con fecha 08 de julio del 2014, se, en conformidad con
el acuerdo de la Junta General de Accionistas del 19 de
mayo del 2014, se aprobó la emisión y colocación de
Bonos Senior y/o Subordinados en el mercado
internacional por un monto de US$ 1,000 millones, se
realizó la colocación de US$ 600 millones de bonos en
dos tramos (con plazos de 5 y 15 años).
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2013, los activos
(S/. 9,456 MM) son mayores en 20.4%, debido
principalmente al mayor saldo de la cartera de créditos,
así como al incremento del saldo de las cuentas de
disponible e inversiones negociables.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
6,227
5,166
III Trim 13
III Trim 14
Var.
Liquidez
3.69
4.15

Solvencia
2.63
3.24

3,229
2,691
El saldo final de caja (S/. 2,224.8 MM) alcanzó el 97%
de la meta prevista, debido principalmente al menor nivel
de financiamiento neto dado el retraso de las emisiones.
III Trim 13
III Trim 14
Corriente
No Corriente
Evaluación Presupuestal
Los pasivos (S/. 7,228.3 MM) se incrementaron en 27%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente la cuenta de obligaciones con el público
que se incrementó en S/. 80.5.
Los ingresos operativos (S/. 374.1 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 102% respecto a lo previsto,
debido principalmente a los mayores ingresos por
créditos y mayores ingresos por diferencia de cambio.
El patrimonio (S/. 2,227.7 MM) se incrementó en 3%,
debido principalmente al mayor capital adicional
asociado a la capitalización de utilidades.
Los egresos operativos (S/. 294.1 MM) lograron un
nivel de ejecución de 107% respecto a su meta, debido
principalmente al mayor gasto por adeudado dado el
desfase en la emisión de valores.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los gastos de capital (S/. 0.88 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 102% debido principalmente al desfase de
pagos por el proyecto de Adecuación del SICOB.
5,726
4,292
2,228
2,165
Gastos de Capital
1,502
1,400
(En MM de S/.)
1.7
III Trim 13
1.7
III Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
0.9
Los ingresos por intereses (S/. 329.9 MM) aumentaron
en 14.5%, debido principalmente a los mayores ingresos
por colocaciones.
Los gastos por intereses (S/. 193.1 MM) se
incrementaron en 25%, debido al mayor gasto por
adeudado (emisión de valores).
La ganancia neta del ejercicio (S/. 52 MM) disminuyó
en 5%, debido principalmente a los mayores gastos en la
cuenta de obligaciones con el público.
Utilidad Neta
III Trim 13
0.9
III Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 79.09 MM) presenta un
nivel de ejecución de 86% con respecto al nivel
presupuestado, debido principalmente los menores
gastos por adeudado y servicios financieros.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 37.8 MM) se
ejecutó en un 100% con respecto al nivel presupuestado.
(En MM de S/.)
330
Población Laboral
288
Planilla
192
79
97
54
III Trim 13
Ingresos
52
III Trim 14
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Cofide
Pensionistas: 3
Servicios de
Terceros
17
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos, por liquidar y en cobranza judicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
MARCO
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
4,801,202,544
12,106,186
12,325,910
8,081,085
3,067,006
135,005,911
4,971,788,642
6,707,335,000
9,263,000
5,524,222
3,621,778
3,070,000
433,086,000
7,161,900,000
5,287,218,320
10,215,424
12,804,414
5,853,750
1,489,110
112,654,075
5,430,235,093
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
3,731,262,277
38,496,844
332,402,183
40,818,496
515,699,436
113,199,764
29,323,545
4,801,202,544
5,212,616,180
53,780,532
464,369,660
57,023,907
720,438,024
158,141,368
40,965,329
6,707,335,000
4,136,309,053
30,410,967
257,997,391
20,051,743
752,239,843
61,500,030
26,397,291
5,284,906,320
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
10,384,579
25,195,608
35,580,187
135,005,911
4,971,788,642
0.06%
4,007,047,699
2,351,745,795
24,026,409
1,631,275,495
6,268,949
15,210,051
21,479,000
433,086,000
7,161,900,000
0.05%
2,201,830,172
1,413,096,672
12,893,952
775,839,548
4,421,731
28,252,968
32,674,698
112,654,075
5,430,235,093
0.03%
4,183,934,412
2,559,655,411
0
1,624,279,001
194
13
53
75
41
12
1
27
27
3
3
19
244
197
14
55
76
41
11
1
32
32
3
3
23
256
192
12
55
74
39
12
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
17
17
3
3
18
230
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
EBITDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
16.30
16.70
100.0%
US$ Millones
31.30
31.70
100.0%
Rentabilidad Patrimonial -ROE
Porcentaje
11.50
12.10
100.0%
Margen de ingresos financieros
Porcentaje
13.20
15.50
100.0%
Veces
199.90
229.00
100.0%
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
US$ Millones
620.10
897.60
100.0%
US$ Millones
290.00
228.10
78.7%
Porcentaje
100.00
96.40
96.4%
Número
50.00
54.00
100.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
67.70
68.30
100.0%
Implementación del Programa de Responsabilidad Sociald e la Empresa
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Porcentaje
74.90
73.30
97.9%
Porcentaje
300.00
97.20
97.2%
Porcentaje
69.00
64.30
94.3%
Porcentaje
100.00
92.10
92.1%
Porcentaje
70.00
70.00
100.0%
Porcentaje
76.70
74.80
97.5%
71.80
70.80
98.6%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.5%
Eficiencia operativa
Nivel de cumplimiento del Programa de empoderamiento institucional y
fortalecimiento patrimonial
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
Nivel de cumplimiento de los servicios de desarrollo empresarial
Generación de UNICA
Avance del Programa de Implementación de Gerencia Basada en
Valor
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Nivel de cumplimiento del plan de mantenimiento de la Gestión por
Procesos
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Nivel de cumplimiento del plan de trabajo de la certificación ISO
9001:2008
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la
excelencia
Porcentaje
Inversiones FBK
Nuevos Soles
MARCO
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADECUACIÓN DEL SICOB A RESOLUCIONES SBS
MOBILIARIO
EQUIPO CORE DE COMUNICACIÓN Y SIST. DE ALMACENAMIENTO SAP REDUND.
OTROS
Total
Cofide
ANUAL 2014
148,305
150,348
1,153,516
2,547,831
4,000,000
MARCO
AL III TRIM
2014
148,305
107,975
9,449
600,437
866,166
EJECUCIÓN
NIVEL PAR.
DIFERENCIA
AL III TRIM
EJEC
2014
148,305
17%
0
121,169
14%
13,194
9,449
1%
0
601,201
68%
764
880,124
100%
13,958
VAR %
0.0%
12.2%
0.0%
0.1%
2%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
En Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Cofide
Estado de Resultados Integrales
En Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014
VAR %
365,434,018
0
3,026,091,479
1,722,037,701
31,389,165
1,028,466,358
0
3,514,126,805
1,644,957,497
21,703,336
181.4
0.0
16.1
-4.5
-30.9
78,015
78,015
0.0
0
14,792,208
0
5,782,935
5,165,605,521
0
2,647,932,163
0
14,678,977
0
3,106,445
6,227,117,433
0
3,209,170,251
0.0
-0.8
0.0
-46.3
20.5
0.0
21.2
0
0
0.0
0
0
0.0
11,258,576
3,422,960
0
28,486,693
2,691,100,392
7,856,705,913
31,079,968,616
0
0
24,069,283
0
12,354,728
5,604,849
0
1,744,160
3,228,873,988
9,455,991,421
36,932,769,556
0
0
104,616,945
0
9.7
63.7
0.0
-93.9
20.0
20.4
18.8
0.0
0.0
334.6
0.0
57,429,736
230,844,845
302.0
1,173,458,638
10,597,997
51,337,217
75,723,995
0
0
7,218,980
1,399,835,846
0
0
970,803,302
24,554,675
56,394,350
113,566,239
0
0
1,404,234
1,502,184,590
0
0
-17.3
131.7
9.9
50.0
0.0
0.0
-80.5
7.3
0.0
0.0
0
0
0.0
1,995,070,630
0
250,492,762
2,046,766,381
4,292,329,773
5,692,165,619
0
1,498,761,918
0
279,708,121
309,880,266
21,742,115
54,447,874
2,164,540,294
7,856,705,913
31,079,968,616
1,699,765,569
126,193
262,641,044
3,763,569,186
5,726,101,992
7,228,286,582
0
1,532,778,527
83,811
287,346,249
333,762,992
21,742,122
51,991,138
2,227,704,839
9,455,991,421
36,932,769,556
-14.8
0.0
4.8
83.9
33.4
27.0
0.0
2.3
0.0
2.7
7.7
0.0
-4.5
2.9
20.4
18.8
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014
288,092,619
329,887,312
14.5
1,953,739
3,318,200
69.8
0
0
0.0
0
36,752,306
0
249,386,574
0
0
0
154,095,480
945,635
0
0
49,773,522
0
276,795,590
0
0
0
193,076,075
2,535,879
0
509,459
0
8,463,681
0
0
0
31,669,419
35,803,432
22,847,414
3,942,248
29,306,324
3,452,696
3,368,492
74,495,757
0
0
16,317,056
0
133,997,139
16,221,247
150,218,386
19,716,326
5,810,631
13,857,019
48,676
3,928,627
0
0
0
3,928,627
6,913,782
92,583,699
0
34,284
13,982,298
0
136,811,237
33,836,987
170,648,224
21,474,620
6,130,285
15,327,254
17,081
3,147,598
0
9,000
0
3,138,598
166,006,085
188,975,246
-21,424,302
-12,631,171
0
0
0
0
-1,456,864
0
-54,055,054
0
33,289,865
797,751
144,581,783
45,961,829
29,568,722
13,134,971
3,258,136
-1,385,925
97,234,029
18,001,746
17,653,748
472,803
0
0
-4,266,635
0
-21,515,034
0
12,719,634
430,864
176,344,075
50,964,947
31,085,283
16,119,206
3,760,458
-2,110,060
123,269,068
26,509,622
-1,864,174
859,968
0
-1,513,078
0
-783,648
0
0
132,711
526,132
79,232,283
-5,614,982
0
5,614,982
0
0
0
0
949,820
28,077,086
96,759,446
-13,259,326
0
13,259,326
73,617,301
19,169,427
54,447,874
83,500,120
31,508,982
51,991,138
0.0
35.4
0.0
11.0
0.0
0.0
0.0
25.3
168.2
0.0
1,561.3
0.0
0.0
13.1
28.3
-12.4
105.2
24.3
0.0
0.0
-14.3
0.0
2.1
108.6
13.6
8.9
5.5
10.6
-64.9
-19.9
0.0
0.0
0.0
-20.1
13.8
-41.0
0.0
0.0
0.0
192.9
0.0
-60.2
0.0
-61.8
-46.0
22.0
10.9
5.1
22.7
15.4
52.2
26.8
47.3
-110.6
81.9
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
615.7
5,236.5
22.1
136.1
0.0
136.1
13.4
64.4
-4.5
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Flujo de Caja
En Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO
N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Cofide
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 EJEC %
1,854,688,468
1,596,356,377
86.1
0
0
0.0
353,082,000
359,931,142
101.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,977,218
3,582,786
90.1
1,497,629,250
1,232,842,449
82.3
1,623,167,659
1,688,960,339
104.1
494,621
504,298
102.0
26,021,125
25,631,540
98.5
11,109,196
11,112,455
100.0
10,594,725
10,878,723
102.7
6,189,663
6,959,460
112.4
4,405,062
3,919,263
89.0
1,223,439
1,346,943
110.1
200,254,000
217,424,054
108.6
1,373,470,553
1,422,062,326
103.5
231,520,809
-92,603,962
-40.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
866,166
880,124
101.6
866,166
880,124
101.6
0
0
0.0
866,166
880,124
101.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
230,654,643
-93,484,086
-40.5
1,132,642,315
1,383,965,183
122.2
1,181,650,184
1,218,931,941
103.2
1,306,007,184
1,346,568,245
103.1
1,719,919,240
1,726,872,892
100.4
413,912,056
380,304,647
91.9
413,912,056
380,304,647
91.9
0
0
0.0
-124,357,000
-127,636,304
102.6
259,964,500
261,088,476
100.4
384,321,500
388,724,780
101.1
384,321,500
388,724,780
101.1
0
0
0.0
-49,007,869
165,033,242
-336.7
-57,137,641
-56,712,660
99.3
0
0
0.0
57,137,641
56,712,660
99.3
57,137,641
56,712,660
99.3
0
0
0.0
8,129,772
221,745,902
2,727.6
2,343,293,621
2,739,677,394
116.9
2,335,163,849
2,517,931,492
107.8
2,335,163,849
2,517,931,492
107.8
0
0
0.0
6,284,760
0
58,538,170
58,538,170
0
1,298,474,028
999,190,162
2,297,664,190
64,822,930
0
0
0
0
1,225,658,167
999,190,162
2,224,848,329
1,031.4
0.0
0.0
0.0
0.0
94.4
100.0
96.8
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 EJEC %
1. INGRESOS
366,897,734
374,078,002
102.0
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
353,082,000
359,931,142
101.9
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
13,815,734
14,146,860
102.4
2. EGRESOS
274,179,152
294,109,817
107.3
2.1. Compra de bienes
494,621
504,298
102.0
2.1.1
Insumos y suministros
412,547
420,759
102.0
2.1.2
Combustibles y lubricantes
50,803
52,268
102.9
2.1.3
Otros
31,271
31,271
100.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
31,017,125
31,085,279
100.2
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
16,953,609
16,828,256
99.3
2.2.1.1 Básica (GIP)
12,081,300
12,000,927
99.3
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2,239,866
2,250,202
100.5
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2,549,858
2,498,101
98.0
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
64,050
63,525
99.2
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
18,535
15,501
83.6
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
1,325,435
1,475,370
111.3
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
1,312,885
1,309,653
99.8
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
107,950
110,500
102.4
2.2.5. Capacitación (GIP)
406,072
404,512
99.6
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
112,850
113,301
100.4
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
10,798,324
10,843,687
100.4
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
1,443,194
1,443,194
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2,543,639
2,505,510
98.5
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
365,652
363,592
99.4
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
367,508
367,508
100.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
439,326
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
67,944
67,944
100.0
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
4,996,000
5,453,739
109.2
2.2.7.10 Otros (GIP)
575,061
642,200
111.7
2.3. Servicios prestados por terceros
11,109,196
11,112,455
100.0
2.3.1. Transporte y almacenamiento
293,100
317,824
108.4
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
550,067
583,098
106.0
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
5,836,861
5,638,374
96.6
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
623,780
623,780
100.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
4,876,108
4,508,561
92.5
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
336,973
506,033
150.2
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
0
0
0.0
2.3.4 Mantenimiento y reparación
727,743
764,429
105.0
2.3.5 Alquileres
259,529
267,893
103.2
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
930,097
932,103
100.2
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
683,866
686,712
100.4
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
246,231
245,391
99.7
2.3.7 Publicidad y publicaciones
714,067
745,992
104.5
2.3.8 Otros
1,797,732
1,862,742
103.6
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
82,803
72,218
87.2
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
1,714,929
1,790,524
104.4
2.4. Tributos
3,661,333
3,760,458
102.7
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
7,869
7,896
100.3
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
3,653,464
3,752,562
102.7
2.5. Gastos diversos de gestión
3,751,769
4,545,945
121.2
2.5.1. Seguros
132,394
154,081
116.4
2.5.2. Viáticos (GIP)
107,593
105,714
98.3
2.5.3. Gastos de representación
17,214
17,941
104.2
2.5.4 Otros
3,494,568
4,268,209
122.1
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
3,494,568
4,268,209
122.1
2.6. Gastos financieros
200,254,000
217,424,054
108.6
2.7 Otros
23,891,108
25,677,328
107.5
RESULTADO DE OPERACIÓN
92,718,582
79,968,185
86.2
3. GASTOS DE CAPITAL
866,166
880,124
101.6
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
866,166
880,124
101.6
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
866,166
880,124
101.6
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
91,852,416
79,088,061
86.1
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
91,852,416
79,088,061
86.1
GIP - TOTAL
37,974,479
37,833,688
99.6
Impuesto a la Renta
33,823,000
31,086,316
91.9
-5-