BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Operaciones
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FONAFE, creada en 1966 como caja de
depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al mes de junio sumaron
65 entidades de acuerdo al siguiente detalle:
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
10
Estatales
4
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
11
Durante el IV trimestre 2012, el volumen de operaciones
de los principales servicios fue de la siguiente manera:
 El servicio de pagaduría registró ingresos por
S/. 334.4 MM, superando en 0.5% a lo proyectado
debido a los mayores ingresos percibidos por el
manejo de Tesorería del Estado.
 Los ingresos por créditos otorgados ascendieron a
S/. 554.5 MM, lográndose alcanzar el 99% de la meta
prevista debido principalmente a los mayores ingresos
por intereses por préstamos Multired.
 Los ingresos por rendimiento de inversiones
ascendieron a S/. 592.4 MM, superando en 11% a lo
previsto principalmente por los mayores ingresos por
disponible.
El Plan Operativo
Empresas
Financieras
11
Cajas
Municipales
13
Asimismo, al 31 de Noviembre del 2012, la banca
múltiple, conformada por 16 empresas, alcanzó registrar
activos por S/. 216,845 MM, pasivos por S/. 195,516 MM
y patrimonio por S/. 21,329 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 34,285 MM, pasivos por S/. 26,575 MM y patrimonio
por S/. 7,710 MM.
El plan operativo al IV trimestre 2012, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
87%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Cantidad de agencias terminadas (remodelación de
agencias 2012) (11%), debido principalmente al retraso
en la elaboración de los expedientes técnicos.
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. (apertura de
agencias 2012) (56%), debido principalmente a que las
municipalidades se demoraron en la elaboración de
expediente técnico y ejecución de obras de las agencias.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
216,845
Hechos Relevantes
195,516
Banca Múltiple
Bancos Estatales
34,285
Activo
BN
26,575
Pasivo
21,329
7,710
Patrimonio
 La SBS autorizó al Banco de la Nación la apertura de
nuevas agencias en Huánuco, Lima, Ayacucho, Junín,
Puno, Loreto, La Libertad y Cajamarca.
 La SBS autorizó al Banco de la Nación la apertura de
Oficinas especiales en los departamentos de Pasco,
Ica, Callao Arequipa, Loreto y La Libertad.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al IV trimestre
2011, los activos
(S/. 24,186.6 MM) aumentaron en 7%, por la mayor
inversión en Certificados de Depósitos del BCRP; así
como, por la mayor cartera de créditos registrada.
Activos
(En MM de S/.)
22.409
21.747
IV Trim 11
IV Trim 12
Var.
Liquidez
1.18
1.13

Solvencia
11.30
10.32

El saldo final de caja (S/. 12,718.0 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 109% respecto a la meta prevista, debido
principalmente a los mayores fondos disponibles en el
BCRP.
Evaluación Presupuestal
1.777
901
IV Trim 11
Corriente
IV Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 22,049.2 MM) aumentaron en 6%,
debido principalmente a las mayores obligaciones a la
vista y por mayores cuentas de ahorro.
El patrimonio (S/. 2,137.3 MM) fue mayor en 16%,
debido principalmente al mayor resultado del ejercicio.
Los ingresos operativos (S/. 1,798.4 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 105%, principalmente por los
mayores ingresos por valorización de inversiones
disponibles para la venta y por diferencia de cambio por
operaciones Spot ME; así como, por mayores intereses
por disponibles.
Los egresos operativos (S/. 1,005.9 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 103%, principalmente por los
mayores gastos financieros por diferencia de cambio y
por la pérdida en la compra/venta de valores.
Los gastos de capital (S/. 29.2 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 52% respecto a lo previsto, debido a los
retrasos en los procesos de selección para la adquisición
de equipos y mobiliario.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
19.806
18.452
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2.354
2.243
1.842
56,2
55,0
2.137
38,4
IV Trim 11
IV Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
29,2
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 1,174.4 MM) se
incrementaron en 8%, debido principalmente a los
mayores ingresos por intereses por disponibles - cuenta
ordinaria, mayores intereses por préstamos Multired, y
préstamos al MEF.
Los gastos financieros (S/. 69.4 MM) se reducen en
12%, debido principalmente a que no se registraron
pérdidas por valorización de inversiones negociables.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio
(S/. 743.3 MM) aumentó en 53%, principalmente por los
mayores intereses por disponibles y mayores intereses
por préstamos Multired, así como por los menores
gastos de administración.
IV Trim 11
IV Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 761.7 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 112% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los mayores ingresos por valorización
de inversiones, aunado al menor gasto de capital y
transferencias.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 679.3 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 100%, a la par respecto a
lo previsto.
Población Laboral
Planilla
4.218
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1.174
1.091
826
743
504
Locadores
861
487
Pensionistas: 5.943
IV Trim 11
Ingresos
BN
Ganancia (Pérdida) Operativa
Servicios de
Terceros
1.448
IV Trim 12
Ganancia (Pérdida) Neta
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011
671,343,627
5,057,800,302
64,995,362
5,794,139,291
40,171,807
90,966,543
5,743,344,555
MARCO
AL IV TRIM 2012
118,872,500
5,068,216,018
60,809,603
5,247,898,121
41,170,191
196,305,426
5,092,762,886
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
530,775,661
5,664,509,743
65,779,295
6,261,064,699
32,294,515
61,676,170
6,231,683,044
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
5,652,221,192
24,610,798
18,184,106
34,821,501
64,301,694
5,794,139,291
539,982
254,403,289
0.01
10,916,085,488
326
210
5,103,684,674
24,423,087
13,492,936
52,608,945
53,688,479
5,247,898,121
512,627
258,798,038
0.01
11,816,256
335
240
6,068,939,418
26,959,203
19,848,716
115,059,197
30,258,165
6,261,064,699
524,847
269,448,416
0.58%
12,603,775,748
335
222
4,128
19
920
352
2,653
184
814
1,239
1,239
6,083
6,083
130
12,394
4,128
19
920
352
2,653
184
905
1,490
1,490
5,957
5,957
200
12,680
4,218
17
908
324
2,620
349
861
1,448
1,448
5,943
5,943
130
12,600
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
ROE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
26.00
40.36
100.0%
Cantidad de préstamos multired otorgados en U.O.B.
Número
49,255
39,124
79.4%
Cantidad de cuentas de ahorro U.O.B.
Número
1,200,000
1,202,549
100.0%
Monto de créditos directos e indirectos a empresas públicas
MM Nuevos Soles
589.00
1,754.00
100.0%
Monto de créditos a ministerios, universidades y otras entidades
MM Nuevos Soles
789.00
1,060.00
100.0%
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. (apertura de agencias 2012)
Número
9.00
5.00
55.6%
Cantidad de oficinas bajo modalidad de compartir locales a IFIS
Número
243.00
269.00
100.0%
55.6%
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias 2012)
Unidad
9.00
5.00
Cantidad de oficinas especiales implementadas
Número
35.00
29.00
82.9%
Cantidad de agencias terminadas (construcción de agencias 2012)
Unidad
1
1
100.0%
Grado de avance actividades del proyecto (construcción agencias)
Porcentaje
50.00
32.00
64.0%
Cantidad de agencias terminadas (remodelación de agencias 2012)
Unidad
9.00
1.00
11.1%
Grado de avance actividades del proyecto (remodelación agencias)
Porcentaje
50.00
32.00
64.0%
Cantidad de cajeros automáticos que incrementan la red de cajeros
Número
50.00
42.00
84.0%
Porcentaje
100.00
59.00
59.0%
Grado de avance de las actividades del proyecto (adquisición cajeros
automáticos sistema de video grabación digital)
Cantidad de puntos de atención a través del cajero corresponsal
Número
150
988
100.0%
Cantidad de puntos de pago (multired móvil)
Unidad
70
88
100.0%
Cantidad de nuevos productos y servicios implementados
Número
2
2
100.0%
Cantidad de estudios de las necesidades de los clientes
Número
8
23
100.0%
Grado de
Satisfacción
4.40
3.70
84.1%
Grado de avance en la implementación del nuevo core bancario
Porcentaje
39.00
27.00
69.2%
Ejecución proyectos culminados (portafolio de proyectos PETI 2012)
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Ejecución proyectos gestionados (portafolio de proyectos PETI 2012)
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma
transaccional multicanal )
Porcentaje
20.00
23.00
100.0%
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma de
inteligencia de negocios)
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
100.0%
Calidad del servicio de atención al cliente del canal agencias
Cantidad de trabajadores capacitados con la difusión del código de
ética del banco de la nación
Número
1700
2074
100.00
80.00
80.0%
15
15
100.0%
22
22
100.0%
265
273
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno basado en COSO
Porcentaje
Cantidad de procesos rediseñados (rediseño de procesos core)
Número
Cantidad de procesos implementados (rediseño de procesos core)
Número
Cantidad de personas capacitadas para el perfil requerido
Número
100.00
80.00
80.0%
2.00
2.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
86.9%
Implementación del codigo de buen gobierno corporativo - CBGC
Obtención de una calificación pública de riesgo para el BN.
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Asignación de
Rating
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
13,373,760,790
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
3,285,494,079
Cartera de Créditos (Neto)
4,384,982,267
Cuentas por Cobrar (Neto)
337,615,330
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
122
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
88,573,038
Otros Activos
276,477,107
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
21,746,902,733
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
580,203,855
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
0
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
303,482,738
Activos Intangibles (Neto)
16,619,129
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Activos (Neto)
988,415
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
901,294,137
TOTAL DEL ACTIVO
22,648,196,870
Cuentas de Orden
69,311,922,947
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
17,795,105,497
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.
371,466,435
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
0
Cuentas por Pagar
148,575,450
Provisiones
0
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
136,780,631
TOTAL PASIVO CORRIENTE
18,451,928,013
PASIVO NO CORRIENTE
0
Obligaciones con el Público
2,235,036,721
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
0
Provisiones
119,382,910
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Pasivos
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
2,354,419,631
TOTAL DEL PASIVO
20,806,347,644
PATRIMONIO
Capital Social
1,000,000,000
Capital Adicional
676,952
Reservas
350,000,000
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
4,456,823
Resultados No Relaizados
0
Resultado Neto del Ejercicio
486,715,451
TOTAL DEL PATRIMONIO
1,841,849,226
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
22,648,196,870
Cuentas de Orden
69,311,922,947
12,718,009,318
0
4,939,025,323
4,138,180,005
284,405,120
0
64,449,113
265,217,289
22,409,286,168
-4.9
0.0
50.3
-5.6
-15.8
-100.0
-27.2
-4.1
3.0
1,449,245,130
0
0
306,765,513
20,306,180
0
966,042
1,777,282,865
24,186,569,033
66,164,226,584
149.8
0.0
0.0
1.1
22.2
0.0
-2.3
97.2
6.8
-4.5
19,139,508,740
0
382,939,775
0
158,078,727
0
0
0
125,665,915
19,806,193,157
0
2,140,209,915
0
0
102,824,316
0
0
2,243,034,231
22,049,227,388
7.6
0.0
3.1
0.0
6.4
0.0
0.0
0.0
-8.1
7.3
-4.2
0.0
0.0
-13.9
0.0
0.0
-4.7
6.0
1,000,000,000
952,198
350,000,000
0
43,044,357
0
743,345,090
2,137,341,645
24,186,569,033
66,164,226,584
0.0
40.7
0.0
0.0
865.8
0.0
52.7
16.0
6.8
-4.5
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a
Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Ganancias en Productos Financieros Derivados para
Negociación
Ganancias de Operaciones de Cobertura
Otros Ingresos Financieros
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011
1,091,247,239
306,502,386
234,259
181,289,912
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
1,174,381,502
316,535,444
0
199,593,543
7.6
3.3
-100.0
10.1
0
24,981,076
0.0
489,819,280
0
0
0
91,730,743
0
552,233,212
0
0
0
72,288,877
0
12.7
0.0
0.0
0.0
-21.2
0.0
0
0
0.0
0
21,670,659
79,033,103
51,418,984
0
0
8,749,350
69,389,632
51,533,738
0
0.0
-59.6
-12.2
0.2
0.0
20,130,392
0
-100.0
0
8,154
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
Reajuste por Indexación
0
0
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
0
0
Pérdida de Operaciones de Cobertura
0
0
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
0
0
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
Otros Gastos Financieros
7,483,727
17,847,740
MARGEN FINANCIERO BRUTO
1,012,214,136
1,104,991,870
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
-636,848
21,003,574
MARGEN FINANCIERO NETO
1,012,850,984
1,083,988,296
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
555,524,953
599,683,345
Ingresos por Operaciones Contingentes
4,407,020
3,479,520
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
2,949,190
2,849,054
Ingresos Diversos
548,168,743
593,354,771
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
53,630,215
69,732,864
Gastos por Operaciones Contingentes
2,647
2,668
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
5,594
7,451
Gastos Diversos
53,621,974
69,722,745
MARGEN OPERACIONAL
1,514,745,722
1,613,938,777
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
879,654,616
706,351,675
Gasto de Personal y Directorio
650,141,729
512,933,666
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
192,398,107
209,876,238
Impuestos y Contribuciones
37,114,780
-16,458,229
MARGEN OPERACIONAL NETO
635,091,106
907,587,102
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
131,167,222
81,233,312
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
10,657,596
13,057,499
Provisiones para Bienes Fuera de Uso, Desvaliriz.y Depreciac.de Bienes en Capitaliz.
0 Inmob. y otros
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
138.5
9.2
-3,398.1
7.0
7.9
-21.0
-3.4
8.2
30.0
0.8
33.2
30.0
6.5
-19.7
-21.1
9.1
-144.3
42.9
-38.1
22.5
0.0
Pérdida por Valoriz. de Inver. Negociables y a Vencimiento
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros
del País
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc. Financ. del
Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del
Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
Deterioro de Inversiones
Amortización de Gastos
Provisiones por Litigios y Demandas
Provisiones para Créditos Contingentes
Otras Provisiones
Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos
36,437,685
36,463,004
9,302,092
0
0
73,735,978
780,587
6,317
246,967
503,923,884
55,706,547
8,933,140
0
0
17,843,089
3,278,814
548,174
1,109,592
826,353,790
39,126,165
-1,467
87,054
Otros Ingresos Y Gastos
55,708,014
39,039,111
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
559,630,431
A LA RENTA
865,479,955
Distribución legal de la renta Neta
0
0
Impuesto a la renta
72,914,980
122,134,865
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
486,715,451
743,345,090
Depreciación
36,437,685
36,463,004
Amortización
9,302,092
8,933,140
BN
VAR %
0.1
-4.0
0.0
0.0
-75.8
320.0
8,577.8
349.3
64.0
-29.8
-6,034.2
-29.9
54.7
0.0
67.5
52.7
0.1
-4.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
BN
MARCO
AL IV TRIM 2012
1,716,467,025
0
1,110,863,005
1,201,613
0
0
0
604,402,407
1,074,173,350
11,642,406
400,362,946
152,296,015
48,044,339
48,044,339
0
48,036,017
61,062,147
0
352,729,480
642,293,675
3,778,484,115
0
0
3,778,484,115
6,138,059,527
56,220,060
0
56,220,060
1,630,570,611
4,451,268,856
-1,800,000
0
1,800,000
-1,719,081,737
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28,083,333
0
0
0
0
-1,747,165,070
13,373,760,790
11,626,595,720
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
1,798,436,733
0
1,192,380,850
1,419,676
0
0
0
604,636,207
1,032,952,206
9,086,381
396,251,044
135,875,025
41,328,735
41,328,735
0
46,070,711
90,415,637
0
313,924,673
765,484,527
4,306,972,579
0
0
4,306,972,579
5,706,069,141
29,176,820
0
29,176,820
2,085,848,549
3,591,043,772
-1,665,014
0
1,665,014
-635,277,049
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,474,423
0
0
0
0
-655,751,472
13,373,760,790
12,718,009,318
NIVEL
EJEC %
104.8
0.0
107.3
118.1
0.0
0.0
0.0
100.0
96.2
78.0
99.0
89.2
86.0
86.0
0.0
95.9
148.1
0.0
89.0
119.2
114.0
0.0
0.0
114.0
93.0
51.9
0.0
51.9
127.9
80.7
92.5
0.0
92.5
37.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
72.9
0.0
0.0
0.0
0.0
37.5
100.0
109.4
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiamiento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
MARCO
AL IV TRIM 2012
1,716,467,025
0
0
1,110,863,005
1,201,613
0
0
0
604,402,407
980,348,814
11,642,406
10,465,744
1,176,662
0
585,766,141
343,761,914
207,571,429
20,100,605
43,108,378
52,879,389
20,102,113
0
22,717,837
21,171,814
361,130
1,635,000
185,403,195
10,715,251
260,228
3,267,712
974,300
0
1,000,000
0
500,000
0
4,713,011
152,296,015
3,920,652
30,627,661
6,832,320
1,350,267
2,757,455
1,301,142
1,423,456
24,645,756
15,371,541
22,742,092
13,052,092
0
9,690,000
8,462,057
39,693,936
1,753,867
0
21,639,176
16,300,893
48,044,339
213,540
47,830,799
48,036,017
5,739,611
6,763,016
101,800
35,431,590
31,105,056
4,326,534
61,062,147
0
0
0
73,501,749
736,118,211
56,220,060
56,220,060
0
56,220,060
0
0
0
0
0
0
-1,800,000
0
1,800,000
678,098,151
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
678,098,151
676,601,668
48,032,936
28,083,333
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012
1,798,436,733
0
0
1,192,380,850
1,419,676
0
0
0
604,636,207
1,005,855,660
9,086,381
8,089,173
997,208
0
589,175,447
341,114,782
205,737,320
20,061,499
42,114,762
52,325,224
20,875,977
0
22,664,526
21,159,592
358,510
1,115,054
192,924,403
9,838,580
210,026
3,267,712
238,364
0
1,288,290
0
498,231
0
4,335,957
135,875,025
2,719,833
29,359,096
6,062,264
1,240,666
2,572,540
1,098,199
1,150,859
20,211,215
14,469,757
24,982,500
15,302,355
0
9,680,145
5,099,169
32,971,191
1,602,614
0
20,322,573
11,046,004
41,328,735
41,498
41,287,237
46,070,711
4,822,655
6,247,208
76,330
34,924,518
30,933,992
3,990,526
90,415,637
0
0
0
93,903,724
792,581,073
29,176,820
29,176,820
0
29,176,820
0
0
0
0
0
0
-1,665,014
0
1,665,014
761,739,239
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
761,739,239
679,326,598
64,433,382
20,474,423
NIVEL
EJEC %
104.8
0.0
0.0
107.3
118.1
0.0
0.0
0.0
100.0
102.6
78.0
77.3
84.7
0.0
100.6
99.2
99.1
99.8
97.7
99.0
103.8
0.0
99.8
99.9
99.3
68.2
104.1
91.8
80.7
100.0
24.5
0.0
128.8
0.0
99.6
0.0
92.0
89.2
69.4
95.9
88.7
91.9
93.3
84.4
80.8
82.0
94.1
109.9
117.2
0.0
99.9
60.3
83.1
91.4
0.0
93.9
67.8
86.0
19.4
86.3
95.9
84.0
92.4
75.0
98.6
99.5
92.2
148.1
0.0
0.0
0.0
127.8
107.7
51.9
51.9
0.0
51.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
92.5
0.0
92.5
112.3
0.0
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