BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Operaciones
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FOANFE, creada en 1966 como caja de
depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al mes de mayo sumaron
64 entidades de acuerdo al siguiente detalle:
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
11
Estatales
4
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
11
 El servicio de pagaduría registró ingresos por
S/. 167.3 MM, superando en 5% a lo proyectado
debido a los mayores ingresos percibidos por el
manejo de Tesorería del Estado.
 Los ingresos por créditos otorgados ascendieron a
S/. 270.4 MM, lográndose alcanzar el 106% de la meta
prevista debido principalmente a los mayores ingresos
por intereses por préstamos Multired.
 Los ingresos por rendimiento de inversiones
ascendieron a S/. 295.3 MM, superando en 16% a lo
previsto principalmente por las mayores operaciones
Spot ME como resultado del trading de monedas.
El Plan Operativo
Empresas
Financieras
10
Cajas
Municipales
13
Asimismo, al 31 de mayo del 2012, la banca múltiple,
conformada por 15 empresas, alcanzó registrar activos
por S/. 210,253 MM, pasivos por S/. 190,583 MM y
patrimonio por S/. 19,670 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 32,528 MM, pasivos por S/. 25,367 MM y patrimonio
por S/. 7,161 MM.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
210,253
Durante el II trimestre 2012, el volumen de operaciones
de los principales servicios fue de la siguiente manera:
190,583
El plan operativo al II trimestre 2012, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
85.8%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Cantidad de puntos de atención a través del cajero
corresponsal (2%), debido a retrasos en el desarrollo del
diseño contractual y operativo del cajero corresponsal
“Agente Multired”.
Grado de avance de las actividades del proyecto plataforma transaccional multicanal (40%), debido
principalmente a que se ha tenido demoras en la
respuesta por parte de los proveedores de la invitación a
fin de obtener la solución requerida.
Banca Múltiple
Bancos Estatales
32,528
Activo
BN
25,367
Pasivo
19,670
7,161
Patrimonio
Hechos Relevantes
 La SBS autorizó al Banco de la Nación la apertura de
la Oficina Especial MTC en Cerro de Pasco, se
iniciaron operaciones el 30.01.2012.
 La SBS autorizó la apertura de Agencia en el distrito
Namballe-Cajamarca, el 20.04.2012; y apertura de la
Oficina Especial en el distrito de Vista Alegre-Ica, el
20.06.2012.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al
II trimestre 2011, los activos
(S/. 22,628.7 MM) aumentaron en 10%, por los mayores
Fondos Disponibles en el BCRP; así como, por la mayor
Cartera de Créditos registrada.
Activos
II Trim 11
II Trim 12
Var.
Liquidez
1.19
1.14

Solvencia
11.37
11.68

El saldo final de caja (S/. 13,329.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 109% respecto a la meta prevista, debido
principalmente a los mayores fondos disponibles en el
BCRP.
(En MM de S/.)
Evaluación Presupuestal
21.043
19.667
1.586
847
II Trim 11
Corriente
II Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 20,844.6 MM) aumentaron en 11%,
debido principalmente a las mayores obligaciones a la
vista y por mayores cuentas de Ahorro.
El patrimonio (S/. 1,784.1 MM) fue mayor en 8%, debido
principalmente al mayor Resultado neto del Ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
18.528
16.542
Los ingresos operativos (S/. 878.2 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 112%, principalmente por los
mayores ingresos por intereses por disponibles; así
como, por los mayores ingresos por la comisión por
servicio de tesorería del Estado y por las comisiones por
depósitos y retiros.
Los egresos operativos (S/. 439.2 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 94%, principalmente por el menor
gasto en mantenimiento y reparación, publicidad y
publicaciones y Honorarios Profesionales; así como por
el menor gasto por Impuesto General a las Ventas.
Los gastos de capital (S/. 14.9 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 40% respecto a lo previsto, debido a los
retrasos en los procesos de selección para la adquisición
de Equipos y Mobiliario.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
37.7
2.314
2.317
1.659
1.784
26.0
23.6
II Trim 11
II Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
14.9
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 581.1 MM) se
incrementaron en 10%, debido principalmente a los
mayores ingresos por intereses por disponibles - cuenta
especial MN, mayores intereses por préstamos Multired,
y mayores ingresos por valorizaciones de inversiones.
Los gastos financieros (S/. 34.4 MM) se reducen en
25%, debido principalmente a que no se registraron
pérdidas por valorización de inversiones negociables.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio
(S/. 407.6 MM) aumentó en 27%, principalmente por los
mayores intereses por disponible y mayores intereses
por préstamos Multired.
II Trim 11
II Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 423.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 152% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los mayores ingresos por intereses por
disponibles y mayores ingresos por comisiones, aunado
al menor gasto de capital y transferencias.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 307.0 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 98%, debido
principalmente a los menores gastos en mantenimiento y
reparación, publicidad, honorarios; y menores gastos por
viáticos.
Utilidad Neta
Población Laboral
(En MM de S/.)
581
Planilla
4.087
531
471
408
347
321
Locadores
827
II Trim 11
Ingresos
BN
Ganancia (Pérdida) Operativa
II Trim 12
Ganancia (Pérdida) Neta
Pensionistas: 6,007
Servicios de
Terceros
1.234
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Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011 AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012
1,117,116,264
118,872,500
473,579,307
4,823,333,689
4,931,301,170
5,232,156,770
67,986,408
60,809,603
65,581,419
6,008,436,361
5,110,983,273
5,771,317,496
31,973,527
40,554,548
36,266,197
83,685,544
196,305,426
61,521,046
5,956,724,344
4,955,232,395
5,746,062,647
5,873,657,966
28,773,694
17,642,717
26,362,241
61,999,743
6,008,436,361
560,995
123,386,092
1.34
10,026,519,732
320
206
4,970,532,278
23,785,902
13,140,912
51,236,406
52,287,775
5,110,983,273
560,995
127,787,764
1.28
11,292,131
329
218
5,487,352,029
30,198,421
18,239,049
207,466,078
28,061,919
5,771,317,496
527,098
128,831,085
59.00%
11,825,999,224
329
218
4,118
26
920
352
2,655
165
881
1,233
1,233
6,118
6,118
112
12,462
4,128
19
920
352
2,653
184
905
1,490
1,490
6,017
6,017
200
12,740
4,087
16
912
332
2,639
188
827
1,234
1,234
6,007
6,007
132
12,287
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
ROE
MARCO
AL II TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Porcentaje
11.64
22.13
Cantidad de préstamos multired otorgados en U.O.B.
Número
24,628
19,957
81.0%
Cantidad de cuentas de ahorro U.O.B.
Número
1,110,000
1,120,448
100.0%
100.0%
100.0%
Monto de créditos directos e indirectos a empresas públicas
MM Nuevos Soles
337.00
860.00
Monto de créditos a ministerios, universidades y otras entidades
MM Nuevos Soles
390.00
328.00
84.1%
Cantidad de oficinas bajo modalidad de compartir locales a IFIS
Número
240
256
100.0%
Cantidad de oficinas especiales implementadas
10
10
100.0%
Grado de avance actividades del proyecto (construcción agencias)
Porcentaje
20.00
29.00
100.0%
Grado de avance actividades del proyecto (remodelación agencias)
Porcentaje
20.00
33.00
100.0%
Cantidad de cajeros automáticos que incrementan la red de cajeros
Número
10.00
6.00
60.0%
Porcentaje
86.7%
Grado de avance de las actividades del proyecto (adquisición cajeros
automáticos sistema de video grabación digital)
Número
30.00
26.00
Cantidad de puntos de atención a través del cajero corresponsal
Número
50
1
2.0%
Cantidad de puntos de pago (multired móvil)
Unidad
36
36
100.0%
Cantidad de nuevos productos y servicios implementados
Número
2
1
50.0%
Cantidad de estudios de las necesidades de los clientes
Número
4
15
100.0%
Grado de
Satisfacción
3.80
3.80
100.0%
Grado de avance en la implementación del nuevo core bancario
Porcentaje
33.00
26.00
78.8%
Ejecución proyectos culminados (portafolio de proyectos PETI 2012)
Porcentaje
18.00
9.00
50.0%
Ejecución proyectos gestionados (portafolio de proyectos PETI 2012)
Porcentaje
41.00
41.00
100.0%
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma transaccional
multicanal )
Porcentaje
40.00
16.00
40.0%
Grado de avance de las actividades del proyecto (Datawarehouse)
Porcentaje
30.00
32.00
100.0%
Calidad del servicio de atención al cliente del canal agencias
Cantidad de trabajadores capacitados con la difusión del código de ética del
banco de la nación
Implementación del Sistema de Control Interno basado en COSO
Número
Porcentaje
850
875
100.0%
30.00
40.00
100.0%
Cantidad de procesos rediseñados (rediseño de procesos core)
Número
5
9
100.0%
Cantidad de procesos implementados (rediseño de procesos core)
Número
2
9
100.0%
Cantidad de personas capacitadas para el perfil requerido
Número
129
125
96.9%
Porcentaje
50.00
29.00
58.0%
Asignación de
Rating
2.00
2.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
85.8%
Implementación del codigo de buen gobierno corporativo - CBGC
Obtención de una calificación pública de riesgo para el BN.
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
11,504,010,541
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
3,362,362,128
Cartera de Créditos (Neto)
4,198,540,897
Cuentas por Cobrar (Neto)
308,216,355
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
856
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
78,595,009
Otros Activos
215,339,074
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
19,667,064,860
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
537,617,791
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
0
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
291,025,066
Activos Intangibles (Neto)
17,751,930
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Activos (Neto)
996,536
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
847,391,323
TOTAL DEL ACTIVO
20,514,456,183
Cuentas de Orden
57,554,994,315
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
16,008,117,582
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.
360,699,080
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
0
Cuentas por Pagar
121,957,181
Provisiones
0
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
51,233,301
TOTAL PASIVO CORRIENTE
16,542,007,144
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
2,208,923,042
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
0
Provisiones
104,816,163
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Pasivos
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
2,313,739,205
TOTAL DEL PASIVO
18,855,746,349
PATRIMONIO
Capital Social
1,000,000,000
Capital Adicional
676,952
Reservas
350,000,000
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
-13,445,974
Resultados No Relaizados
0
Resultado Neto del Ejercicio
321,478,856
TOTAL DEL PATRIMONIO
1,658,709,834
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
20,514,456,183
Cuentas de Orden
57,554,994,315
13,329,925,718
0
3,245,283,852
3,884,166,033
330,632,889
0
73,002,098
180,028,478
21,043,039,068
15.9
0.0
-3.5
-7.5
7.3
-100.0
-7.1
-16.4
7.0
1,280,804,527
0
0
289,357,223
14,535,725
0
984,583
1,585,682,058
22,628,721,126
64,195,776,651
138.2
0.0
0.0
-0.6
-18.1
0.0
-1.2
87.1
10.3
11.5
17,950,746,903
0
356,762,747
0
169,039,906
0
0
0
51,354,815
18,527,904,371
12.1
0.0
-1.1
0.0
38.6
0.0
0.0
0.0
0.2
12.0
2,203,347,223
0
0
113,397,884
0
0
2,316,745,107
20,844,649,478
-0.3
0.0
0.0
8.2
0.0
0.0
0.1
10.5
1,000,000,000
676,952
350,000,000
0
25,764,156
0
407,630,540
1,784,071,648
22,628,721,126
64,195,776,651
0.0
0.0
0.0
0.0
-291.6
0.0
26.8
7.6
10.3
11.5
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a
Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Ganancias en Productos Financieros Derivados para
Negociación
Ganancias de Operaciones de Cobertura
Otros Ingresos Financieros
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
530,553,420
152,357,651
234,259
88,028,349
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
581,076,143
171,454,035
0
93,502,931
9.5
12.5
-100.0
6.2
0
14,167,424
0.0
232,079,533
0
0
0
46,033,991
0
268,196,047
0
0
0
28,263,188
0
15.6
0.0
0.0
0.0
-38.6
0.0
0
0
0.0
0
11,819,637
46,092,224
24,643,061
0
0
5,492,518
34,441,051
27,323,468
0
0.0
-53.5
-25.3
10.9
0.0
18,950,625
0
-100.0
0
2,590
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
Reajuste por Indexación
0
0
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
0
0
Pérdida de Operaciones de Cobertura
0
0
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
0
0
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
Otros Gastos Financieros
2,498,538
7,114,993
MARGEN FINANCIERO BRUTO
484,461,196
546,635,092
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
-12,340,783
11,799,221
MARGEN FINANCIERO NETO
496,801,979
534,835,871
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
271,532,318
291,053,868
Ingresos por Operaciones Contingentes
2,597,472
1,517,207
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
1,408,217
1,157,408
Ingresos Diversos
267,526,629
288,379,253
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
18,573,390
21,520,086
Gastos por Operaciones Contingentes
83
2,589
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
1,875
3,726
Gastos Diversos
18,571,432
21,513,771
MARGEN OPERACIONAL
749,760,907
804,369,653
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
356,238,533
301,651,679
Gasto de Personal y Directorio
247,914,836
253,118,801
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
89,833,526
88,432,512
Impuestos y Contribuciones
18,490,171
-39,899,634
MARGEN OPERACIONAL NETO
393,522,374
502,717,974
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
46,515,574
31,913,324
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
3,220,617
1,747,653
Provisiones para Bienes Fuera de Uso, Desvaliriz.y Depreciac.de Bienes en Capitaliz.
0 Inmob. y otros
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
184.8
12.8
-195.6
7.7
7.2
-41.6
-17.8
7.8
15.9
3,019.3
98.7
15.8
7.3
-15.3
2.1
-1.6
-315.8
27.7
-31.4
-45.7
0.0
Pérdida por Valoriz. de Inver. Negociables y a Vencimiento
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros
del País
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc. Financ. del
Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del
Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
Deterioro de Inversiones
Amortización de Gastos
Provisiones por Litigios y Demandas
Provisiones para Créditos Contingentes
Otras Provisiones
Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos
18,227,460
19,547,424
4,730,313
0
0
16,947,388
2,977,446
412,350
0
347,006,800
39,969,503
4,593,685
0
0
4,222,735
1,634,872
166,955
0
470,804,650
12,901,187
-733
51,640
Otros Ingresos Y Gastos
39,970,236
12,849,547
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
386,976,303
A LA RENTA
483,705,837
Distribución legal de la renta Neta
0
0
Impuesto a la renta
65,497,447
76,075,297
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
321,478,856
407,630,540
Depreciación
18,227,460
19,547,424
Amortización
4,730,313
4,593,685
BN
VAR %
7.2
-2.9
0.0
0.0
-75.1
-45.1
-59.5
0.0
35.7
-67.7
-7,145.0
-67.9
25.0
0.0
16.2
26.8
7.2
-2.9
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
BN
MARCO
AL II TRIM 2012
784,336,385
0
509,348,168
400,212
0
0
0
274,588,005
544,600,045
6,331,165
188,498,094
83,750,738
27,346,498
27,346,498
0
21,936,733
23,618,365
0
193,118,452
239,736,340
1,180,384,341
0
0
1,180,384,341
1,444,352,777
37,683,550
0
37,683,550
133,768,100
1,272,901,127
-699,998
0
699,998
-24,932,094
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9,000,000
0
0
0
0
-33,932,094
12,306,142,349
12,272,210,255
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
878,168,223
0
584,101,480
633,291
0
0
0
293,433,452
457,611,923
3,864,479
188,649,219
56,579,898
17,872,745
17,872,745
0
20,747,876
38,781,372
0
131,116,334
420,556,300
2,126,449,649
0
0
2,126,449,649
2,577,915,261
14,910,304
0
14,910,304
265,462,811
2,297,542,146
-565,014
0
565,014
-31,474,326
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,360,746
0
0
0
0
-43,835,072
13,373,760,790
13,329,925,718
NIVEL
EJEC %
112.0
0.0
114.7
158.2
0.0
0.0
0.0
106.9
84.0
61.0
100.1
67.6
65.4
65.4
0.0
94.6
164.2
0.0
67.9
175.4
180.1
0.0
0.0
180.1
178.5
39.6
0.0
39.6
198.5
180.5
80.7
0.0
80.7
126.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
137.3
0.0
0.0
0.0
0.0
129.2
108.7
108.6
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiamiento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
MARCO
AL II TRIM 2012
784,336,385
0
0
509,348,168
400,212
0
0
0
274,588,005
466,623,014
6,331,165
5,709,874
621,291
0
269,498,094
161,633,757
99,700,784
9,013,664
18,246,629
25,328,472
9,344,208
0
10,777,258
9,927,477
237,840
814,700
81,000,000
5,107,062
123,018
1,632,228
487,146
0
0
0
275,006
0
2,589,664
83,750,738
2,466,275
13,292,749
6,559,690
1,095,995
3,504,437
1,031,912
927,346
15,609,378
7,369,485
9,618,382
6,052,098
0
3,566,284
7,754,700
21,080,079
901,802
0
9,884,131
10,294,146
27,346,498
106,770
27,239,728
21,936,733
2,518,098
3,481,481
64,098
15,873,056
13,615,184
2,257,872
23,618,365
0
0
0
34,141,421
317,713,371
37,683,550
37,683,550
0
37,683,550
0
0
0
0
0
0
-699,998
0
699,998
279,329,823
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
279,329,823
313,558,764
49,019,159
9,000,000
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
878,168,223
0
0
584,101,480
633,291
0
0
0
293,433,452
439,247,795
3,864,479
3,392,549
471,930
0
269,402,893
162,445,462
97,276,178
9,139,451
19,814,148
26,215,600
10,000,085
0
10,736,300
9,939,831
154,510
497,482
80,753,674
4,875,634
95,965
1,633,856
2,709
0
843,742
0
121,200
0
2,178,162
56,579,898
1,257,278
14,921,680
1,834,387
144,671
799,478
443,261
446,977
7,252,842
6,114,649
9,572,754
5,673,604
0
3,899,150
1,923,748
13,702,560
767,984
0
9,083,429
3,851,147
17,872,745
18,148
17,854,597
20,747,876
2,413,871
2,754,121
24,799
15,555,085
13,625,739
1,929,346
38,781,372
0
0
0
31,998,532
438,920,428
14,910,304
14,910,304
0
14,910,304
0
0
0
0
0
0
-565,014
0
565,014
423,445,110
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
423,445,110
307,041,307
18,373,814
12,360,746
NIVEL
EJEC %
112.0
0.0
0.0
114.7
158.2
0.0
0.0
0.0
106.9
94.1
61.0
59.4
76.0
0.0
100.0
100.5
97.6
101.4
108.6
103.5
107.0
0.0
99.6
100.1
65.0
61.1
99.7
95.5
78.0
100.1
0.6
0.0
0.0
0.0
44.1
0.0
84.1
67.6
51.0
112.3
28.0
13.2
22.8
43.0
48.2
46.5
83.0
99.5
93.7
0.0
109.3
24.8
65.0
85.2
0.0
91.9
37.4
65.4
17.0
65.5
94.6
95.9
79.1
38.7
98.0
100.1
85.4
164.2
0.0
0.0
0.0
93.7
138.1
39.6
39.6
0.0
39.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
80.7
0.0
80.7
151.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
151.6
97.9
37.5
137.3
-5-