BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Empresa estatal de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida el 27.01.1966 como caja de
depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981. Es
integrante del sector Economía y Finanzas, que opera
con autonomía económica, financiera y administrativa.
Su objeto es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
Su misión es brindar servicios a las entidades estatales,
promover la bancarización y la inclusión financiera en
beneficio de la ciudadanía complementando al sector
privado, y fomenta el crecimiento descentralizado del
país, a través de una gestión eficiente y auto-sostenible.
Su visión es ser reconocido como socio estratégico del
Estado Peruano para la prestación de servicios
financieros innovadores y de calidad, dentro de un marco
de gestión basado en prácticas de Buen Gobierno
Corporativo y gestión del talento humano.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención que se
adoptaron por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
BN
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.13%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, bebidas,
esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
II Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior
en US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,316 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior
(53.24 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb;
16 US$/oz.tr; 81 cUS$/lb; respectivamente, lo cual
representó una caída de 20.9%, 4.2%, 16%, respecto a
lo registrado el mismo periodo del año anterior. Por otra
parte, la cotización del Oro alcanzó los 1,220 US$/oz.tr.,
mayor en 1.2% respecto al mismo periodo del año
anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
empresa (Edpymes) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que al 31 de mayo de 2016 suman 62
entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CRAC
7
CMAC
12
Edpymes
11
Empresas
FONAFE
4
Empresas
Financieras
11
Banca Múltiple
17
Al 30 de junio de 2016, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las cuales registran
activos por S/ 356,397 MM, pasivos por S/ 321,378 MM
y patrimonio por S/ 35,019 MM.
En tanto, las empresas financieras de FONAFE
presentan activos, pasivos y patrimonio por el
equivalente de 14%, 13% y 24%, respectivamente, de la
Banca Múltiple.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
356,397
Banca Múltiple
321,378
Ent. Financieras Fonafe
50,942
42,454
Activo
Pasivo
35,019
8,489
Patrimonio
Al II Trimestre 2016, la cartera de
empresas financieras de FONAFE
S/ 26,116 MM, incrementándose en un
mismo periodo del año anterior,
participación del BN.
créditos de las
ascendieron a
13% respecto al
destacando la
Cartera de Créditos (S/ MM)
Bancos
Banco de la Nación
Cofide
Fondo Mivivienda
Agrobanco
Total
II Trim estre
II Trim estre
2015
2016
9,818
11,278
6,244
7,093
5,577
6,081
1,468
1,663
23,107
26,116
Dif.
1,460
848
505
195
3,009
Var %
15%
14%
9%
13%
13%
En cuanto a los créditos hipotecarios brindados por las
empresas financieras de FONAFE (Banco de la Nación y
Fondo Mivivienda), ascendieron a S/ 623.6 MM, mayor
en 66% respecto al mismo periodo del año anterior.
Colocaciones Hipotecarias (S/ MM)
Bancos
II Trim estre
2015
II Trim estre
2016
Dif.
Var %
BN
152.7
176.2
23.5
15%
FMV
223.9
447.4
223.5
99.8%
Total
376.6
623.6
247.0
66%
Operaciones
oficinas especiales), cajeros automáticos y cajeros
corresponsables (agentes multired).
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Durante el II Trimestre 2016, los ingresos por
operaciones de los principales servicios fueron los
siguientes:
 Los ingresos por negociación y ventas ascendieron a
S/ 348.4 MM, representando el 116% de la meta
prevista, principalmente por los mayores ingresos
percibidos por derivados e instrumentos negociables,
en especial por la compra y venta de instrumentos de
renta fija.
 Los ingresos por banca minorista ascendieron a
S/ 330.5 MM, alcanzando el 105% de la meta,
principalmente por los intereses de los préstamos
Multired.
 Los ingresos por banca comercial ascendieron a
S/ 170.6.7 MM, alcanzando el 103% de la meta,
explicado principalmente por la ejecución de los
créditos corporativos.
 Los ingresos por liquidación y pagos ascendieron a
S/ 151.7 MM, representando el 99% de la meta,
principalmente por mayores transferencias y los
servicios de recaudaciones.
 Los ingresos por otros servicios, ascendieron a
S/ 188.7 MM que representa el 102% de la meta,
principalmente por el mayor servicio de corresponsalía
y servicios al Tesoro Público.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 La Superintendencia de Banca, seguros y AFP,
autorizó al Banco de la Nación la apertura de oficinas
especiales en Cajamarca, Ancash, Huánuco y Pasco.
 Participación del banco en la Feria de Responsabilidad
Social – Expo Sostenible 2016, realizada por la
Asociación Civil del Perú y la Pontífice Universidad
Católica del Perú, donde expusieron sus iniciativas en
materia de Responsabilidad Social.
El Banco de la Nación está presente en un total de 1,224
distritos a nivel nacional mediante oficinas (agencias y
BN
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2016, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
95%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
La utilidad del ejercicio (S/ 494.6 MM) disminuyó en
5%, debido a la reducción de las inversiones disponibles
para la venta como resultado del incremento de valores y
títulos representativos de deuda país y bonos ordinarios
del sistema financiero, mayores gastos administrativos
principalmente gasto de personal y directorio por
crecimiento en la provisión del fondo de jubilación.
Índice de Atención en Agencias (7%), debido a la falta de
personal en las agencias.
Cobertura de cajeros automáticos (90%), debido a la
implementación de Agentes Multired lo que ha permitido
que los tarjetahabientes migren sus operaciones a estos
nuevos puntos de atención.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
752
634
521
467
507
495
Evaluación Financiera
II Trim 15
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 26,692.6 MM) disminuyeron en 1%, debido al declive
de instrumentos representativos de deuda.
II Trim 16
Ingresos
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
24,883
24,738
2,048
II Trim 15
Corriente
1,955
II Trim 16
Var.
1.1
1.1

Solvencia
15.0
12.2

El saldo final de caja (S/ 9,015.6 MM) se ejecutó en
S/ 2,927.2 MM por encima de su marco, debido a las
mayores inversiones por bonos soberanos y certificados
de depósito; y retraso en el programa de inversiones.
II Trim 16
No Corriente
Evaluación Presupuestal
Los pasivos (S/ 24,672.1 MM) disminuyeron en 2%,
debido a la reducción de los depósitos en entidades
bancarias principalmente depósitos a la vista y menores
obligaciones con el público, destacando la caída de los
depósitos a la vista.
El patrimonio (S/ 2,020.5 MM) aumentaron en 20%,
debido al incremento del capital como consecuencia de
la aprobación del D.S. N° 078-2016-EF publicado el 13
de abril del año en curso en El Peruano.
Los ingresos operativos (S/ 1,172.9 MM) se ejecutaron
en 98% en relación a su marco, debido a la venta de la
sede principal por debajo de lo previsto.
Los egresos operativos (S/ 589.6 MM) se ejecutaron en
96% en relación a su marco, debido a los menores
gastos de personal, la no ejecución del outsourcing por
servicios informáticos y menor servicio de mantenimiento
de equipos de oficina.
Los gastos de capital (S/ 49.7 MM) se ejecutaron en
46% con respecto a su marco, debido a retrasos en el
proceso de autorizaciones para la adquisición de la
ampliación de cocheras de su nueva sede institucional.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
23,211
II Trim 15
Liquidez
22,008
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2,042
2,664
1,679
II Trim 15
P. Corriente
280
255
2,020
II Trim 16
P. No Corriente
Patrimonio
108
Los ingresos por intereses (S/ 752.2 MM) aumentaron
en 19%, debido a los mayores intereses por créditos
soberanos, tarjetas de crédito, inversiones disponibles
para la venta destacando los valores y títulos
representativos de deuda país.
Los gastos por intereses (S/ 46.2 MM) aumentaron en
62%, debido a las mayores obligaciones contraídas con
el público, principalmente por los intereses de las
cuentas a plazo y de las cuentas corrientes.
BN
50
II Trim 15
II Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 532.3 MM) se ejecutó en
S/ 58.5 MM por encima de su marco, debido al retraso
en el programa de inversiones.
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 334.8 MM) se
ejecutó en 93%, debido a los menores gastos de
personal.
.
La población laboral de la empresa alcanzó a 6.707,
menor en 1.4% a lo registrado el II Trimestre del año
anterior
Población Laboral
Planilla
4,668
Locadores
373
Pensionistas: 5,505
BN
Servicios de
Terceros
1,666
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
Clientes
Usuarios
Clientes
No Clientes
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Soles
Soles
Soles
Soles
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM
AL II TRIM
AL II TRIM 2016
1,303,543,802 1,147,332,024
1,017,983,763
8,443,692,696 10,675,504,347 10,190,798,663
70,675,934
71,766,637
69,386,372
9,817,912,432 11,894,603,008 11,278,168,798
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Porcentaje
Número
Número
9,609,208,480 11,567,736,584
42,213,006
55,356,053
27,397,600
30,582,361
95,928,570
119,240,598
43,164,777
121,687,412
9,817,912,432 11,894,603,008
522,485
522,485
6,223,854
6,223,854
9,388,084
13,378,683
7,074,249
7,185,043
2,313,835
6,193,640
194,075,969
183,486,278
0.56%
0.60%
363
365
250
260
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
4,562
16
856
378
2,554
758
590
1,652
5,626
235
12,665
11,028,675,260
41,669,637
30,975,655
118,389,764
58,458,482
11,278,168,798
580,175
6,681,987
9,888,998
7,614,469
2,274,529
220,732,798
0.61%
366
263
4,547
16
856
400
2,631
644
400
1,659
5,512
350
12,468
4,668
20
867
437
2,710
634
373
1,666
5,505
293
12,505
Plan Operativo
UN ID A D D E
M E D ID A
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
12.3
27.6
100.0%
Margen de Ingresos Financieros
Porcentaje
40.2
65.8
100.0%
Índice de Inclusión Financiera
Porcentaje
76.0
80.3
100.0%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
30.0
32.0
100.0%
54,000.0
179,545.0
100.0%
Índice de clientes de nuevos productos
Número
Cobertura de Cajeros Automáticos
Porcentaje
19.0
17.0
89.5%
Cobertura de Cajeros Corresponsales
Porcentaje
14.0
20.0
100.0%
Cobertura del Canal Virtual (internet)
Porcentaje
5.0
6.0
100.0%
Cobertura de Operaciones POS
Porcentaje
3.0
3.0
99.7%
Nivel de Satisfacción de los clientes de los productos y servicios
Porcentaje
75.0
88.3
100.0%
Indice de Atención en Agencias
3.7
7.2
6.7%
Grado de avance de construcción de la Nueva Sede
Porcentaje
Número
100.0
100.0
100.0%
Portafolio de Proyectos Informáticos 2016
Porcentaje
33.0
33.3
100.0%
Implementación del Codigo de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
60.0
60.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Basado en COSO
Porcentaje
25.0
25.0
100.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
50.0
61.0
100.0%
Calificación Pública de Riesgo
Calificación
2.0
2.0
100.0%
100.0%
Cantidad de trabajadores capacitados con la Difusión del Código de
Ética del Banco de la Nación
Número
850.0
2,322.0
Grado de avance en la implementación del Nuevo Core Bancario
Porcentaje
56.0
53.0
94.6%
Implementación de la Gestión del Talento Humano
Porcentaje
50.0
70.0
100.0%
Implementación del Fortalecimiento de la Cultura Organizacional
Porcentaje
TOTAL CUMPLIMIENTO
45.0
48.0
100.0%
94.8%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
NUEVA SEDE INSTITUCIONAL
MOBILIARIO Y EQUIPO
EDIFICIOS E INSTALACIONES
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA
INSTALACIONES Y MEJORAS EN PROPIEDADES ALQUILADAS
TOTAL
BN
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJECUCIÓN
51,177,527
42,949,707
40,579,616
94%
-2,370,091
102,317,691
8,948,240
6,781,417
76%
-2,166,823
61,957,783
54,687,833
2,079,352
4%
-52,608,481
32,199,487
232,739
173,394
75%
-59,345
5,485,378
1,295,966
89,768
7%
-1,206,198
253,137,866
108,114,485
49,703,547
46% -58,410,938
PART %
82%
14%
4%
0.3%
0.2%
100%
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
VAR %
9,003,344,330
0
8,163,009,992
6,983,193,725
367,055,544
9,015,621,113
0
5,824,725,726
8,915,084,925
614,181,284
0.1
0.0
-28.6
27.7
67.3
0
0
0.0
0
82,120,506
114,660,099
170,045,899
24,883,430,095
0
1,333,073,067
0
79,384,984
147,726,341
141,073,209
24,737,797,582
0
1,130,006,064
0.0
-3.3
28.8
-17.0
-0.6
0.0
-15.2
0
0
0.0
0
0
0.0
658,896,029
54,755,172
0
1,388,360
2,048,112,628
26,931,542,723
71,609,889,726
0
0
21,934,954,783
0
736,941,482
85,967,415
0
1,884,904
1,954,799,865
26,692,597,447
75,402,133,389
0
0
21,152,492,268
0
11.8
57.0
0.0
35.8
-4.6
-0.9
5.3
0.0
0.0
-3.6
0.0
793,649,896
440,330,327
-44.5
0
330,031,407
0
0
0
16,024,282
135,998,646
23,210,659,014
0
1,972,775,206
0
277,998,297
0
0
0
30,238,826
107,435,519
22,008,495,237
0
2,566,795,810
0.0
-15.8
0.0
0.0
0.0
88.7
-21.0
-5.2
0.0
30.1
0
0
0.0
0
68,846,728
0
0
2,041,621,934
25,252,280,948
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-201,530,733
8,045,979
521,294,332
1,679,261,775
26,931,542,723
71,609,889,726
0
96,855,992
0
0
2,663,651,802
24,672,147,039
0
1,200,000,000
1,452,197
350,000,000
-24,102,336
-1,531,519
494,632,066
2,020,450,408
26,692,597,447
75,402,133,389
0.0
40.7
0.0
0.0
30.5
-2.3
0.0
20.0
0.0
0.0
-88.0
-119.0
-5.1
20.3
-0.9
5.3
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016
634,291,637
752,166,851
80,371,197
92,204,854
0
0
0
128,686,896
36,438,085
388,795,459
0
0
0
28,465,224
28,464,522
0
0
143,526,440
34,205,858
482,229,699
0
0
0
46,157,789
46,157,173
0
702
0
616
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
605,826,413
-20,371,059
585,455,354
320,188,091
3,509,758
1,651,913
315,026,420
44,666,240
2,765
1,855
0
44,661,620
0
0
0
0
0
0
706,009,062
-14,651,923
691,357,139
346,159,951
4,479,909
1,631,145
340,048,897
56,981,546
88
4,834
0
56,976,624
860,977,205
980,535,544
44,138,251
11,151,187
0
0
0
0
13,090,671
0
0
0
31,038,326
9,254
905,115,456
397,800,372
261,416,588
108,125,959
28,257,825
-26,977,613
480,337,471
13,465,109
-5,230,502
5,131,643
0
0
-20,307,622
0
0
0
31,454,152
4,657
991,686,731
435,652,642
283,745,504
123,405,236
28,501,902
-33,789,059
522,245,030
15,579,429
-462,397
1,917,138
0
0
0
1,336,226
0
0
11,487,405
740,337
466,872,362
163,552,706
171,431,728
7,879,022
0
69,387
0
0
13,788,114
267,187
506,665,601
99,875,836
103,436,393
3,560,557
630,425,068
109,130,736
521,294,332
606,541,437
111,909,371
494,632,066
VAR %
18.6
14.7
0.0
0.0
11.5
-6.1
24.0
0.0
0.0
0.0
62.2
62.2
0.0
-12.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
16.5
-28.1
18.1
8.1
27.6
-1.3
7.9
27.6
-96.8
160.6
0.0
27.6
13.9
-74.7
0.0
0.0
0.0
-255.1
0.0
0.0
0.0
1.3
-49.7
9.6
9.5
8.5
14.1
0.9
25.2
8.7
15.7
-91.2
-62.6
0.0
0.0
-94.8
0.0
0.0
20.0
-63.9
8.5
-38.9
-39.7
-54.8
-3.8
2.5
-5.1
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Flujo de Caja
Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
BN
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
19,601,431,957
18,025,815,079
92.0
0
0
0.0
1,194,732,668
1,171,762,499
98.1
1,215,321
1,167,364
96.1
0
0
0.0
0
0
0.0
18,405,483,968
16,852,885,216
91.6
23,251,031,871
20,837,038,158
89.6
6,350,488
3,920,178
61.7
232,795,531
220,477,870
94.7
121,508,020
85,307,411
70.2
32,680,155
28,501,902
87.2
32,680,155
28,501,902
87.2
0
0
0.0
23,569,822
22,981,112
97.5
53,429,024
81,313,202
152.2
22,780,698,831
20,394,536,483
89.5
-3,649,599,914
-2,811,223,079
77.0
719,781,106
2,750,794,942
382.2
0
0
0.0
0
0
0.0
719,781,106
2,750,794,942
382.2
1,020,192,001
961,781,063
94.3
108,114,485
49,703,547
46.0
42,949,707
40,579,616
94.5
65,164,778
9,123,931
14.0
912,077,516
912,077,516
100.0
0
0
0.0
-684,600
-1,334,544
194.9
0
0
0.0
684,600
1,334,544
194.9
-3,950,695,409
-1,023,543,744
25.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-3,950,695,409
-1,023,543,744
25.9
10,039,164,857
10,039,164,857
100.0
6,088,469,448
9,015,621,113
148.1
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
1. INGRESOS
1,195,947,989
1,172,929,863
98.1
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
696,982,238
820,620,147
117.7
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1,215,321
1,167,364
96.1
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
497,750,430
351,142,352
70.5
2. EGRESOS
613,385,216
589,623,245
96.1
2.1. Com pra de bienes
6,350,488
3,920,178
61.7
2.1.1
Insumos y suministros
5,720,843
3,620,466
63.3
2.1.2
Combustibles y lubricantes
629,645
299,712
47.6
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
307,695,233
295,027,364
95.9
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
175,456,617
170,713,163
97.3
2.2.1.1 Básica (GIP)
106,404,967
102,762,350
96.6
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
742,276
756,341
101.9
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
21,965,933
21,435,790
97.6
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
36,431,018
35,291,766
96.9
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
9,912,423
10,466,916
105.6
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
11,775,857
9,807,299
83.3
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
11,394,468
10,849,699
95.2
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
283,233
223,925
79.1
2.2.5. Capacitación (GIP)
1,141,305
924,240
81.0
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
74,899,702
74,549,494
99.5
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
32,744,051
27,959,544
85.4
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
117,223
68,469
58.4
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2,250,000
2,250,000
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
1,180,582
41,941
3.6
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
57,045
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
4,776,890
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2,448,255
156,552
6.4
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
16,050,168
19,799,046
123.4
2.2.7.10 Otros (GIP)
5,920,933
5,586,491
94.4
2.3. Servicios prestados por terceros
121,508,020
85,307,411
70.2
2.3.1. Transporte y almacenamiento
1,990,771
1,494,879
75.1
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
23,106,673
22,006,556
95.2
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
8,352,555
4,653,029
55.7
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
0
165,760
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
4,587,731
2,248,338
49.0
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2,789,710
1,670,003
59.9
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
975,114
568,928
58.3
2.3.4 Mantenimiento y reparación
21,417,483
15,876,744
74.1
2.3.5 Alquileres
11,543,834
7,646,734
66.2
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
17,798,856
10,967,666
61.6
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
10,670,080
5,128,314
48.1
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
7,128,776
5,839,352
81.9
2.3.7 Publicidad y publicaciones
4,677,872
1,576,483
33.7
2.3.8 Otros
32,619,976
21,085,320
64.6
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
1,045,096
822,428
78.7
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
7,208,340
5,806,591
80.6
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
24,366,540
14,456,301
59.3
2.4. Tributos
32,680,155
28,501,902
87.2
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
11,118
40,442
363.8
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
32,669,037
28,461,460
87.1
2.5. Gastos diversos de gestión
23,569,822
22,981,112
97.5
2.5.1. Seguros
5,691,317
5,082,367
89.3
2.5.2. Viáticos (GIP)
3,018,433
3,280,498
108.7
2.5.3. Gastos de representación
57,309
39,365
68.7
2.5.4 Otros
14,802,763
14,578,882
98.5
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
14,182,919
14,204,248
100.2
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
619,844
374,634
60.4
2.6. Gastos financieros
53,429,024
81,313,202
152.2
2.7 Otros
68,152,474
72,572,076
106.5
RESULTADO DE OPERACIÓN
582,562,773
583,306,618
100.1
3. GASTOS DE CAPITAL
108,114,485
49,703,547
46.0
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
108,114,485
49,703,547
46.0
3.1.1 Proyectos de inversión
42,949,707
40,579,616
94.5
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
65,164,778
9,123,931
14.0
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-684,600
-1,334,544
194.9
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
684,600
1,334,544
194.9
RESULTADO ECONOMICO
473,763,688
532,268,527
112.3
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
473,763,688
532,268,527
112.3
GIP - TOTAL
359,301,432
334,761,824
93.2
Im puesto a la Renta
4,815,138
16,080,542
334.0
-7-