BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
BANCO DE LA NACION
(BN)
oficinas especiales), cajeros automáticos y cajeros
corresponsables (agentes multired)
La Empresa
Empresa estatal de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida el 27.01.1966 como caja de
depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de noviembre
de 2014 están compuestas por 66 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
11
Estatales
4
Banca Múltiple
17
Cajas Rurales
10
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
12
Al 31 de noviembre del 2014, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 282,716 MM, pasivos por S/. 253,809 MM y
patrimonio por S/. 28,907 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
282,716
Bancos Estatales
39,707
28,907
7,933
Activo
Durante el IV Trimestre 2014, los ingresos por
operaciones de los principales servicios fueron los
siguientes:
 Los ingresos por negociación y ventas ascendieron a
S/. 751.2 MM, mayor en 13% respecto a lo previsto,
principalmente por los mayores ingresos percibidos por
derivados e instrumentos negociables.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/. 528.1 MM, alcanzando el 101% de la meta,
principalmente por los mayores préstamos Multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/. 203.8 MM, representando el 92% de la meta,
principalmente por los menores créditos corporativos.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/. 290.8 MM, representando el 105% de la meta,
principalmente por mayores transferencias y
recaudaciones.
 Los ingresos por otros servicios, ascendieron a
S/. 357.9 MM que representa el 99 % de la meta,
principalmente por el menor servicio de corresponsalía.
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
89%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Banca Múltiple
253,809
47,640
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Pasivo
Índice de Inclusión Financiera (30%), debido a la
reformulación del programa de canales de atención y el
atraso en la instalación de nuevos puntos de atención.
Cobertura canal virtual (internet) (64%), debido a las
fallas en el host y en los sistemas de clave dinámica.
Patrimonio
Hechos Relevantes.
Operaciones
El Banco de la Nación está presente en un total de 920
distritos a nivel nacional mediante oficinas (agencias de
BN
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
 El Fitch elevó el rating de viabilidad del Banco de la
Nación a BBB El Banco de la Nación obtuvo la recertificación de los 8
procesos de Sistema de Gestión de la Calidad. (ISO
9001:2008)
 El Banco de la Nación obtuvo la certificación
internacional ISO/IEC 20000-I: 2011 del Sistema de
Gestión de Servicios de Tecnología de Información.
 Durante el año, el Banco de la Nación lanzó dos
nuevos productos “Tarjeta de crédito BN” y “Nuevo
Canal de Atención: Multired Celular”.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
La utilidad del ejercicio (S/. 740.5 MM) aumentó en
26%, debido a los mayores ingresos por intereses de
créditos y mayor colocación de tarjetas de crédito.
Evaluación Financiera
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Respecto al IV Trimestre 2013, los activos
(S/. 28,226.7 MM) aumentaron en 5%, debido a las
inversiones en certificados de depósitos y la mayor
cartera de créditos indirectos.
Activos
(En MM de S/.)
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,214
1,117
885
741
717
589
IV Trim 13
IV Trim 14
Ingresos
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
Ratios Financieros
IV Trim 13
IV Trim 14
Var.
Liquidez
1.103
1.098

Solvencia
14.08
13.07

26,493
25,388
El saldo final de caja (S/. 11,075.1 MM) se ejecutó por
encima del marco en S/. 3,496.6 MM, debido a los
menores gastos en la cartera de crédito y obligaciones
con el público.
1,733
1,632
IV Trim 13
Evaluación Presupuestal
IV Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 26,221.0 MM) aumentaron en 4%,
debido a las mayores obligaciones con el público,
destacando las obligaciones a la vista y cuentas de
ahorro.
El patrimonio (S/. 2,005.7 MM) aumentó en 12%, debido
a la mayor utilidad obtenida en el periodo y ajustes
contables.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
24,137
23,024
Los ingresos operativos (S/. 2,136.1 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 104%, debido a los mayores
ingresos por nivelación de cambio, intereses por
disponibles e inversiones negociables a vencimiento.
Los egresos operativos (S/. 1,225.1 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 105%, debido a los mayores gastos
en la valoración de inversiones disponibles para la venta.
Los gastos de capital (S/. 131.1 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 30%, debido a los retrasos en la
ejecución de la nueva sede institucional y la adquisición
de equipos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
443.3
2,205
2,084
1,792
IV Trim 13
P. Corriente
2,006
IV Trim 14
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 1,214.0 MM) se
incrementaron en 9%, debido al aumento de créditos y
mayor colocación de tarjetas de crédito; y mayor venta
de certificados de depósitos y títulos valores de deuda
país.
Los gastos por intereses (S/. 48.8 MM) aumentaron en
23%, debido al mayor volumen de depósitos a plazo fijo
y cuentas de ahorro.
BN
153.3
131.1
46.6
IV Trim 13
Presupuestado
IV Trim 14
Ejecutado
El resultado económico (S/. 779.1 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 339.8 MM por encima de lo previsto,
debido a los mayores ingresos por nivelación de cambio,
intereses e inversiones y retraso en los proyectos de
inversión antes mencionados.
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Corporación FONAFE
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 705.2 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 93%, debido al retraso en
la contratación de nuevo personal y menores gastos en
consultorías y asesorías técnicas.
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Población Laboral
Planilla
4,485
La población laboral de la empresa alcanzó a 6,745,
menor en 1.8% registrado el año anterior.
Locadores
623
Pensionistas: 5,702
BN
Servicios de
Terceros
1,637
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
Clientes
Usuarios
Clientes
No Clientes
VOLUMEN DE OPERACIONES
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas - 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
1,179,084,239
121,249,950
1,928,536,803
7,036,554,657
7,698,361,109
7,794,318,132
69,387,786
67,131,784
68,074,310
8,285,026,682
7,886,742,843
9,790,929,245
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
8,132,791,826
20,025,466
13,948,694
83,635,036
34,625,660
8,285,026,682
534,714
5,030,589
17,434,140
6,322,364
11,111,776
316,178,033
14,405,541,475
347
243
7,670,013,337
36,703,954
20,277,702
79,062,742
80,685,108
7,886,742,843
527,262
4,907,655
18,786,378
6,500,792
12,285,586
302,601,461
15,668,401,281
362
276
9,528,728,791
39,313,587
20,389,766
162,996,639
39,500,462
9,790,929,245
538,952
5,670,492
17,255,219
7,045,957
10,209,262
378,812,169
16,182,246,144
363
250
4,438
15
901
326
2,614
582
780
1,649
5,814
130
12,811
5,095
18
739
607
3,357
374
509
1,507
5,744
200
13,055
4,485
17
862
362
2,568
676
623
1,637
5,702
202
12,649
Plan Operativo
ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de Ingresos Financieros
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
Índice de Inclusión Financiera
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
100.0%
22.5
43.1
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Índice de Servicios al Ciudadano
Índice de clientes de nuevos productos
100.0%
38.1
5.4
63.6
1.6
Número
100.0
1.0
91.0
1.0
100.0%
Número
74.1%
Número
Porcentaje
29.6%
91.0%
105,000.0
77,769.0
Cobertura de Cajeros Automáticos
Porcentaje
30.0
20.0
66.7%
Cobertura de Cajeros Corresponsales
Porcentaje
11.0
1601
100.0%
Número
5.0
1500
Cobertura del Canal Virtual (internet)
Porcentaje
10.0
6.4
64.0%
Cobertura de Operaciones POS
Porcentaje
3.0
3.6
100.0%
Nivel de Satisfacción de los Clientes de los Productos y Servicios
Porcentaje
74.5
4.0
77.0
4.2
100.0%
Número
Grado de avance de construcción de la Nueva Sede
Porcentaje
80.0
56.0
70.0%
Ejecución de Proyectos Gestionados - PETI
Porcentaje
100.0
98.0
98.0%
Ejecución de Proyectos Comprometidos - PETI
Porcentaje
100.0
86.0
86.0%
Grado de Avance de las actividades del proyecto
Porcentaje
73.0
58.7
80.4%
Implementación del Codigo de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100.0
85.0
85.0%
Implementación del Sistema de Control Basado en COSO
Porcentaje
100.0
91.7
91.7%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
Calificación
100.0
2.0
100.0%
Calificación Pública de Riesgo
Cantidad de trabajadores capacitados con la Difusión del Código de Ética del
Banco de la Nación
Grado de avance en la Implementación del Nuevo Core Bancario
100.0
2.0
Número
1700
2016
100.0%
Porcentaje
42.0
39.0
92.9%
Implementación de la Gestión del Talento Humano
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementación del Fortalecimiento de la Cultura Organizacional
Porcentaje
100.0
90.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
90.0%
Cantidad de nuevos puntos de atención a través del Cajero Corresponsal
Indice de Atención en Agencias
100.0%
95.2%
100.0%
88.6%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
NUEVA SEDE INSTITUCIONAL
MOBILIARIO Y EQUIPOS
EDIFICIOS E INSTALACIONES
INSTALACIONES Y MEJORAS DE PROPIEDADES ALQ.
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
TERRENOS
TOTAL
BN
MARCO
AL IV TRIM
348,194,913
60,180,600
20,370,320
5,638,600
6,103,663
2,835,000
443,323,096
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
89,958,615
37,701,031
1,706,510
1,357,571
343,965
131,067,692
NIVEL
EJECUCIÓN
26%
63%
8%
24%
6%
0%
30%
DIFERENCIA
-258,236,298
-22,479,569
-18,663,810
-4,281,029
-5,759,698
-2,835,000
-312,255,404
VAR %
-74%
-37%
-92%
-76%
-94%
-100%
-70%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
VAR %
12,313,289,779
0
6,684,784,358
5,637,433,285
382,987,523
11,075,143,707
0
8,294,227,675
6,386,663,798
404,303,720
-10.1
0.0
24.1
13.3
5.6
0
0
0.0
0
102,566,487
113,123,260
153,629,769
25,387,814,461
0
1,306,456,846
0
83,425,229
95,900,866
153,676,959
26,493,341,954
0
1,298,196,772
0.0
-18.7
-15.2
0.0
4.4
0.0
-0.6
0
0
0.0
0
0
0.0
290,561,542
34,281,055
0
1,184,674
1,632,484,117
27,020,298,578
69,088,565,115
0
0
22,227,280,142
0
381,912,124
52,049,553
0
1,213,942
1,733,372,391
28,226,714,345
70,643,415,912
0
0
22,931,668,628
0
31.4
51.8
0.0
2.5
6.2
4.5
2.3
0.0
0.0
3.2
0.0
358,315,097
452,138,641
26.2
0
230,828,092
0
0
0
0
207,143,436
23,023,566,767
0
2,076,159,030
0
331,544,388
0
0
0
0
421,521,729
24,136,873,386
0
1,964,685,226
0.0
43.6
0.0
0.0
0.0
0.0
103.5
4.8
0.0
-5.4
0
0
0.0
0
128,814,174
0
0
2,204,973,204
25,228,539,971
0
1,000,000,000
1,452,198
350,000,000
-140,847,607
-8,193,336
589,347,352
1,791,758,607
27,020,298,578
69,088,565,115
0
119,469,691
0
0
2,084,154,917
26,221,028,303
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-82,770,844
-3,521,070
740,525,759
2,005,686,042
28,226,714,345
70,643,415,912
0.0
-7.3
0.0
0.0
-5.5
3.9
0.0
0.0
0.0
0.0
-41.2
-57.0
25.7
11.9
4.5
2.3
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
1,116,748,190
1,213,982,184
234,275,102
187,366,263
0
0
0
174,397,205
98,489,984
609,585,899
0
0
0
39,595,894
39,591,339
0
0
219,207,591
87,452,183
719,956,147
0
0
0
48,789,912
48,784,976
0
4,555
0
4,936
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,077,152,296
-24,538,842
1,052,613,454
627,258,220
4,595,566
3,099,196
619,563,458
82,283,608
2,432
5,602
0
82,275,574
0
0
0
0
0
0
1,165,192,272
-21,839,135
1,143,353,137
657,316,451
7,673,126
3,081,486
646,561,839
85,766,994
2,752
9,288
0
85,754,954
1,597,588,066
1,714,902,594
54,966,112
85,028,370
0
0
0
0
61,672
0
0
0
49,427,488
5,476,952
1,652,554,178
846,738,131
536,013,915
242,869,578
67,854,638
-47,373,478
758,442,569
41,461,357
6,401,591
-9,148,346
0
0
21,032,862
0
0
0
63,955,422
40,086
1,799,930,964
815,636,595
510,100,581
247,593,916
57,942,098
-48,674,887
935,619,482
50,297,627
6,199,054
9,529,333
0
0
0
716,198
-500,517
0
43,816,305
176,126
716,981,212
8,045,838
21,624,675
13,578,837
0
2,191,904
0
0
31,607,305
770,031
885,321,855
42,837,447
48,903,996
6,066,549
725,027,050
135,679,698
589,347,352
928,159,302
187,633,543
740,525,759
VAR %
8.7
-20.0
0.0
0.0
25.7
-11.2
18.1
0.0
0.0
0.0
23.2
23.2
0.0
8.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
8.2
-11.0
8.6
4.8
67.0
-0.6
4.4
4.2
13.2
65.8
0.0
4.2
7.3
54.7
0.0
0.0
0.0
34,004.4
0.0
0.0
0.0
29.4
-99.3
8.9
-3.7
-4.8
1.9
-14.6
2.7
23.4
21.3
-3.2
-204.2
0.0
0.0
206.0
-100.0
0.0
-27.9
337.2
23.5
432.4
126.1
-55.3
28.0
38.3
25.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
6,157,240,304
8,156,767,241
132.5
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
Ingresos Financieros
2,046,668,767
2,134,489,710
104.3
Ingresos por participacion o dividendos
1,265,629
1,617,441
127.8
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de tributos
0
0
0.0
Otros
4,109,305,908
6,020,660,090
146.5
EGRESOS DE OPERACION
9,772,509,145
7,620,918,057
78.0
Compra de Bienes
13,771,896
9,853,246
71.5
Gastos de personal
423,429,354
388,250,164
91.7
Servicios prestados por terceros
249,059,525
175,648,133
70.5
Tributos
63,357,536
57,948,447
91.5
Por Cuenta Propia
63,357,536
57,948,447
91.5
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
55,538,486
49,512,167
89.1
Gastos Financieros
47,208,191
221,828,004
469.9
Otros
8,920,144,157
6,717,877,896
75.3
FLUJO OPERATIVO
-3,615,268,841
535,849,184
-14.8
INGRESOS DE CAPITAL
1,102,825,199
912,726,212
82.8
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
1,102,825,199
912,726,212
82.8
GASTOS DE CAPITAL
2,195,729,534
2,653,237,222
120.8
Presupuesto de Inversiones - FBK
443,323,096
131,067,692
29.6
Proyecto de Inversion
348,194,913
89,958,615
25.8
Gastos de capital no ligados a proyectos
95,128,183
41,109,077
43.2
Inversion Financiera
1,752,406,438
2,522,169,530
143.9
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-3,380,000
-866,800
25.6
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
3,380,000
866,800
25.6
SALDO ECONOMICO
-4,711,553,176
-1,205,528,626
25.6
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo PLazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
23,149,910
32,617,446
140.9
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-4,734,703,086
-1,238,146,072
26.2
SALDO INICIAL DE CAJA
12,313,289,779
12,313,289,779
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
7,578,586,693
11,075,143,707
146.1
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
1. INGRESOS
2,047,934,396
2,136,107,151
104.3
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
1,396,104,798
1,470,500,288
105.3
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1,265,629
1,617,441
127.8
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
650,563,969
663,989,422
102.1
2. EGRESOS
1,161,881,694
1,225,071,581
105.4
2.1. Com pra de bienes
13,771,896
9,853,246
71.5
2.1.1
Insumos y suministros
12,400,109
8,822,212
71.1
2.1.2
Combustibles y lubricantes
1,371,787
1,031,034
75.2
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
627,380,276
601,822,517
95.9
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
344,599,616
327,786,150
95.1
2.2.1.1 Básica (GIP)
218,319,928
205,346,193
94.1
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,736,673
1,734,566
99.9
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
46,433,324
43,013,483
92.6
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
60,996,876
59,027,957
96.8
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
17,112,815
18,663,951
109.1
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
24,053,718
22,226,874
92.4
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
22,331,259
20,963,445
93.9
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
413,000
374,000
90.6
2.2.5. Capacitación (GIP)
1,995,000
1,727,996
86.6
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
180,801,012
180,954,907
100.1
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
53,186,671
47,789,145
89.9
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
732,000
194,937
26.6
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
4,496,602
4,496,602
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
1,188,600
540,502
45.5
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
78,221
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
14,853,024
3,141,227
21.1
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
500,000
426,390
85.3
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
23,149,910
32,617,446
140.9
2.2.7.10 Otros (GIP)
8,266,535
6,293,820
76.1
2.3. Servicios prestados por terceros
249,059,525
175,648,133
70.5
2.3.1. Transporte y almacenamiento
5,370,358
3,379,699
62.9
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
42,145,760
39,569,400
93.9
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
22,026,510
8,367,329
38.0
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
1,279,251
639,626
50.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
11,272,967
4,813,374
42.7
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
7,147,141
1,623,678
22.7
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2,327,151
1,290,651
55.5
2.3.4 Mantenimiento y reparación
41,021,124
27,731,816
67.6
2.3.5 Alquileres
23,712,316
18,937,472
79.9
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
43,395,903
35,828,619
82.6
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
29,373,396
22,447,796
76.4
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
14,022,507
13,380,823
95.4
2.3.7 Publicidad y publicaciones
15,957,757
3,571,850
22.4
2.3.8 Otros
55,429,797
38,261,948
69.0
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
1,874,556
1,895,911
101.1
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
21,739,184
18,721,809
86.1
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
31,816,057
17,644,228
55.5
2.4. Tributos
63,357,536
57,948,447
91.5
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
0
52,800
0.0
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
63,357,536
57,895,647
91.4
2.5. Gastos diversos de gestión
55,538,486
49,512,167
89.1
2.5.1. Seguros
7,515,493
7,395,916
98.4
2.5.2. Viáticos (GIP)
10,090,023
7,047,403
69.8
2.5.3. Gastos de representación
168,100
95,858
57.0
2.5.4 Otros
37,764,870
34,972,990
92.6
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
32,881,020
31,524,937
95.9
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
4,883,850
3,448,053
70.6
2.6. Gastos financieros
47,208,191
221,828,004
469.9
2.7 Otros
105,565,784
108,459,067
102.7
RESULTADO DE OPERACIÓN
886,052,702
911,035,570
102.8
3. GASTOS DE CAPITAL
443,323,096
131,067,692
29.6
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
443,323,096
131,067,692
29.6
3.1.1 Proyectos de inversión
348,194,913
89,958,615
25.8
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
95,128,183
41,109,077
43.2
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-3,380,000
-866,800
25.6
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
3,380,000
866,800
25.6
RESULTADO ECONOMICO
439,349,606
779,101,078
177.3
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
439,349,606
779,101,078
177.3
GIP - TOTAL
759,387,472
705,208,525
92.9
Im puesto a la Renta
169,244,979
196,092,446
115.9
BN
-6-