BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Empresa estatal de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida el 27.01.1966 como caja de
depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981. Es
integrante del sector Economía y Finanzas, que opera
con autonomía económica, financiera y administrativa.
Su objeto es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
Su misión es brindar servicios a las entidades estatales,
promover la bancarización y la inclusión financiera en
beneficio de la ciudadanía complementando al sector
privado, y fomenta el crecimiento descentralizado del
país, a través de una gestión eficiente y auto-sostenible.
Su visión es ser reconocido como socio estratégico del
Estado Peruano para la prestación de servicios
financieros innovadores y de calidad, dentro de un marco
de gestión basado en prácticas de Buen Gobierno
Corporativo y gestión del talento humano.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención adoptadas
por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
BN
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (3.02%), producto de choques temporales de
oferta tales como el aumento de los precios de ciertos
alimentos, bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
I Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior
en US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo
del año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
empresa (Edpymes) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que al 29 de febrero de 2016 suman 63
entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CRAC
7
CMAC
12
Edpymes
12
Empresas
FONAFE
4
Empresas
Financieras
11
Banca Múltiple
17
Al 31 de marzo de 2016, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las cuales registran
activos por S/ 359,445 MM, pasivos por S/ 325,618 MM
y patrimonio por S/ 33,827 MM.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Durante el I Trimestre 2016, los ingresos por
operaciones de los principales servicios fueron los
siguientes:
Al mes de marzo 2016, la cartera de créditos de las
empresas financieras de FONAFE ascendieron a
S/ 25,916 MM, incrementándose en un 18% respecto al
mismo periodo del año anterior, destacando la
participación del BN.
 Los ingresos por negociación y ventas ascendieron a
S/ 179.0 MM, representando el 132% de la meta
prevista, principalmente por los mayores ingresos
percibidos por derivados e instrumentos negociables,
en especial por la compra y venta de instrumentos de
renta fija.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/ 161.1 MM, alcanzando el 103% de la meta,
principalmente por los intereses de los préstamos
Multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/ 87.7 MM, alcanzando el 107% de la meta, explicado
principalmente por la ejecución de los créditos
corporativos.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/ 74.4 MM, representando el 96% de la meta,
principalmente por mayores transferencias y los
servicios de recaudaciones.
 Los ingresos por otros servicios, ascendieron a
S/ 91.6 MM que representa el 97% de la meta,
principalmente por el mayor servicio de corresponsalía.
Cartera de Créditos (S/ MM)
Hechos Relevantes
En tanto, las empresas financieras de FONAFE
presentan activos, pasivos y patrimonio por el
equivalente de 15%, 13% y 26%, respectivamente, de la
Banca Múltiple.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
359,445
Banca Múltiple
325,618
52,194
43,440
Activo
Bancos
Banco de la Nación
Cofide
Fondo Mivivienda
Agrobanco
Total
Ent. Financieras
Fonafe
33,827
Pasivo
I Trim estre
2015
9,176
5,919
5,450
1,376
21,921
8,754
Patrimonio
I Trim estre
2016
11,173
7,136
5,965
1,641
25,916
Dif.
1,998
1,217
515
265
3,995
Var %
22%
21%
9%
19%
18%
En cuanto a los créditos hipotecarios brindados por las
empresas financieras de FONAFE (Banco de la Nación y
Fondo Mivivienda), ascendieron a S/ 400.5 MM, mayor
en 2% respecto al mismo periodo del año anterior.
Colocaciones Hipotecarias (S/ MM)
Bancos
I Trim estre
2015
I Trim estre
2016
Dif.
Var %
BN
144.9
171.6
26.7
18%
FMV
248.2
228.9
-19.4
-7.8%
Total
393.2
400.5
7.4
2%
Operaciones
El Banco de la Nación está presente en un total de 1,166
distritos a nivel nacional mediante oficinas (agencias de
oficinas especiales), cajeros automáticos y cajeros
corresponsables (agentes multired).
BN
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 De acuerdo a la Cámara de Comercio Americana del
Perú, el BN es nuevo socio de ABE (Asociación de
Buenos Empleadores).
 Realización de un convenio de colaboración
interinstitucional con el MEF, con la finalidad de
establecer las condiciones para la ejecución de la
Plataforma Tecnológica de Servicios de información
MULTIFINANCE.
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2016, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Implementación del programa de responsabilidad social
(70%), debido a los retrasos en las actividades
programadas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
379
312
295
292
280
261
Índice de atención en agencias (83%), debido a que aún
están en proceso de mejora el tiempo promedio de
atención a clientes y el grado de nivel de satisfacción en
agencias.
I Trim 15
Evaluación Financiera
I Trim 16
Ingresos
Respecto al I Trimestre 2015, los activos
(S/ 28,103.7 MM) aumentaron en 3%, debido al
incremento de la cartera de créditos, por mayores
cuentas corrientes.
Activos
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
1.10
1.14

Solvencia
11.10
11.78

(En MM de S/.)
El saldo final de caja (S/ 8,482.8 MM) se ejecutó en
S/ 1,527.4 MM por encima de su marco, debido a las
mayores inversiones por bonos soberanos y certificados
de depósito.
26,154
25,268
1,950
1,936
I Trim 15
I Trim 16
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 25,905 MM) aumentaron en 4%; debido
a las mayores obligaciones contraídas con el público a
corto y largo plazo, destacando las obligaciones a la
vista y cuentas de ahorro.
El patrimonio (S/ 2,198.8 MM) se redujo en 2%, debido
a la pérdida no realizada por inversiones disponibles
para la venta y los menores resultados acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
23,011
22,879
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 609.4 MM) se ejecutaron
en 87% en relación a su marco, debido a los menores
ingresos por el servicio de caja, comisiones por el
servicio ONP, programa pensión 65, servicio multiexpres
y venta de la sede principal por menor precio a lo
previsto.
Los egresos operativos (S/ 389.2 MM) se ejecutaron en
S/ 95.8 MM por encima de su marco, debido a los
mayores gastos financieros por diferencia de tipo de
cambio; así como valorización de instrumentos
disponibles para la venta.
Los gastos de capital (S/ 8.3 MM) se ejecutaron en
13%, debido al retraso en el proceso de supervisión de
conformidad de la obra por parte de la OIM y Cosapi.
Gastos de Capital
2,075
2,894
2,249
I Trim 15
P. Corriente
I Trim 16
P. No Corriente
(En MM de S/.)
2,199
153
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/ 378.9 MM) aumentaron
en 21%, debido a los mayores intereses por créditos
soberanos y tarjetas de crédito, aunado a la venta de
certificaciones de títulos y valores de deuda país.
112
66
8
I Trim 15
I Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
Los gastos por intereses (S/ 23.5 MM) aumentaron en
62%, debido a las mayores obligaciones contraídas con
el público, principalmente por los intereses por cuentas a
plazo, cuentas de corrientes e intereses por depósitos
judiciales.
El resultado económico (S/ 211.2 MM) se ejecutó en
62%, debido a los mayores gastos financieros por
diferencia de tipo de cambio y valorización de
instrumentos disponibles para la venta.
La utilidad del ejercicio (S/ 291.8 MM) disminuyó en
1%, debido a la reducción de las inversiones disponibles
para la venta.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 165.3 MM) se
ejecutó en 92%, debido a que no se realizaron las
contrataciones previstas.
BN
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
La población laboral de la empresa alcanzó a 6,580,
menor en 2.8% a lo registrado el I Trimestre del año
anterior.
Población Laboral
Planilla
4,530
Locadores
384
Pensionistas: 5,518
BN
Servicios de
Terceros
1,666
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
Clientes
Usuarios
Clientes
No Clientes
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Soles
Soles
Soles
Soles
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015 AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016
1,505,545,543 1,147,332,024
1,045,088,689
7,601,642,390 10,022,630,547 10,058,911,022
68,321,135
70,399,027
69,245,477
9,175,509,068 11,240,361,598 11,173,245,188
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Porcentaje
Soles
Número
Número
8,557,797,217 10,931,473,877
386,777,259
52,311,293
22,006,787
28,900,233
167,421,860
112,681,982
41,505,945
114,994,213
9,175,509,068 11,240,361,598
539,636
539,636
5,771,498
5,771,498
9,464,371
11,196,063
7,120,456
7,235,093
2,343,915
3,960,970
95,537,673
90,850,744
0.57%
0.58%
16,895,431,432 19,124,532,487
363
365
250
260
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
4,509
17
865
369
2,554
704
608
1,651
5,669
5,669
240
12,677
10,938,654,052
48,891,042
29,443,287
101,528,627
54,728,180
11,173,245,188
571,814
6,501,704
9,598,892
7,440,212
2,158,680
108,116,010
0.55%
18,378,299,818
366
259
5,188
18
756
703
3,109
602
400
1,659
5,537
5,537
350
13,134
4,530
18
865
424
2,665
558
384
1,666
5,518
5,518
297
12,395
Plan Operativo
UNIDAD DE
PRINCIPALES INDICADORES
MEDIDA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016 CUMPLIMIENTO
ROE
Porcentaje
6
16
100.0%
Margen de Ingresos Financieros
Porcentaje
39
77
100.0%
Índice de Inclusión Financiera
Implementación del Programa de Responsabilidad Social
Empresarial
Índice de Servicios al Ciudadano
Porcentaje
74
77
100.0%
Porcentaje
20
14
Índice de clientes de nuevos productos
Número
0
Número
0
70.0%
100.0%
27,000
67,273
100.0%
Cobertura de Cajeros Automáticos
Porcentaje
18
18
100.0%
Cobertura de Cajeros Corresponsales
Porcentaje
14
19
100.0%
Cobertura del Canal Virtual (internet)
Porcentaje
5
7
100.0%
Cobertura de Operaciones POS
Nivel de Satisfacción de los Clientes de los Productos y
Servicios
Indice de Atención en Agencias
Porcentaje
3
3
100.0%
Porcentaje
75
86
100.0%
Número
3.7
4.5
83.4%
Grado de avance de construcción de la Nueva Sede
Porcentaje
93
93
100.0%
Grado de Avance de las actividades del proyecto
Porcentaje
Implementación del Codigo de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
40
50
100.0%
Implementación del Sistema de Control Basado en COSO
Porcentaje
25
25
100.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
20
47
100.0%
Calificación Pública de Riesgo
Cantidad de trabajadores capacitados con la Difusión del
Código de Ética del Banco de la Nación
Grado de avance en la Implementación del Nuevo Core
Bancario
Implementación de la Gestión del Talento Humano
Implementación
del
Fortalecimiento
de
la
Cultura
Organizacional
Calificación
2
2
100.0%
Número
425
2,040
100.0%
Porcentaje
54
51
94.4%
Porcentaje
20
23
100.0%
20
17
85.0%
0
Porcentaje
0
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
96.9%
Inversiones FBK Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MOBILIARIO Y EQUIPO
EDIFICIOS E INSTALACIONES
NUEVA SEDE INSTITUCIONAL
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA
OTROS
TOTAL
BN
MARCO
ANUAL 2015
102,317,691
61,957,783
51,177,527
32,199,487
5,485,378
253,137,866
MARCO
AL I TRIM 2016
97,000
47,742,311
17,885,350
0
50,000
65,774,661
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
4,606,444
1,941,891
1,651,876
89,038
14,413
8,303,662
NIVEL
EJECUCIÓN
4749%
4%
9%
100%
29%
13%
DIFERENCIA
4,509,444
-45,800,420
-16,233,474
89,038
-35,587
-57,470,999
PART %
55%
23%
20%
1%
0%
100%
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
9,810,517,024
0
8,353,783,971
6,150,429,619
575,379,153
8,482,799,136
0
7,931,985,253
8,802,072,290
506,325,952
-13.5
0.0
-5.0
43.1
-12.0
0
0
0.0
0
90,923,000
97,095,406
190,074,708
25,268,202,881
0
1,352,285,925
0
89,710,259
145,132,912
196,148,497
26,154,174,299
0
1,159,565,495
0.0
-1.3
49.5
3.2
3.5
0.0
-14.3
0
0
0.0
0
0
0.0
532,873,403
49,352,071
0
1,230,797
1,935,742,196
27,203,945,077
71,560,525,915
0
0
21,888,310,683
0
705,730,487
82,388,652
0
1,890,573
1,949,575,207
28,103,749,506
74,988,318,945
0
0
22,049,474,301
0
32.4
66.9
0.0
53.6
0.7
3.3
4.8
0.0
0.0
0.7
0.0
471,324,810
462,796,533
-1.8
0
336,461,631
0
0
0
12,016,831
171,372,311
22,879,486,266
0
1,992,301,120
0
327,490,505
0
0
0
12,031,642
159,603,350
23,011,396,331
0
2,772,131,609
0.0
-2.7
0.0
0.0
0.0
0.1
-6.9
0.6
0.0
39.1
0
0
0.0
0
83,159,054
0
0
2,075,460,174
24,954,946,440
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-89,355,491
691,491,415
295,410,516
2,248,998,637
27,203,945,077
71,560,525,915
0
121,461,581
0
0
2,893,593,190
25,904,989,521
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-129,160,889
684,657,682
291,810,995
2,198,759,985
28,103,749,506
74,988,318,945
0.0
46.1
0.0
0.0
39.4
3.8
0.0
0.0
0.0
0.0
44.5
-1.0
-1.2
-2.2
3.3
4.8
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015 AL I TRIM 2016
312,023,536
378,926,099
41,805,437
45,852,531
0
0
0
64,368,778
18,651,423
187,197,898
0
0
0
14,508,460
14,508,059
0
0
76,573,449
17,609,709
238,890,410
0
0
0
23,482,289
23,481,961
0
401
0
328
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
297,515,076
-2,718,678
294,796,398
160,591,203
1,795,397
807,284
157,988,522
17,964,793
2,765
0
0
17,962,028
0
0
0
0
0
0
355,443,810
-3,882,039
351,561,771
168,360,619
1,746,796
833,868
165,779,955
20,436,768
57
1,876
0
20,434,835
437,422,808
499,485,622
27,422,116
-2,987,403
0
0
0
0
11,405,364
0
0
0
16,011,692
5,060
464,844,924
188,725,317
129,534,612
50,223,425
8,967,280
-13,059,901
263,059,706
2,492,888
-3,507,091
1,037,541
0
0
-18,865,077
0
0
0
15,874,969
2,705
496,498,219
203,792,980
136,141,406
50,808,555
16,843,019
-16,252,312
276,452,927
-3,759,662
-348,774
-10,224,968
0
0
0
536,220
0
0
4,021,702
404,516
260,566,818
87,980,159
88,965,220
985,061
0
31,890
0
0
6,756,793
25,397
280,212,589
68,461,476
69,462,808
1,001,332
348,546,977
53,136,461
295,410,516
348,674,065
56,863,070
291,810,995
VAR %
21.4
9.7
0.0
0.0
19.0
-5.6
27.6
0.0
0.0
0.0
61.9
61.9
0.0
-18.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
19.5
42.8
19.3
4.8
-2.7
3.3
4.9
13.8
-97.9
0.0
0.0
13.8
14.2
-110.9
0.0
0.0
0.0
-265.4
0.0
0.0
0.0
-0.9
-46.5
6.8
8.0
5.1
1.2
87.8
24.4
5.1
-250.8
-90.1
-1,085.5
0.0
0.0
-94.1
0.0
0.0
68.0
-93.7
7.5
-22.2
-21.9
1.7
0.0
7.0
-1.2
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Flujo de Caja
Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
BN
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016 EJEC %
1,828,555,678
17,116,375,547
936.1
0
0
0.0
699,309,770
608,757,463
87.1
600,618
601,734
100.2
0
0
0.0
0
0
0.0
1,128,645,290
16,507,016,350
1,462.6
2,289,208,703
18,395,210,905
803.6
2,205,154
1,844,364
83.6
121,352,825
109,663,434
90.4
58,470,943
33,606,651
57.5
13,596,204
16,843,019
123.9
13,596,204
16,843,019
123.9
0
0
0.0
10,854,478
11,408,523
105.1
13,775,653
152,783,224
1,109.1
2,068,953,446
18,069,061,690
873.3
-460,653,025
-1,278,835,358
277.6
234,312,753
643,535,415
274.6
0
0
0.0
0
0
0.0
234,312,753
643,535,415
274.6
213,145,782
920,381,178
431.8
65,774,661
8,303,662
12.6
17,885,350
1,651,876
9.2
47,889,311
6,651,786
13.9
147,371,121
912,077,516
618.9
0
0
0.0
-326,667
-684,600
209.6
0
0
0.0
326,667
684,600
209.6
-439,812,721
-1,556,365,721
353.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
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0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-439,812,721
-1,556,365,721
353.9
7,395,201,800
10,039,164,857
135.8
6,955,389,079
8,482,799,136
122.0
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016 EJEC %
1. INGRESOS
699,910,388
609,359,197
87.1
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
370,824,793
439,343,353
118.5
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
600,618
601,734
100.2
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
328,484,977
169,414,110
51.6
2. EGRESOS
293,435,363
389,197,691
132.6
2.1. Com pra de bienes
2,205,154
1,844,364
83.6
2.1.1
Insumos y suministros
1,854,912
1,718,503
92.6
2.1.2
Combustibles y lubricantes
350,242
125,861
35.9
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
158,694,677
147,009,829
92.6
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
89,764,183
84,093,537
93.7
2.2.1.1 Básica (GIP)
54,839,583
49,139,827
89.6
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
363,976
366,207
100.6
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
11,821,876
10,699,981
90.5
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
17,949,191
18,739,306
104.4
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
4,789,557
5,148,216
107.5
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
6,168,858
5,566,234
90.2
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
5,816,838
5,365,482
92.2
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
153,800
113,025
73.5
2.2.5. Capacitación (GIP)
363,549
251,173
69.1
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
37,341,852
37,346,395
100.0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
19,085,597
14,273,983
74.8
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
60,000
26,187
43.6
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
1,125,000
1,125,000
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
61,125
23,295
38.1
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
35,045
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2,591,666
124,882
4.8
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
11,898,826
10,446,938
87.8
2.2.7.10 Otros (GIP)
3,348,980
2,492,636
74.4
2.3. Servicios prestados por terceros
58,470,943
33,606,651
57.5
2.3.1. Transporte y almacenamiento
1,063,804
514,017
48.3
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
12,108,996
8,784,392
72.5
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
5,569,491
1,659,503
29.8
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
450,000
0
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
3,621,836
834,800
23.0
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
969,354
599,673
61.9
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
528,301
225,030
42.6
2.3.4 Mantenimiento y reparación
12,164,703
5,103,519
42.0
2.3.5 Alquileres
4,027,747
3,377,625
83.9
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
3,935,259
5,331,586
135.5
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2,046,369
2,785,596
136.1
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
1,888,890
2,545,990
134.8
2.3.7 Publicidad y publicaciones
1,464,140
551,130
37.6
2.3.8 Otros
18,136,803
8,284,879
45.7
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
627,688
247,218
39.4
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
3,871,550
2,675,199
69.1
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
13,637,565
5,362,462
39.3
2.4. Tributos
13,596,204
16,843,019
123.9
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
0
20,536
0.0
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
13,596,204
16,822,483
123.7
2.5. Gastos diversos de gestión
10,854,478
11,408,523
105.1
2.5.1. Seguros
3,223,050
2,831,959
87.9
2.5.2. Viáticos (GIP)
-25,592
1,323,099 -5,170.0
2.5.3. Gastos de representación
27,977
21,505
76.9
2.5.4 Otros
7,629,043
7,231,960
94.8
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
7,251,983
7,062,101
97.4
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
377,060
169,859
45.0
2.6. Gastos financieros
13,775,653
152,783,224
1,109.1
2.7 Otros
35,838,254
25,702,081
71.7
RESULTADO DE OPERACIÓN
406,475,025
220,161,506
54.2
3. GASTOS DE CAPITAL
65,774,661
8,303,662
12.6
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
65,774,661
8,303,662
12.6
3.1.1 Proyectos de inversión
17,885,350
1,651,876
9.2
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
47,889,311
6,651,786
13.9
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-326,667
-684,600
209.6
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
326,667
684,600
209.6
RESULTADO ECONOMICO
340,373,697
211,173,244
62.0
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
340,373,697
211,173,244
62.0
GIP - TOTAL
179,925,056
165,308,535
91.9
Im puesto a la Renta
45,026,872
-8,215,604
-18.2
-7-