Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.
(ELECTROCENTRO S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.08.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión, comprendido
por los departamentos de Junín, Pasco y algunas
provincias de los departamentos de Ayacucho, Huánuco,
Huancavelica y Lima. En menor medida, desarrolla
actividades de generación de energía eléctrica en centros
aislados.
En adición, también desarrolla actividades de transmisión
de energía eléctrica en 138 kV, 60 kV, 50 KV, 44 kV y 33
kV y en menor medida actividades de generación de
energía eléctrica con 16 puntos de generación, de los
cuales una suministra energía en centro aislado.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en nuestro
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc alcanzaron
una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 81 cUS$/lb;
respectivamente, lo cual representó una caída de 20.9%,
4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo periodo del
año anterior. Por otra parte, la cotización del Oro alcanzó
los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto al mismo
periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.8% del total de la
venta de energía a los clientes finales al mes de Junio
2016 (21,327 GWh)
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
Electrocentro S.A
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
99.7%
720,000
620,000
639,675
679,142
709,818
720,469
130%
579,109
120%
110%
520,000
420,000
88%
88%
89%
89%
89%
100%
90%
320,000
80%
220,000
70%
Regulado
0.3%
Libre
120,000
60%
2012
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 6,347.9 km²,
dentro de un área de influencia de 133,149 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 6 unidades de negocio (Huánuco - Tingo María, Selva
Central, Tarma – Pasco, Huancayo – Valle Mantaro,
Huancavelica y Ayacucho), 13 centrales hidroeléctricas
propias y 3 centrales de propiedad de Adinelsa
administradas por la empresa a través de contratos de
administración.
La potencia instalada de la empresa al II Trimestre 2016,
fue de 21 MWh y la efectiva de 17 MWh.
(En GWh)
307
II Trim 12
336
329
II Trim 13
345
366
344
II Trim 14
Compra
359
II Trim 15
385
378
II Trim 16
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
384.87
(+) Energía generada en centrales propias
50.25
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
10.86
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Total Disponible
Clientes
2014
2015
II Trim 16
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2016, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores que presentaron
una menor ejecución:
Pérdidas de energías en distribución (89%), debido a que
el proceso de contratación para el trabajo de reducción de
pérdidas de los alimentadores críticos a nivel de
Electrocentro fue declarado desierto.
Eficiencia de Inversiones FBK (91%), debido al retraso en
el programa de inversiones destinado a la ampliación de
centrales eléctricas y redes primarias y secundarias.
Hechos Relevantes
Compra y Venta de Energía
311
2013
0.84
423.42
El coeficiente de electrificación de 89%, alcanzado al
término del II Trimestre 2016, representó para la empresa
atender un total de 720,469 clientes dentro de su zona de
concesión, presentando un incremento del 4% respecto al
II Trimestre del año anterior.
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de la Gerencia de Regulación de
Tarifas Organismo Supervisor de la Inversión en
Energía y Minería Osinergmin N°10-2016-OS/GRT, se
aprueban los costos operativos y administrativos del
FISE de las Distribuidora Eléctricas en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Culminación del proyecto “Suministro y transporte de
equipos de protección y maniobra para la mejora de
confiabilidad del sistema de distribución de media
tensión de Electrocentro , que comprende la
implementación de 17 reconectadores trifásicos , 27
seleccionadores monopolar programables y 17 modem
GPRS a nivel de Electrocentro.
 Se realizó la campaña “Más cerca a ti” el cual buscó
informar y orientar a la población sobre el uso eficiente
de energía, vales del programa Fise y las tarifas
eléctricas.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 1,242.5 MM) aumentaron en 16%, debido a la
activación de obras transferidas y aportes del MEM, obras
Foncodes, obras ejecutadas con propia inversión y
facturación a clientes por penalidades contractuales,
Electrocentro S.A
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
ventas de bases, alquiler de postes a empresas de cable,
alquileres de equipo, entre otros.
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
0.55
0.61

Solvencia
0.33
0.38

Activos
(En MM de S/.)
1,088
967
El saldo final de caja (S/ 45 MM) aumentó en S/ 43.3 MM
respecto a su meta, debido al financiamiento a largo plazo
otorgado por Fonafe, mayores cobranzas por venta de
energía, reembolso de Osinergmin por el programa Fise;
aunado al retraso en el programa de inversiones.
155
108
II Trim 15
Evaluación Presupuestal
II Trim 16
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 345.2 MM) aumentaron en 28%, debido
al préstamo otorgado por Fonafe e ingresos diferidos por
ejecución de obras Foner – MEM.
Los ingresos operativos (S/ 272.4 MM) se ejecutaron en
102% respecto a su meta, debido a la mayor cobranza por
venta de energía y mayor rendimiento de inversiones en
entidades bancarias.
El patrimonio (S/ 897.3 MM) fue mayor en 11%, debido a
la transferencia de obras y fondos del MEM, obras
Foncodes y mayores resultados acumulados de ejercicios
anteriores.
Los egresos operativos (S/ 192.7 MM) se ejecutaron en
S/ 0.7 MM por encima de su meta, debido a los mayores
gastos de personal, principalmente por la participación de
trabajadores.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
897
805
Los gastos de capital (S/ 43.2 MM) se ejecutaron en 87%
respecto a su marco, debido al retraso en el programa de
inversiones destinado a la ampliación de centrales
eléctricas, electrificación rural y ampliación de redes de
media y baja tensión.
254
Gastos de Capital
195
91
75
II Trim 15
(En MM de S/.)
51
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
50
49
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 273.9 MM)
aumentaron en 17%, debido a la mayor venta de energía
producto de la mejora tarifaria e incorporación de nuevos
clientes.
43
II Trim 15
II Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El costo de ventas (S/ 187.1 MM) aumentó en 14%,
debido a la mayor compra de energía por la incorporación
de nuevos clientes y por el incremento de los costos
unitarios producto del alquiler del grupo electrógeno y
costos comerciales plasmados en los nuevos contratos
suscritos.
El resultado económico (S/ 36.9 MM) se ejecutó por
encima de su marco en S/ 11.8 MM, debido a la mayor
cobranza por venta de energía, rendimiento de
inversiones en entidades bancarias, aunado al retraso en
el programa de inversiones.
La utilidad del ejercicio (S/ 46.3 MM) se incrementó en
34%, debido a la mayor venta de energía producto de la
mejora tarifaria e incorporación de nuevos clientes.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 33.9 MM) se
ejecutó en 106% respecto su meta, debido a los mayores
gastos de personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 440, mayor
en 0.5% registrado el II Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
274
Población Laboral
234
Planilla
343
64
50
35
II Trim 15
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
46
II Trim 16
Locadores
29
Ganancia (Pérdida) Neta
Pensionistas: 18
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Electrocentro S.A
Servicios de
Terceros
68
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
Porcentaje
S/ / MWh
S/ / MWh
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
50,318
52,573
50,245
366,183
376,411
384,871
358,892
372,714
377,850
358,892
370,070
376,821
0
2,644
1,029
695,725
712,746
720,469
16,095
15,122
10,861
10.3
9.1
10.2
595
638
668
248
285
276
21
21
21
17
17
17
88.9
89.2
89.2
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
347
4
36
149
111
47
27
64
18
2
458
360
4
34
160
114
48
28
64
18
12
482
343
4
34
144
114
47
29
68
18
9
467
Plan Operativo
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
UN ID A D D E
M E D ID A
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.2
5.2
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
18.2
23.4
100.0%
Variación EBITDA
Porcentaje
1.2
21.8
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
20.9
22.0
100.0%
Reducción de Inventarios
Porcentaje
15.9
-13.5
100.0%
Flujo de fondos operativos
Porcentaje
21.9
21.4
97.5%
Pérdidas de energía totales
Ejecución del Programa de Responsabilidad Social
Empresarial
Nivel de satisfacción de clientes
Porcentaje
9.2
10.2
89.1%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Número
89.2
89.2
100.0%
Implementación del Sistema de Control Empresarial
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementacion de la Gobernanza Corporativa
Duración promedio de interrupciones del sistema SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema SAIFI
Eficiencia en inversiones FBK
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Horas
14.1
11.9
100.0%
Veces
8.0
6.8
100.0%
Porcentaje
100.0
91.0
91.0%
Horas
34.0
40.1
100.0%
Cobertura del servicio
Horas de capacitación
98.6%
TOTAL CUMPLIMIENTO
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
LT HUANCAYO ESTE - PARQUE INDUSTRIAL 60KV Y SET HUANCAYO ESTE (TRANSFORMADOR 60/10 KV, 15 MVA, CELDAS Y BAHÍA) 4,122,000
2,900,000
5,751,714
198%
2,851,714
14%
AMPLIACIÓN DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS XIX - U.N. PASCO Y HUÁNUCO.
4,271,000
3,971,000
5,015,144
126%
1,044,144
12%
AMPLIACIÓN DE REDES MT Y BT EJE DE DESARROLLO III PARTE U.N. SELVA CENTRAL Y CLIENTES MAYORES 2015
3,133,000
2,873,000
3,554,201
124%
681,201
9%
AMPLIACIÓN DE REDES MT Y BT - EJES DE DESARROLLO II PARTE U.N. SELVA CENTRAL
4,323,000
4,130,000
3,413,796
83%
-716,204
8%
AMPLIACIÓN DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS XX - U.N. HUANCAYO, VALLE DEL MANTARO, TARMA Y HUANCAVELICA.
3,210,000
3,000,000
2,685,150
90%
-314,850
7%
82,846,141
101,905,141
28,418,423
45,292,423
20,808,302
41,228,307
73%
91%
-7,610,121
-4,064,116
50%
100%
OTROS
TOTAL
Electrocentro S.A
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
4,774,547
0
60,933,507
11,915,450
9,734,827
19,522,934
0
0
0
927,276
0
107,808,541
0
0
125,711
0
0
1,000
0
965,442,198
1,436,944
0
0
967,005,853
1,074,814,394
132,258,617
0
0
0
49,272,508
72,406,794
29,272,699
8,994,030
19,415,344
0
5,321,946
8,747,253
1,340,503
194,771,077
0
0
0
0
12,157,060
3,067,063
0
6,547,170
0
52,887,951
74,659,244
269,430,321
0
549,791,520
0
207,871,243
0
13,101,038
0
34,620,272
0
805,384,073
1,074,814,394
132,258,617
VAR %
44,982,722
0
62,809,945
20,215,509
6,580,306
16,889,974
0
0
0
3,286,690
0
154,765,146
0
0
155,309
0
0
1,000
0
1,084,599,749
3,014,780
0
0
1,087,770,838
1,242,535,984
172,187,098
0
0
0
43,398,860
68,410,268
30,637,981
82,779,666
13,669,174
0
3,117,045
8,840,723
3,091,307
253,945,024
0
0
0
0
15,035,057
1,444,052
0
5,747,790
0
69,053,392
91,280,291
345,225,315
0
549,791,520
0
279,811,014
0
21,375,302
0
46,332,833
0
897,310,669
1,242,535,984
172,187,098
842.1
0.0
3.1
69.7
-32.4
-13.5
0.0
0.0
0.0
254.4
0.0
43.6
0.0
0.0
23.5
0.0
0.0
0.0
0.0
12.3
109.8
0.0
0.0
12.5
15.6
30.2
0.0
0.0
0.0
-11.9
-5.5
4.7
820.4
-29.6
0.0
-41.4
1.1
130.6
30.4
0.0
0.0
0.0
0.0
23.7
-52.9
0.0
-12.2
0.0
30.6
22.3
28.1
0.0
0.0
0.0
34.6
0.0
63.2
0.0
33.8
0.0
11.4
15.6
30.2
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
310,521,120
319,668,521
102.9
259,034,933
265,689,785
102.6
167,955
716,349
426.5
0
0
0.0
0
0
0.0
43,430,288
47,256,552
108.8
7,887,944
6,005,835
76.1
242,389,134
259,662,463
107.1
118,147,137
124,469,980
105.4
13,969,092
15,412,487
110.3
38,119,960
44,052,470
115.6
67,737,637
69,589,556
102.7
39,409,560
39,480,211
100.2
28,328,077
30,109,345
106.3
4,294,807
5,998,294
139.7
120,501
139,676
115.9
0
0
0.0
68,131,986
60,006,058
88.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
58,079,821
46,705,438
80.4
51,686,750
46,459,936
89.9
48,728,057
46,338,954
95.1
2,958,693
120,982
4.1
0
0
0.0
6,393,071
245,502
3.8
0
402,400
0.0
9,900,000
5,798,834
58.6
9,900,000
5,396,434
54.5
10,052,165
13,703,020
136.3
19,485,193
75,883,986
389.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
19,485,193
75,883,986
389.4
-1,586,397
73,413,604 -4,627.7
0
75,000,000
0.0
1,586,397
1,586,396
100.0
1,541,192
1,541,192
100.0
45,205
45,204
100.0
21,071,590
2,470,382
11.7
50,500,000
143,000,000
283.2
29,428,410
140,529,618
477.5
28,821,964
139,542,731
484.2
606,446
986,887
162.7
0
0
0.0
48,000,000
74,468,374
155.1
48,000,000
74,468,374
155.1
0
0
0.0
-18,462,642
15,118,632
-81.9
20,182,136
29,864,090
148.0
1,719,494
44,982,722 2,616.0
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electrocentro S.A
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
VAR %
0
234,043,092
234,043,092
164,500,877
69,542,215
11,812,335
18,107,232
0
273,861,902
273,861,902
187,063,753
86,798,149
12,766,962
16,629,289
0.0
17.0
17.0
13.7
24.8
8.1
-8.2
0
10,567,428
29,091
50,160,985
1,039,429
122,622
716,828
317,122
0
6,765,367
162,000
64,005,265
1,612,160
182,269
1,245,748
169,056
-36.0
456.9
27.6
55.1
48.6
73.8
-46.7
0
0
0
0
50,289,086
15,668,814
64,384,890
18,052,057
34,620,272
46,332,833
0
34,620,272
0
46,332,833
0.0
0.0
0.0
28.0
15.2
33.8
0.0
33.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera - Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
1 INGRESOS
267,090,832
272,411,969
102.0
1.1 Venta de Bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de Servicios
259,034,933
265,689,785
102.6
1.3 Ingresos Financieros
167,955
716,349
426.5
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
7,887,944
6,005,835
76.1
2 EGRESOS
192,072,261
192,732,077
100.3
2.1 Com pra de Bienes
121,459,071
120,954,810
99.6
2.1.1 Insumos y suministros
120,931,051
120,701,597
99.8
2.1.2 Combustibles y lubricantes
528,020
253,213
48.0
2.1.3 Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
16,266,591
17,603,034
108.2
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
10,898,116
11,448,867
105.1
2.2.1.1 Basica (GIP)
7,424,979
6,490,287
87.4
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,098,792
2,053,498
186.9
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,368,452
1,351,161
98.7
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
207,850
702,711
338.1
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
137,229
69,106
50.4
2.2.1.6 Otros (GIP)
660,814
782,104
118.4
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
782,987
794,379
101.5
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
762,292
751,199
98.5
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
0
0
0.0
2.2.5 Capacitacion (GIP)
249,704
233,751
93.6
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
229,440
0
0.0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
3,344,052
4,374,838
130.8
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
59,794
71,810
120.1
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
116,551
155,539
133.5
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
120,359
94,301
78.3
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
114,058
148,489
130.2
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
131,920
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
120,000
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
74,498
88,284
118.5
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2,604,580
3,554,290
136.5
2.2.7.10 Otros (GIP)
134,212
130,205
97.0
2.3 Servicios prestados por terceros
44,340,558
44,141,643
99.6
2.3.1 Transporte y almacenamiento
673,258
362,466
53.8
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
1,091,474
1,253,226
114.8
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
1,565,939
1,418,303
90.6
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
438,359
448,629
102.3
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
529,941
360,229
68.0
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
586,965
532,502
90.7
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
10,674
76,943
720.8
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
15,710,004
15,500,140
98.7
2.3.5 Alquileres
7,202,394
6,718,113
93.3
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
1,585,949
1,832,350
115.5
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
1,216,707
1,406,344
115.6
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
369,242
426,006
115.4
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
286,559
195,359
68.2
2.3.8 Otros
16,224,981
16,861,686
103.9
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
104,944
91,099
86.8
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
1,669,351
2,348,139
140.7
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
10,298,117
10,145,019
98.5
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
4,152,569
4,277,429
103.0
2.4 Tributos
3,378,374
3,410,103
100.9
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
80,231
53,652
66.9
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
3,298,143
3,356,451
101.8
2.5 Gastos diversos de Gestion
5,731,925
5,853,735
102.1
2.5.1 Seguros
2,357,971
2,391,949
101.4
2.5.2 Viaticos (GIP)
379,719
414,729
109.2
2.5.3 Gastos de Representacion
7,258
4,434
61.1
2.5.4 Otros
2,986,977
3,042,623
101.9
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
48,066
96,611
201.0
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2,938,911
2,946,012
100.2
2.6 Gastos Financieros
895,742
768,752
85.8
2.7 Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACION
75,018,571
79,679,892
106.2
3 GASTOS DE CAPITAL
49,942,423
43,206,629
86.5
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
45,292,423
41,228,307
91.0
3.1.1 Proyecto de Inversion
41,306,130
35,562,400
86.1
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3,986,293
5,665,907
142.1
3.2 Inversion Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
4,650,000
1,978,322
42.5
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
402,400
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
9,900,000
5,798,834
58.6
5.2 Egresos por Transferencias
9,900,000
5,396,434
54.5
RESULTADO ECONOMICO
25,076,148
36,875,663
147.1
6 FINANCIAMIENTO NETO
19,485,193
75,883,986
389.4
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1. Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2. Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
19,485,193
75,883,986
389.4
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
-1,586,397
73,413,604 -4,627.7
6.2.1.1
Desembolsos
0
75,000,000
0.0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
1,586,397
1,586,396
100.0
6.2.1.2.1
Amortizacion
1,541,192
1,541,192
100.0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
45,205
45,204
100.0
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
21,071,590
2,470,382
11.7
6.2.2.1
Desembolsos
50,500,000
143,000,000
283.2
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
29,428,410
140,529,618
477.5
6.2.2.2.1
Amortizacion
28,821,964
139,542,731
484.2
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
606,446
986,887
162.7
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
6,650,000
1,978,322
29.7
SALDO FINAL
51,211,341
114,737,971
224.0
GIP-TOTAL
31,918,676
33,949,284
106.4
Im puesto a la Renta
15,564,610
18,052,057
116.0
Electrocentro S.A
-6-