Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.
(ELECTROCENTRO S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.08.1984. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión, comprendido
por los departamentos de Junín, Pasco y algunas
provincias de los departamentos de Ayacucho, Huánuco,
Huancavelica y Lima. En menor medida, desarrolla
actividades de generación de energía eléctrica en centros
aislados.
En adición, también desarrolla actividades de transmisión
de energía eléctrica en 138 kV, 60 kV, 50 KV, 44 kV y 33
kV y en menor medida actividades de generación de
energía eléctrica con 16 puntos de generación, de los
cuales una suministra energía en centro aislado.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en nuestro
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones tradicionales, aunado a los
efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior en US$ 823
MM del registrado en el mismo periodo del año anterior
(US$ 62,308 MM), debido a las intervenciones del BCRP
en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior (52.79
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%, 11.4%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.9% del total de la
venta de energía a los clientes finales al mes de Diciembre
2015 (39,508.9 GWh1).
1 Fuente: Data al mes de Diciembre - OSINERGMIN
Electrocentro S.A
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Estructura de la Venta de Energía
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
(En porcentaje)
100%
620,000
573,357
602,793
639,675
679,142
709,818
130%
120%
110%
520,000
420,000
88%
88%
88%
89%
100%
89%
90%
320,000
80%
220,000
70%
Regulado
0%
Libre
120,000
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 6,347.87km²,
dentro de un área de influencia de 133,149km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 6 unidades de negocio (Huánuco - Tingo María, Selva
Central, Tarma – Pasco, Huancayo – Valle Mantaro,
Huancavelica y Ayacucho), 13 centrales hidroeléctricas
propias y 3 centrales de propiedad de Adinelsa
administradas por la empresa a través de contratos de
administración.
La potencia instalada de la empresa al IV Trimestre2015,
fue de 21 MWh y la efectiva de 17 MWh.
604
652
590
IV Trim 11
634
IV Trim 12
713
IV Trim 13
IV Trim 14
Compra
703
758
IV Trim 15
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
758.13
(+) Energía generada en centrales propias
97.11
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
28.39
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Total Disponible
Clientes
2013
2014
IV Trim 15
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2015, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores que presentaron
una menor ejecución:
Gestión de reclamos (91%), debido a que se registró un
incremento de reclamos presentados por los clientes.
Pérdidas de energías totales (97%), debido a las pérdidas
de transmisión por nuevas fuentes de generación de
empresas externas y la evacuación de la producción de la
C.H Runatulio.
740
Venta
Concepto
2012
Hechos Relevantes
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
698 686
60%
2011
1.70
825.16
El coeficiente de electrificación de 89%, alcanzado al
término del IV Trimestre 2015, representó para la empresa
atender un total de 709,818 clientes dentro de su zona de
concesión, presentando un incremento del 4.5% al año
anterior.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas
“Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones
aplicables para la implementación y ejecución del FISE
aplicable al descuento en la compra del balón de gas”,
“Disposiciones complementarias para la operatividad a
nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio
eléctrico y otras.
 En Agosto, FONAFE organizó un evento de presupuesto
dirigido a las empresas distribuidoras de energía
eléctrica que con el fin de brindar asesoramiento,
conocimientos y mejora en sus procesos.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos
(S/ 1,199.8 MM) aumentaron en 16%, debido a la
activación de obras transferidas por el MEM.
Electrocentro S.A
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
El saldo final de caja (S/ 29.7 MM), estuvo por encima de
su marco en S/ 3.4 MM, debido al mayor financiamiento
obtenido.
Activos
(En MM de S/.)
1,059
924
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 506.4 MM) se ejecutaron en
103% respecto a su meta, debido a la mayor venta de
energía y mejor gestión de cobranza.
141
109
IV Trim 14
IV Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 278.7 MM) aumentaron en 35%,
explicado por las mayores obligaciones financieras
especialmente por un préstamo de S/ 40 MM con Banco
Continental para el financiamiento de los proyectos de
inversión y compra de energía.
El patrimonio (S/ 921.1 MM) fue mayor en 11%,
explicado por la incorporación de obras transferidas por el
MEM y aumento de Reserva Legal.
Los egresos operativos (S/ 358.8 MM) se ejecutaron en
99.7% respecto a su meta, debido principalmente a los
menores gastos de personal.
Los gastos de capital (S/ 102.0 MM) se ejecutaron en
101% respecto a su marco, debido a la mayor ejecución
en el programa de inversiones.
.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
101
102
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
78
77
921
827
195
133
IV Trim 14
IV Trim 15
84
73
Presupuestado
IV Trim 14
IV Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 501.9 MM)
se incrementaron en 17%, debido a la mayor venta de
energía y a la nueva estructura tarifaria.
El costo de ventas (S/ 355.4 MM) se incrementó en 18%,
debido a la mayor compra de energía producto de la
mayor demanda y el incremento de la compensación por
interrupción NTCSER.
La utilidad del ejercicio (S/ 77.5 MM) se incrementó en
24%, debido a los mayores ingresos producto de la mayor
demanda y el incremento tarifario.
Ejecutado
El resultado económico (S/ 71.4 MM) se ejecutó por
encima de su marco en S/ 13.0 MM, debido a los mayores
ingresos producto de la venta de energía.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 64.1 MM) se
ejecutó en 98% de su meta, debido a los menores gastos
de personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 452, mayor
en 2.7% registrado el VI Trimestredel año anterior.
Población Laboral
Planilla
344
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Locadores
31
502
430
Pensionistas: 18
93
112
62
IV Trim 14
Ingresos
Servicios de
Terceros
77
77
IV Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
0.82
0.72

Solvencia
0.25
0.30

Electrocentro S.A
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
Porcentaje
S/ / MWh
S/ / MWh
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
91,163
96,171
97,113
713,024
748,355
758,130
703,047
734,091
740,369
679,142
701,817
709,818
32,260
33,720
28,385
8.8
9.3
10.4
556
602
612
224
258
265
21
21
21
17
17
17
88.7
89.1
89.1
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
346
4
34
150
111
47
30
64
18
18
5
463
345
4
36
148
110
47
29
62
18
18
12
466
344
4
35
148
109
48
31
77
18
18
8
478
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
9.1
10.8
100.0%
Liquidez Ácida
Porcentaje
0.5
0.6
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
13.5
15.4
100.0%
Reduccion de Inventarios
Porcentaje
29.4
22.4
100.0%
Número
4.4
5.3
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
13.1
13.4
97.4%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
3.2
3.5
91.4%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
7.9
9.4
100.0%
Horas
30.6
30.3
100.0%
Número
18.4
18.0
100.0%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Inversión Capacitación
Porcentaje
0.1
0.1
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.1%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
IMPLEMENTACIÓN DE TRANSFORMADORES DE POTENCIA, BANCOS DE COMPENSACIÓN Y CELDAS
UUNN AYACUCHO
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
13,093,690
13,054,220
100%
-39,470
14%
1,430,916
10,031,314
701%
8,600,398
11%
7,478,561
6,822,620
91%
-655,941
7%
TRANSFORMADOR 60/10 KV, 15 MVA, CELDAS Y BAHÍA - HUANCAYO ESTE
10,933,193
6,615,113
61%
-4,318,080
7%
REMODELACIÓN DE REDES MT Y BT U.N. AYACUCHO-II ETAPA-PARTE1
OTROS
TOTAL
5,520,934
54,547,640
93,004,934
4,958,103
50,975,543
92,456,913
90%
93%
99%
-562,831
-3,572,097
-548,021
5%
55%
100%
AMPLIACIÓN
DE CENTRALES
ELÉCTRICAS CHALHUAMAYO
II UUNN HUANCAYO - SELVA
IMPLEMENTACIÓN
DE TRANSFORMADORES
DE POTENCIA, YETAPA
CELDAS
CENTRAL
Electrocentro S.A
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
19,616,150
0
53,469,992
12,659,563
6,189,635
14,726,554
0
0
0
2,796,327
0
109,458,221
0
0
130,601
0
0
1,000
0
921,850,090
1,644,338
0
0
923,626,029
1,033,084,250
198,664,833
0
0
0
5,429,781
60,378,478
24,082,568
8,831,225
13,789,689
0
9,283,345
9,205,248
2,308,822
133,309,156
0
0
0
232,088
13,842,147
4,616,440
0
6,154,073
0
48,313,297
73,158,045
206,467,201
0
549,791,520
0
207,871,243
0
6,895,122
0
62,059,164
0
826,617,049
1,033,084,250
198,664,833
29,740,482
0
66,188,034
13,479,325
8,046,468
18,019,915
0
0
0
5,631,718
0
141,105,942
0
0
116,084
0
0
1,000
0
1,057,370,254
1,234,890
0
0
1,058,722,228
1,199,828,170
172,258,841
0
0
0
49,700,933
70,312,899
28,805,205
11,776,171
16,983,093
0
2,822,011
10,131,695
4,496,835
195,028,842
0
0
0
0
14,415,945
3,019,227
0
5,856,952
0
60,372,885
83,665,009
278,693,851
0
549,791,520
0
280,759,444
0
13,101,038
0
77,482,317
0
921,134,319
1,199,828,170
172,258,841
VAR %
51.6
0.0
23.8
6.5
30.0
22.4
0.0
0.0
0.0
101.4
0.0
28.9
0.0
0.0
-11.1
0.0
0.0
0.0
0.0
14.7
-24.9
0.0
0.0
14.6
16.1
-13.3
0.0
0.0
0.0
815.3
16.5
19.6
33.3
23.2
0.0
-69.6
10.1
94.8
46.3
0.0
0.0
0.0
-100.0
4.1
-34.6
0.0
-4.8
0.0
25.0
14.4
35.0
0.0
0.0
0.0
35.1
0.0
90.0
0.0
24.9
0.0
11.4
16.1
-13.3
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
586,072,329
592,477,545
101.1
478,703,585
490,591,662
102.5
415,382
438,268
105.5
0
0
0.0
0
0
0.0
92,204,876
86,073,919
93.4
14,748,486
15,373,696
104.2
448,869,309
479,188,717
106.8
219,056,874
229,260,189
104.7
24,355,890
23,368,104
95.9
71,958,985
73,584,642
102.3
120,410,260
136,848,143
113.7
70,067,375
80,337,568
114.7
50,342,885
56,510,575
112.3
12,838,030
15,941,846
124.2
249,270
185,793
74.5
0
0
0.0
137,203,020
113,288,828
82.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
122,648,946
113,662,367
92.7
113,785,597
106,486,089
93.6
103,598,364
106,486,089
102.8
10,187,233
0
0.0
0
0
0.0
8,863,349
7,176,278
81.0
25,623,641
25,771,224
100.6
43,016,307
39,135,385
91.0
17,392,666
13,364,161
76.8
40,177,715
25,397,685
63.2
22,447,228
40,579,895
180.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
22,447,228
40,579,895
180.8
-2,422,548
-2,422,548
100.0
0
0
0.0
2,422,548
2,422,548
100.0
2,236,395
2,236,395
100.0
186,153
186,153
100.0
24,869,776
43,002,443
172.9
74,204,336
99,704,336
134.4
49,334,560
56,701,893
114.9
47,976,987
55,369,069
115.4
1,357,573
1,332,824
98.2
0
0
0.0
55,853,248
55,853,248
100.0
55,853,248
55,853,248
100.0
0
0
0.0
6,771,695
10,124,332
149.5
19,616,150
19,616,150
100.0
26,387,845
29,740,482
112.7
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electrocentro S.A
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
VAR %
0
429,598,483
429,598,483
300,204,212
129,394,271
21,080,206
30,042,076
0
501,885,295
501,885,295
355,383,166
146,502,129
23,973,211
29,707,923
0.0
16.8
16.8
18.4
13.2
13.7
-1.1
0
15,833,648
911,409
93,194,228
2,837,433
1,309,976
2,465,147
1,488,892
0
19,120,131
270,673
111,670,453
2,141,879
257,565
2,097,356
2,559,443
20.8
-70.3
19.8
-24.5
-80.3
-14.9
71.9
0
0
0
0
93,387,598
31,044,662
109,413,098
31,930,781
62,342,936
77,482,317
0
62,342,936
0
77,482,317
0.0
0.0
0.0
17.2
2.9
24.3
0.0
24.3
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electrocentro S.A
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
493,867,453
506,403,626
102.5
0
0
0.0
478,703,585
490,591,662
102.5
415,382
438,268
105.5
0
0
0.0
0
0
0.0
14,748,486
15,373,696
104.2
359,781,146
358,757,719
99.7
221,319,359
220,576,225
99.7
220,653,785
219,911,087
99.7
665,574
665,138
99.9
0
0
0.0
33,877,740
30,820,633
91.0
22,171,930
19,794,895
89.3
15,652,463
13,395,811
85.6
1,659,066
1,564,173
94.3
2,805,073
2,918,161
104.0
349,360
327,068
93.6
176,400
165,592
93.9
1,529,568
1,424,090
93.1
1,708,912
1,570,205
91.9
1,630,060
1,462,778
89.7
0
0
0.0
434,931
435,699
100.2
621,000
0
0.0
7,310,907
7,557,056
103.4
155,053
137,128
88.4
231,660
179,876
77.6
294,968
233,043
79.0
318,803
276,604
86.8
0
0
0.0
500,000
66,150
13.2
165,001
165,082
100.0
0
0
0.0
5,369,038
6,227,254
116.0
276,384
271,919
98.4
85,558,732
85,425,997
99.8
1,221,726
857,938
70.2
2,189,299
2,371,389
108.3
3,203,076
2,601,146
81.2
911,134
570,224
62.6
1,026,938
743,979
72.4
1,193,864
1,216,183
101.9
71,140
70,760
99.5
31,017,533
29,183,102
94.1
12,550,050
12,601,270
100.4
3,310,532
3,336,167
100.8
2,596,464
2,671,828
102.9
0
0
0.0
714,068
664,339
93.0
297,662
307,565
103.3
31,768,854
34,167,420
107.6
139,650
139,683
100.0
3,389,886
3,743,288
110.4
20,891,704
22,539,269
107.9
7,347,614
7,745,180
105.4
6,102,142
5,905,761
96.8
108,774
69,512
63.9
5,993,368
5,836,249
97.4
10,890,993
12,736,413
116.9
4,606,521
4,227,555
91.8
808,260
834,032
103.2
14,512
10,811
74.5
5,461,700
7,664,015
140.3
50,712
36,131
71.2
5,410,988
7,627,884
141.0
2,032,180
3,292,690
162.0
0
0
0.0
134,086,307
147,645,907
110.1
101,351,308
102,020,290
100.7
93,004,934
92,456,913
99.4
79,100,590
76,195,335
96.3
13,904,344
16,261,578
117.0
0
0
0.0
8,346,374
9,563,377
114.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
25623641
25771224
100.6
43,016,307
39,135,385
91.0
17,392,666
13,364,161
76.8
58,358,640
71,396,841
122.3
22,447,228
40,579,895
180.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
22,447,228
40,579,895
180.8
-2,422,548
-2,422,548
100.0
0
0
0.0
2,422,548
2,422,548
100.0
2,236,395
2,236,395
100.0
186,153
186,153
100.0
24,869,776
43,002,443
172.9
74,204,336
99,704,336
134.4
49,334,560
56,701,893
114.9
47,976,987
55,369,069
115.4
1,357,573
1,332,824
98.2
8,346,374
9,563,377
114.6
89,152,242
121,540,113
136.3
65,671,560
64,050,349
97.5
28,262,232
31,930,781
113.0
-6-