Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.
(ELECTROCENTRO S.A.)
La Empresa
Compra y Venta de Energía
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 06.08.1984. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión, comprendido
por los departamentos de Junín, Pasco y algunas
provincias de los departamentos de Ayacucho, Huánuco,
Huancavelica y Lima. En menor medida, desarrolla
actividades de generación de energía eléctrica en
centros aislados.
El Mercado
(En GWh)
415
412
III Trim 10
445
480
436
III Trim 11
516
508
III Trim 12
Compra
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.88% del total de
la venta de energía a los clientes finales al III trimestre
2014 (23,733 GWh1).
522
III Trim 13
III Trim 14
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
El mercado de las empresas distribuidoras de
electricidad abarca a todo el territorio nacional, dentro de
ellas las empresas de la Corporación FONAFE tienen
presencia en todo el ámbito nacional con excepción de
Lima e Ica.
529
469
529.21
(+) Energía generada en centrales propias
68.10
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
24.60
1.30
Energía entregada a distribución
571.41
El coeficiente de electrificación de 89%, alcanzado al
término del III trimestre 2014, representó para la
empresa atender un total de 664,688 dentro de su zona
de concesión, presentando un incremento del 6%
respecto a la cantidad de clientes del mismo periodo del
año anterior. Entre sus principales clientes en AT se
encuentran la empresa Chinalco y Cemento Andino.
Estructura de la Venta de Energía
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
(En porcentaje)
100%
639,675
573,357
579,109
88%
88%
88%
2010
2011
664,688
533,278
Regulado
Libre
89%
2013
III Trim 14
0%
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 6,347.87 km²,
dentro de un área de influencia de 133,149 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 6 unidades de negocio (Huánuco - Tingo
María, Selva Central, Tarma – Pasco, Huancayo – Valle
Mantaro, Huancavelica y Ayacucho), 13 centrales
hidroeléctricas propias y 3 centrales de propiedad de
Adinelsa administradas por la empresa a través de
contratos de administración.
La potencia instalada de la empresa al III trimestre 2014,
fue de 21 MWh y la efectiva de 17 MWh.
1
88%
2012
Clientes
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo al III trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
91%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron las menores ejecuciones:
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
(37%) explicado por el criterio utilizado al momento de
proyectar la meta, el cual es diferente al del CIER en la
evaluación al sector.
Incremento de la venta de energía a clientes (39%),
debido a menor consumo per cápita y retiro de
importantes clientes en las UUNN de Huancayo, Tarma,
Pasco, Huancavelica y Selva Central.
Fuente: Osinergmin Agosto 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
Electrocentro S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Hechos Relevantes
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el
Año 2014.
 Durante el III trimestre, la empresa participó en la
Convención de Empresas Distribuidoras Eléctricas
realizada en Iquitos, en la que se debatieron diversos
temas de trascendencia como Planeamiento
Estratégico, Buen Gobierno Corporativo, Desarrollo del
Capital Humano, Gestión Corporativa Estratégica y la
Reforma de la Distribución Eléctrica.
 En el mes de Marzo, la JGA aprobó los EEFF
Auditados.
 Aprueban el “Procedimiento para Licitaciones de
Instalaciones Internas de Gas Natural según
Mecanismo de Promoción Tarifaria”
 Mediante Acuerdo N° 012/10-2014 de fecha 29 de
mayo del 2014, presentó su renuncia Percy Cueva,
Gerente Corporativo Técnico y Electrificación Rural.
 Mediante Resulución N° 003-2014-OS/GART, aprueban
costos administrativos y operativos del FISE de las
empresas de Distribución Eléctrica en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Mediante Resolución N° 057-2014-OS/GART fijan
márgenes comerciales y publican nuevas bandas de
precios para combustibles, vigente desde el 28 de
Agosto hasta el 29 de Octubre del presente.
 La empresa ha recibido S/. 1.7 MM de transferencia
bajo la modalidad subsidio de la DGER.
798
683
152
111
78
71
III Trim 13
III Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 318.5 MM)
se incrementaron en 26%, debido a la mayor venta de
energía por nueva fijación de tarifas de venta.
El costo de ventas (S/. 231.1 MM) se incrementó en
31%, por los costos relacionados al aumento de venta de
energía
La utilidad del periodo (S/. 38.5 MM) incrementó en
54%, debido al incremento de ingresos producto de la
nueva fijación de tarifas y a la disminución de la
depreciación por el nuevo valor atribuido y baja de
activos por la venta chatarra y recupero de las
provisiones de contingencias judiciales.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
319
253
58
38
25
III Trim 13
Evaluación Financiera
Ingresos
Respecto al III trimestre 2013, los activos
(S/. 1,021.7 MM) aumentaron en 17%, debido
principalmente a 15 obras transferidas por el MEM en el
año 2013 para ejecución y financiamiento de obras de
electrificación (S/. 83 MM) y la activación de obras
ejecutadas, aunado al incremento de las cuentas por
cobrar por mayor volumen de facturación
Activos
(En MM de S/.)
39
III Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
III Trim 13
III Trim 14
Liquidez
0.77
0.82
Var.

Solvencia
0.28
0.28

El saldo final de caja (S/. 24.2 MM) de la empresa
estuvo por encima del marco en S/. 10.6 MM, por la
transferencia de las obras del MEM.
897
786
Evaluación Presupuestaria
125
86
III Trim 13
Corriente
III Trim 14
No Corriente
Los pasivos (S/. 223.4 MM) aumentaron en 19%, debido
a mayores obligaciones financieras percibidas por
préstamo recibido por FONAFE para pago de dividendos
y las fechas de pago de compra de energía fueron
transferidas al mes siguiente.
El patrimonio (S/. 798.3 MM) fue mayor en 17%, debido
a las 15 obras transferidas por el MEM
Electrocentro S.A.
Los ingresos operativos (S/. 318.2 MM) se ejecutaron
en S/. 16.6 MM por encima de su meta programada,
debido a la mayor venta de energía registrada, producto
del incremento de la tarifa de venta.
Los egresos operativos (S/. 228.6 MM) se ejecutaron
en S/. 14.2 MM por encima de su marco producto de
mayor compra de combustible para generación térmica
en las UUNN de Ayacucho, aunado a mayor gasto en
compra de energía, producto de una mayor tarifa de lo
inicialmente esperada.
Los gastos de capital (S/. 49.19 MM) se ejecutaron en
80% respecto a su marco, debido principalmente a la
menor ejecución de obras de electrificación rural.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 44.2 MM) se
ejecutó en 99% de su meta, por los menores gastos de
personal representados en mayor porcentaje por menor
gasto en sueldos y salarios.
Población Laboral
Planilla
346
El resultado económico (S/. 59.2 MM) se ejecutó en
S/. 33.3 MM por encima de su marco, por mayores
ingresos por la mayor venta de energía, ingreso de
transferencias por FISE y DGER y menor ejecución de
los proyectos de inversión.
Electrocentro S.A.
Locadores
30
Pensionistas: 17
Servicios de
Terceros
63
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014
66,953
70,145
68,099
65,950
66,754
64,948
1,003
3,391
3,151
515,712
551,357
529,212
507,535
542,018
522,359
507,535
542,018
522,359
629,672
665,384
664,688
419
494
553
201
231
227
21
21
21
17
17
17
88%
89%
89%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
323
4
31
128
114
46
23
55
55
19
19
3
423
359
4
31
157
120
47
20
95
66
19
19
10
503
346
4
34
150
111
47
30
63
33
17
17
12
468
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
4.05
5.81
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
9.19
12.09
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
25.73
31.18
100.0%
Número
7.40
2.92
39.5%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
9.02
8.62
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
70.00
26.00
37.1%
Número de usuarios incorporados por electrificación rural
Número
6,355.00
5,239.00
82.4%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de bifenilos policlorados-PCB
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
3.27
5.01
100.00%
Porcentaje
80.96
79.43
98.1%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
28.78
25.86
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
14.40
14.33
100.0%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.1%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
MARCO
PROGRAMA DE INVERSIONES
ANUAL 2014
IMPLEMENTACIÓN DE TRANSFORMADORES DE POTENCIA Y CELDAS UUNN
AMPLIACION DE REDES MT Y BT
REHABILITACIÓN DE CENTRALES HIDROELÉCTRICAS
ESTUDIOS DE NUEVAS CENTRALES ELÉCTRICAS
CAPTACIÓN DE CLIENTES MAYORES
REMODELACION DE REDES MT Y BT UN AYACUCHO I ETAPA
OTROS
Total
Electrocentro S.A.
18,105,387
4,815,357
4,074,001
1,180,286
1,141,756
3,722,215
45,021,535
78,060,537
MARCO
AL III TRIM
2014
14,920,036
3,489,129
4,074,001
1,180,286
1,141,756
2,270,550
34,304,129
61,379,887
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM
PART. EJEC.
2014
15,221,052
31%
4,811,449
10%
3,398,003
7%
2,822,522
6%
1,844,079
4%
1,688,766
3%
19,399,808
39%
49,185,679
100%
DIFERENCIA
301,016
1,322,320
-675,998
1,642,236
702,323
-581,784
-14,904,321
-12,194,208
VAR %
2.0%
37.9%
-16.6%
139.1%
61.5%
-25.6%
-43.4%
-20%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
3,685,159
0
44,023,227
14,491,946
4,134,270
18,605,121
0
0
599,843
103,964
0
85,643,530
0
0
155,842
0
0
1,000
0
783,238,282
2,332,708
0
0
785,727,832
871,371,362
166,605,314
0
0
0
20,788,360
42,763,603
19,375,364
6,063,940
14,158,553
0
0
6,964,739
564,061
110,678,620
0
0
0
1,972,744
9,846,576
6,829,968
0
7,282,579
0
51,756,917
77,688,784
188,367,404
0
549,791,520
0
89,992,703
0
1,994,217
0
41,225,518
0
683,003,958
871,371,362
166,605,314
24,205,638
0
51,987,255
17,744,757
13,014,419
14,495,574
0
0
0
3,098,005
0
124,545,648
0
0
155,269
0
0
1,000
0
895,181,495
1,780,355
0
0
897,118,119
1,021,663,767
237,442,731
0
0
0
11,361,706
60,430,769
23,092,556
25,879,880
16,478,530
0
4,357,782
8,356,804
2,514,355
152,472,382
0
0
0
580,219
11,161,852
3,468,628
0
7,216,212
0
48,480,313
70,907,224
223,379,606
0
549,791,520
0
203,070,733
0
6,895,122
0
38,526,786
0
798,284,161
1,021,663,767
237,442,731
VAR %
556.8
0.0
18.1
22.4
214.8
-22.1
0.0
0.0
-100.0
2,879.9
0.0
45.4
0.0
0.0
-0.4
0.0
0.0
0.0
0.0
14.3
-23.7
0.0
0.0
14.2
17.2
42.5
0.0
0.0
0.0
-45.3
41.3
19.2
326.8
16.4
0.0
0.0
20.0
345.8
37.8
0.0
0.0
0.0
-70.6
13.4
-49.2
0.0
-0.9
0.0
-6.3
-8.7
18.6
0.0
0.0
0.0
125.7
0.0
245.8
0.0
-6.5
0.0
16.9
17.2
42.5
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
294,609,902
373,533,719
105.5
Venta de Bienes y Servicios
250,746,871
307,076,038
105.1
Ingresos Financieros
112,070
714,120
625.7
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de tributos
43,335,356
55,337,828
105.2
Otros
415,605
10,405,733
111.9
EGRESOS DE OPERACION
239,332,487
273,931,894
108.0
Compra de Bienes
119,773,450
132,803,271
106.4
Gastos de personal
11,906,703
13,526,641
79.4
Servicios prestados por terceros
40,111,695
50,865,010
118.0
Tributos
63,563,447
73,030,043
119.4
Por Cuenta Propia
35,266,383
39,911,365
125.7
Por Cuenta de Terceros
28,297,064
33,118,678
112.6
Gastos diversos de Gestion
3,860,798
3,561,660
50.2
Gastos Financieros
116,394
145,269
29.3
Otros
0
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
55,277,415
99,601,825
99.1
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
46,798,821
52,096,814
72.1
Presupuesto de Inversiones - FBK
46,183,925
51,771,971
72.6
Proyecto de Inversion
43,627,322
50,360,839
80.4
Gastos de capital no ligados a proyectos
2,556,603
1,411,132
16.4
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
614,896
324,843
33.1
TRANSFERENCIAS NETAS
-5,502,288
18,770,512
0.0
Ingresos por Transferencias
4,082,374
63,420,068
427.1
Egresos por Transferencias
9,584,662
44,649,556
300.7
SALDO ECONOMICO
2,976,306
66,275,523
235.0
FINANCIAMIENTO NETO
-1,984,850
-24,041,181 -2,430.8
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
-1,984,850
-24,041,181 -2,430.8
Financiam iento Largo PLazo
-12,771,454
5,202,575
0.0
Desembolsos
0
6,000,000
0.0
Servicio de la Deuda
12,771,454
797,425
0.0
Amortizacion
12,572,998
713,835
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
198,456
83,590
0.0
Financiam iento Corto Plazo
10,786,604
-29,243,756 -2,956.8
Desembolsos
24,091,973
36,990,443
54.5
Servicio de la Deuda
13,305,369
66,234,199
99.0
Amortizacion
12,854,673
64,671,279
98.5
Intereses y comisiones de la Deuda
450,696
1,562,920
123.8
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
2,926,863
2,681,261
104.9
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
29,440,253
109.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
29,440,253
109.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-1,935,407
10,112,828 -2,771.4
SALDO INICIAL DE CAJA
5,620,566
14,092,810
100.5
SALDO FINAL DE CAJA
3,685,159
24,205,638
177.3
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electrocentro S.A.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
0
252,559,211
252,559,211
176,906,529
75,652,682
25,214,081
17,633,511
0
318,548,397
318,548,397
231,107,041
87,441,356
15,971,845
19,382,007
0.0
26.1
26.1
30.6
15.6
-36.7
9.9
0
5,825,240
624,127
38,006,203
1,102,131
91,039
724,680
425,049
0
6,825,374
1,110,227
57,802,651
2,074,419
47,428
2,003,398
121,879
17.2
77.9
52.1
88.2
-47.9
176.5
-71.3
0
0
0
0
38,049,644
13,044,743
57,799,221
19,272,435
25,004,901
38,526,786
0
25,004,901
0
38,526,786
VAR %
0.0
0.0
0.0
51.9
47.7
54.1
0.0
54.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electrocentro S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 EJEC %
301,607,912
318,195,891
105.5
0
0
0.0
292,193,772
307,076,038
105.1
114,140
714,120
625.7
0
0
0.0
0
0
0.0
9,300,000
10,405,733
111.9
214,391,678
228,606,281
106.6
129,892,279
137,186,571
105.6
129,137,315
136,573,392
105.8
754,964
613,179
81.2
0
0
0.0
21,879,090
21,529,312
98.4
15,452,138
14,248,944
92.2
10,115,768
9,375,886
92.7
2,016,612
1,338,841
66.4
1,919,484
2,016,639
105.1
302,355
249,010
82.4
198,747
121,064
60.9
899,172
1,147,504
127.6
1,115,220
1,090,952
97.8
1,044,838
1,397,942
133.8
0
0
0.0
281,556
257,245
91.4
350,000
0
0.0
3,635,338
4,534,229
124.7
78,656
79,406
101.0
122,425
164,130
134.1
221,634
173,470
78.3
245,376
254,435
103.7
0
0
0.0
350,000
81,678
23.3
99,269
95,238
95.9
0
0
0.0
2,326,787
3,523,758
151.4
191,191
162,114
84.8
50,411,079
56,258,231
111.6
909,640
461,453
50.7
1,456,214
1,533,369
105.3
2,165,636
2,398,166
110.7
734,361
1,177,753
160.4
483,782
356,497
73.7
931,632
861,003
92.4
15,861
2,913
18.4
16,352,453
19,619,626
120.0
4,911,754
8,464,501
172.3
2,671,608
2,437,219
91.2
2,200,727
1,908,724
86.7
0
0
0.0
470,881
528,495
112.2
445,946
223,109
50.0
21,497,828
21,120,788
98.2
145,623
113,417
77.9
4,419,552
3,005,177
68.0
12,879,970
14,083,368
109.3
4,052,683
3,918,826
96.7
3,656,491
3,844,786
105.1
117,520
41,453
35.3
3,538,971
3,803,333
107.5
7,549,197
8,210,795
108.8
2,786,844
3,237,726
116.2
517,670
593,911
114.7
10,887
4,555
41.8
4,233,796
4,374,603
103.3
63,776
34,199
53.6
4,170,020
4,340,404
104.1
1,003,542
1,576,586
157.1
0
0
0.0
87,216,234
89,589,610
102.7
61,379,887
49,185,679
80.1
61,379,887
49,185,679
80.1
53,059,987
46,925,638
88.4
8,319,900
2,260,041
27.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
18,770,512
0.0
14,850,000
63,420,068
427.1
14,850,000
44,649,556
300.7
25,836,347
59,174,443
229.0
-26,010,964
-53,481,434
205.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-26,010,964
-53,481,434
205.6
0
5,202,575
0.0
0
6,000,000
0.0
0
797,425
0.0
0
713,835
0.0
0
83,590
0.0
-26,010,964
-58,684,009
225.6
67,900,000
36,990,443
54.5
93,910,964
95,674,452
101.9
92,648,446
94,111,532
101.6
1,262,518
1,562,920
123.8
0
0
0.0
-174,617
5,693,009 -3,260.3
44,742,925
44,194,769
98.8
144.2
13,366,729
19,272,435
-6-