Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25 de junio de 1943.
Su objeto es el siguiente:
 Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las
dependencias, servicios, instalaciones y equipos
requeridos por la técnica aeronáutica, de acuerdo con
las normas internacionales reconocidas por el Estado
Peruano y las disposiciones legales y reglamentarias
referentes al funcionamiento de los aeropuertos y sus
servicios.
 Establecer, administrar, operar y conservar los
servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios para la seguridad de las
operaciones aéreas en el país.
 Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
 Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
Su misión es brindar servicios de navegación aérea y
aeroportuarios, con elevados niveles de seguridad,
calidad, regularidad y economía en las operaciones
aéreas.
Su visión es ser una organización líder en el ámbito
internacional, con el más alto nivel de seguridad y
calidad en los servicios de navegación aérea y servicios
especializados inherentes a la aviación civil,
contribuyendo al desarrollo e integración de los pueblos
y en armonía con el medio ambiente.
Entorno Económico
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida de la
inversión privada.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8% inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, superior en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 95.048 por barril, aumentado en 19.7%
respecto al año 2010 (US$ 79.388 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
El Mercado
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, locales para oficinas y counters,
servicio de aparcamiento de vehículos, venta de
combustible, entre otros.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, ésta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional, con 48 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
tiene a su cargo el Aeropuerto Internacional Jorge
Chávez.
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
AAP
6
ADP
12
LAP
1
Corpac S.A.
CORPAC
29
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Operaciones
Resultados Acumulados según las observaciones de los
Auditores Externos.
Las principales operaciones de Corpac están
relacionadas al Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(SNAR), al número de vuelos u operaciones atendidas,
cantidad de pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 12% con respecto al
año 2010, habiéndose registrado 143 MM de kilómetros
volados.
Hechos Relevantes
 En el marco del Proyecto de “Red de Radares de
Vigilancia Aérea”, en setiembre se culminó la
instalación de los Radares de Talara y Pucallpa. Estos
son el segundo y tercero de los 8 radares que se
instalarán como parte del mencionado proyecto.
SNAR
(MM de Km volados)
 Mediante DS N° 039-2011-MTC de fecha 21.12.2011
se declararon en emergencia los servicios de Control
de Tránsito Aéreo por 90 días, en respuesta a la
medida de fuerza tomada por el SUCTA al propiciar
una paralización del servicio días antes de la Navidad
del 2011.
143
100
2007
110
114
2008
2009
127
2010
2011
Otros servicios brindados por Corpac han registrado en
general una disminución en comparación con el año
2010, debido principalmente a la entrega en concesión
del segundo grupo de aeropuertos regionales.
Indicadores Operativos
2010
2011
Var. %
Aterrizaje y Despegue
202,681
189,139
-7%
A/D Nacional
153,724
132,945
-14%
A/D Internacional
48,957
56,194
15%
Pasajeros em barcados
3,767,742
3,224,242
-14%
Uso Aeropuerto Nacional
1,568,532
859,922
-45%
Uso Aeropuerto Internacional
2,199,210
2,364,320
8%
Carga Movilizada
8,483.1
2,994.3
-65%
Carga-TM Nacional Provincias
8,481.6
2,993.1
-65%
1.5
1.2
-20%
Carga-TM Internacional Provincias
Es necesario indicar que Corpac también recibe ingresos
por la concesión del aeropuerto Jorge Chávez, 50% del
aterrizaje y despegue (A/D) y 20% de la Tarifa Unificada
de Uso de Aeropuerto (TUUA) internacional. De esta
manera, su estructura de ingresos es de la siguiente
manera:
Estructura de Ingresos
Ing. Conc.
AIJCh
35%
Aproximación
TUUA
3%
4%
A/D
2%
Otros
1%
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 880.3 MM) se
redujeron en 12%, principalmente por el registro de la
transferencia como donación a favor del MTC, de los
bienes que componen la concesión del segundo grupo
de aeropuertos regionales, parcialmente compensado
por devoluciones de impuestos de SUNAT.
Activos
(En MM de S/.)
766
655
237
226
2010
Corriente
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 52.6 MM) se redujeron en 30%
principalmente por la menor provisión de obligaciones en
comparación con el año anterior.
El patrimonio (S/. 827.7 MM) se redujo en 11%
principalmente por el registro de la transferencia del
segundo grupo de aeropuertos como donación.
SNAR
55%
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
928
828
El Plan Operativo
El plan operativo, alineado al plan estratégico de la
empresa, alcanzó un cumplimiento del 76%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Rentabilidad Patrimonial - ROE (0%) y Margen Neto de
Utilidad (0%), debido a que se consideró en el marco,
como parte del resultado del ejercicio, la recuperación de
impuestos de la SUNAT, que asciende a S/. 63 MM
aproximadamente y que debe ser registrada en los
Corpac S.A.
35
39
27
2010
P. Corriente
25
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos brutos (S/. 208 MM) fueron superiores en
4% respecto al año 2010 debido a los mayores ingresos
por servicios aeronáuticos y por la concesión del
Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El costo de ventas (S/. 192 MM) fue superior en 23%,
se incrementó en una proporción mayor a los ingresos
debido a los incrementos en cargas de personal y a que
no se han reducido algunos costos asociados a
actividades aeroportuarias, a pesar de la entrega en
concesión del segundo grupo de aeropuertos.
La utilidad neta (S/. - 9.1 MM) fue inferior en S/. 26.8
MM debido a la menor utilidad bruta y a menores
ingresos diversos que generaban los aeropuertos
entregados en concesión del segundo grupo, como
parqueo de vehículos y alquileres de locales.
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementaron en
2% por ajustes en gastos de vigilancia y en los pagos del
Centro de Servicios Compartidos.
Los gastos de capital (S/. 71.8 MM) se ejecutaron al
60% de su meta debido a retrasos en la Nueva Sede
Institucional, dado que el proveedor no ha presentado
sus informes de rendición oportunamente y ha tenido
demoras en las obras. Asimismo, hubo retrasos en los
procesos de adquisición de equipos de informática y
meteorología.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
120.7
Utilidad Neta
107.8
(En MM de S/.)
208
201
71.8
48.7
25
18
2010
-14
2010
Ingresos
-9
2011
Presupuestado
Ejecutado
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
6.608
8.298

Solvencia
0.081
0.064

El resultado económico (S/. 31.4 MM) fue superior en
S/. 36.6 MM respecto a su meta por los menores gastos
de capital y por los menores egresos operativos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 130.7 MM)
presenta una ejecución de 94% de su meta prevista,
principalmente por la menor ejecución en básica y el
pago de laudos arbitrales.
Población Laboral
El saldo final de caja de S/. 163.4 MM se ejecutó al
102% de su meta, debido principalmente a los menores
desembolsos en gastos no ligados a proyectos.
Planilla
1,330
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 284.4 MM) se ejecutaron
al 96% de su meta, debido a los menores ingresos por
servicios aeronáuticos y otros ingresos comerciales.
En relación al año 2010, se incrementaron en 23%,
principalmente por la recuperación de impuestos de la
SUNAT.
Locadores
126
Servicios de
Terceros
558
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 7% respecto al año anterior
principalmente por la contratación de personal técnico
para brindar el servicio de aeronavegación.
En relación al IV Trimestre 2011, estos fueron superiores
en S/. 2,590 por ajustes de ingresos financieros.
Planilla
(En número)
1,330
1,241
Los egresos operativos (S/. 181.2 MM) se ejecutaron al
91% de su meta, debido a la menor ejecución en gastos
de personal y algunos servicios de terceros por las
demoras en entrega de facturas de proveedores de
servicios aeroportuarios como cobro de TUUA,
perifoneo, playa de estacionamiento, cetrería y otros.
1,166
1,020
1,033
2007
2008
2009
2010
2011
En relación al año 2010, son superiores en 9% por
nivelaciones de sueldos y contratación de personal a
plazo fijo.
Corpac S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Anexos
Información Operativa
RUBROS
SNAR
TRÁFICO Y ESTACIONAMIENTO
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
CARGA Y CORREO
Nacional
Internacional
INGRESOS CONCESION Arpto. JORGE CHAVEZ
A/D Servicio Aeronáuico
TUUA Internacional Concesion LAP
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Pax. Nac./ Int.
TM
TM
TM
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Porcentaje
Núm ero
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Núm ero
Número
Núm ero
Núm ero
Núm ero
EJECUCION
2010
127,395,522
89,977
1,582,673
8,411
8,410
1
MARCO
2011
135,260,945
78,415
751,450
3,330
3,322
7
EJECUCION
2011
142,688,441
60,774
870,399
2,994
2,993
1
112,729
2,184,886
0.61
120,698
2,588,784
0.50
128,365
2,353,843
1.00
1,241
18
99
165
731
228
58
724
724
0
108
2,131
1,379
17
124
185
837
216
65
730
730
0
110
2,284
1,330
17
120
183
775
235
126
558
558
0
96
2,110
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de satisfacción por la seguridad en los servicios brindados
Implementación del Sistema de Gestión de Tránsito Aéreo (ATM)
Integración de Servicios de Apoyo al ATS
Cobertura de vigilancia aeronáutica (FIR Lima)
Interconexión de nodos REDAP vía satelital
Automatización de los servicios meteorológicos
Implementación del registro de las comunicaciones aeronáuticas
Renovación de equipamiento de navegación aérea
Porcentaje
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
70.00
76.60
100.0%
70.00
50.00
71.4%
70.00
55.00
78.6%
84.20
55.00
65.3%
Nodos
8.00
5.00
62.5%
Estaciones
3.00
1.00
33.3%
Aeropuertos
10.00
10.00
100.0%
100.0%
Equipos
1.00
1.00
Implementación del Sistema de Gestión de Mantenimiento para
Sistemas CNS
Porcentaje
(acumulado)
50.00
43.00
86.0%
Mejoramiento de servicios aeroportuarios
Aeropuertos
3.00
3.00
100.0%
Planeamiento de transferencia de aeródromos
Aeropuertos
7.00
7.00
100.0%
Implementación del Sistema de Gestión de Seguridad Operacional
(SMS)
Porcentaje
(acumulado)
60.00
35.00
58.3%
Ratio
0.77
1.07
72.0%
Porcentaje
70.00
70.90
100.0%
Reducción de Incidentes Aéreos
Nivel de satisfacción por la calidad en los servicios brindados
Porcentaje
(acumulado)
35.00
35.00
100.0%
Verificación de competencias para el logro de la mejora continua
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Nivel de satisfacción por el desarrollo seguridad y salud laborales
Porcentaje
70.00
78.00
100.0%
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
6.50
-1.00
0.0%
Margen Neto de Utilidad
Porcentaje
43.60
-6.70
0.0%
Reducción del Gasto administrativo
Porcentaje
15.60
18.30
85.2%
Proyectos
Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC)
Viabilización de Proyectos de Inversión
4.00
2.00
50.0%
Porcentaje
(acumulado)
100.00
80.00
80.0%
Porcentaje
95.00
53.30
56.1%
Ejecución del programa de edificaciones construcciones e
instalaciones
Obras
3.00
2.60
86.7%
Reducción de peligros en Seguridad y Salud en el trabajo
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
4.00
2.00
50.0%
Implementación del Sistema Logístico Integral
Ejecución del programa de inversiones
Plan de Capacitación
Implementación de la nueva Estructura Organizacional
Instrumentos de
gestión
Integración de Sistemas de Información (PETI)
Sistemas
6.00
2.00
33.3%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
97.00
97.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
80.00
80.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
70.00
79.00
100.0%
Porcentaje
70.00
53.30
76.1%
Porcentaje
(acumulado)
100.00
50.00
50.0%
0.07
0.06
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
76.3%
Nivel de percepción por la contribución de los aeródromos en el
desarrollo social.
Nivel de percepción por la preservación del medio ambiente en los
aeródromos.
Implementación del Sistema de Gestión Ambiental (SGA)
Reducción de choques de aeronaves con aves.
Corpac S.A.
UNIDAD DE
MEDIDA
Ratio
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2010
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2011
EJECUCIÓN
2011
RUBRO
77,075,990
20,415,139
11,792,913
27,091
38,343,229
4,485,158
0
0
85,459,830
0
237,599,350
159,543,307
0
7,535,894
0
15,196,270
4,937,429
0
0
7,226,002
0
194,438,902
163,358,246
0
11,093,806
49,596
39,702,367
4,796,181
0
0
6,600,361
0
225,600,557
0
0
0
0
0
0
0
762,358,296
509,638
3,451,888
0
0
766,319,822
1,003,919,172
145,418,961
0
0
0
0
0
0
0
719,311,568
394,828
3,451,888
0
0
723,158,284
917,597,186
168,977,851
0
0
0
0
0
0
0
651,435,507
675,830
2,584,855
0
0
654,696,192
880,296,749
176,801,832
31,839
148,790
16,050,603
162,793
7,616,509
11,943,120
0
0
35,953,654
0
162,274
6,903,421
0
11,154,341
15,699,362
0
0
33,919,398
23,300
150,061
11,766,562
1,532,763
2,638,784
11,075,016
0
0
27,186,486
154,863
0
0
35,791,901
0
3,194,961
353,095
39,494,820
75,448,474
0
0
0
35,791,901
0
5,472,191
682,172
41,946,264
75,865,662
0
0
0
10,087,827
0
14,562,980
794,367
25,445,174
52,631,660
355,681,068
0
191,523,658
386,893,903
18,985,970
0
-24,613,901
0
928,470,698
1,003,919,172
145,418,961
355,681,068
0
161,384,140
270,268,210
18,985,970
0
35,412,136
0
841,731,524
917,597,186
168,977,851
319,606,534
0
197,404,983
275,270,251
0
0
35,383,321
0
827,665,089
880,296,749
176,801,832
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
2010
MARCO
2011
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2010
268,529,167
134,977,165
3,652,500
0
0
10,637,538
36,919,185
82,342,779
226,391,765
4,852,088
99,308,088
38,846,562
63,135,862
33,164,427
29,971,435
5,419,096
11,674,674
3,155,395
0
42,137,402
7,000,000
0
0
7,000,000
108,088,898
108,088,898
98,871,516
9,217,382
0
0
0
0
0
-58,951,496
-258,887
-258,887
-258,887
0
258,887
247,773
11,114
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
620,682
0
0
0
0
-59,831,065
136,907,055
77,075,990
MARCO
2011
336,453,342
143,535,406
3,894,001
0
0
0
40,299,935
148,724,000
234,160,887
5,809,557
119,045,326
37,044,348
64,024,153
36,356,165
27,667,988
6,498,522
1,738,981
0
0
102,292,455
20,000,000
0
0
20,000,000
38,489,374
38,489,374
9,307,579
29,181,795
0
0
0
0
0
83,803,081
-247,691
-247,691
-247,691
0
247,691
232,605
15,086
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,088,073
0
0
0
0
82,467,317
77,075,990
159,543,307
EJECUCIÓN
2011
323,703,522
137,646,868
4,093,210
0
0
0
38,720,674
143,242,770
227,327,305
5,227,668
115,000,450
37,657,343
60,480,951
32,547,653
27,933,298
6,696,476
2,264,417
0
0
96,376,217
20,000,000
0
0
20,000,000
28,858,273
28,858,273
8,303,400
20,554,873
0
0
0
0
0
87,517,944
-147,615
-147,615
-147,615
0
147,615
141,937
5,678
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,088,073
0
0
0
0
86,282,256
77,075,990
163,358,246
EJECUCIÓN
2011
132,519,963
68,369,687
200,889,650
156,523,131
0
-156,523,131
44,366,519
0
35,687,130
0
15,922,587
0
24,601,976
46,741,796
48,639,951
138,318,366
77,843,440
216,161,806
182,119,348
0
-182,119,348
34,042,458
0
33,743,765
0
26,027,956
0
26,326,649
50,287,908
5,160,332
134,895,117
73,063,167
207,958,284
191,986,513
0
-191,986,513
15,971,771
0
38,081,373
0
7,828,263
0
-14,281,339
8,648,882
3,794,460
0
0
0
0
0
0
22,703,821
71,454,225
-9,426,917
0
5,002,663
1,664,827
9,489,514
0
-323,040
17,701,158
60,299,884
-9,103,877
0
0
0
17,701,158
25,705,088
146,070
60,299,884
25,705,088
146,070
-9,103,877
26,920,217
82,857
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
2010
231,081,192
0
134,977,165
3,123,710
0
10,637,538
0
10,637,538
82,342,779
165,834,059
5,093,780
4,328,957
764,823
0
96,692,239
75,345,300
38,121,558
16,658,457
9,736,422
3,329,359
7,499,504
0
5,300,029
5,442,501
102,648
2,122,637
0
8,379,124
32,950
1,050,204
5,061,342
269,067
119,115
0
74,476
0
1,771,970
38,725,012
2,549,742
7,940,187
5,177,013
364,074
348,392
385,004
4,079,543
7,274,623
1,734,355
11,854,994
9,941,033
0
1,913,961
180,337
2,013,761
0
0
0
2,013,761
16,084,298
290,877
15,793,421
5,719,111
3,980,927
1,670,321
3,607
64,256
40,607
23,649
275,108
3,244,511
0
3,244,511
0
65,247,133
48,704,471
48,704,471
32,422,084
16,282,387
0
0
7,000,000
0
0
7,000,000
0
0
0
23,542,662
-258,887
-258,887
-258,887
0
258,887
247,773
11,114
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,325,566
47,609,341
115,435,174
2,192,704
620,682
MARCO
2011
295,857,030
0
143,592,673
3,597,623
0
0
0
0
148,666,734
200,291,928
7,072,035
6,028,708
1,043,327
0
119,045,326
88,542,275
43,659,646
21,756,085
10,932,526
4,082,119
8,111,899
0
6,215,967
6,394,400
89,544
2,230,777
0
15,572,363
30,051
1,124,659
6,684,600
377,812
529,697
0
98,628
0
6,726,916
45,019,685
3,225,839
8,962,741
4,602,839
267,000
990,000
760,000
2,585,839
7,552,850
2,359,000
13,391,587
11,457,904
0
1,933,683
396,463
4,528,366
0
0
0
4,528,366
18,638,223
331,044
18,307,179
6,498,522
4,657,219
1,763,911
6,700
70,692
47,892
22,800
300,000
0
0
0
3,718,137
95,565,102
120,695,140
120,695,140
83,178,763
37,516,377
0
0
20,000,000
0
0
20,000,000
0
0
0
-5,130,038
-247,691
-247,691
-247,691
0
247,691
232,605
15,086
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,377,729
0
138,851,555
3,392,647
1,088,073
EJECUCIÓN
2011
284,415,840
0
137,646,868
3,526,202
0
0
0
0
143,242,770
181,213,410
3,365,815
2,568,916
796,899
0
112,299,335
84,646,542
41,360,807
20,942,278
10,582,937
3,670,748
8,089,772
0
5,696,456
5,891,909
63,336
1,947,851
0
14,053,241
28,056
1,124,260
6,384,047
295,899
583,121
0
13,628
0
5,624,230
38,565,514
2,924,409
7,851,531
3,603,606
265,181
646,273
413,980
2,278,172
5,932,711
1,387,638
13,238,381
11,452,011
0
1,786,370
236,810
3,390,428
0
0
0
3,390,428
17,291,100
97,085
17,194,015
5,791,736
4,222,405
1,501,616
3,141
64,574
43,943
20,631
184,037
0
0
0
3,715,873
103,202,430
71,754,175
71,754,175
49,713,873
22,040,302
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31,448,255
-147,615
-147,615
-147,615
0
147,615
141,937
5,678
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31,300,640
130,686,881
2,236,922
1,088,073
-6-