Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
25.06.1943. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto está orientado a:
 Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las dependencias,
servicios, instalaciones y equipos requeridos por la
técnica aeronáutica, de acuerdo con las normas
internacionales reconocidas por el Estado Peruano y las
disposiciones legales y reglamentarias referentes al
funcionamiento de los aeropuertos y sus servicios.
 Establecer, administrar, operar y conservar los servicios
de ayuda a la aeronavegación, radiocomunicaciones
aeronáuticas y demás servicios técnicos necesarios
para la seguridad de las operaciones aéreas en el país.
 Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
 Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
Su misión es brindar servicios de navegación aérea y
aeroportuarios, de primer nivel, con seguridad, eficiencia
y responsabilidad social.
Su visión es ser una empresa reconocida por sus
servicios de navegación aérea y aeroportuarios seguros y
eficientes, contribuyendo a la integración de los pueblos y
en armonía con el medio ambiente.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en
la BVL.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró
un crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (5.02%), debido principalmente a
la reducción de la actividad pesquera asociado a la menor
captura de anchoveta, las menores exportaciones de
metales y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas. La actividad minera se redujo en el transcurso
del año por la menor producción de oro, zinc y cobre.
Corpac S.A.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto
del comportamiento a la alza de los precios en los
alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del
año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014
se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año 2013
(4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos
porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio al Año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo
registrado en el año 2013 (179 pb.).
El Mercado
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales, espacios
publicitarios, locales para oficinas y counters, servicio
de aparcamiento de vehículos, venta de combustible,
entre otros.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 47 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Logros
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
 El centro de instrucción de aviación civil de Corpac
recibió la revalidación de su acreditación como miembro
del programa Trainair Plus que administra la
Organización Civil Internacional-OACI.
AAP, 5
ADP
12
CORPAC
29
LAP
1
Hechos Relevantes
Operaciones
Las líneas de negocio de Corpac se componen por
servicios aeronáuticos y no aeronáuticos. Entre estas, las
principales operaciones están relacionadas al Servicio de
Navegación Aérea en Ruta (SNAR), al número de vuelos
u operaciones atendidas, cantidad de pasajeros y la carga
movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 9% con respecto al año
2013, habiéndose registrado 137.2 MM de kilómetros
volados
SNAR
(MM de Km volados)
105
2010
112
2011
122
126
2012
2013
137
2014
De igual manera los servicios de pasajeros brindados por
Corpac se incrementaron en comparación al año 2013,
debido a nuevas rutas y frecuencias de las compañías
aéreas internacionales, y al crecimiento del turismo;
situación contraria sucedió con los servicios de carga que
disminuyeron en 6%.
Indicadores Operativos
2013
2014
Var. %
Aterrizaje y Despegue
219,710
222,712
1%
A/D Nacional
158,237
158,412
0%
61,473
64,300
5%
Pasajeros em barcados
4,086,434
4,225,242
3%
Uso Aeropuerto Nacional
1,211,702
1,308,816
8%
Uso Aeropuerto Internacional
A/D Internacional
2,874,732
2,916,426
1%
Carga Movilizada
2,607.0
2,454.0
-6%
Carga-TM Nacional Provincias
2,607.0
2,454.0
-6%
0.0
0.0
0%
Carga-TM Internacional Provincias
Es necesario indicar que Corpac también recibe ingresos
por la concesión del Aeropuerto Jorge Chávez, 50% del
Aterrizaje y Despegue (A/D) y 20% del TUUA
internacional, por lo que su estructura de ingresos en el
año 2014 fue la que se observa en el siguiente gráfico:
Estructura de Ingresos
Ing. Concesión
AIJCh
33%
TUUA
5%
Aproximación
3%
Aterrizaje y
Despegue
2%
Otros
1%
SNAR
56%
Corpac S.A.
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito de FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2014 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En el mes de marzo, se realizó un convenio con las
aerolíneas que operan en el país para que el transporte
de oro se haga exclusivamente a través de agencias de
transporte, en el marco de la lucha contra la minería
ilegal.
 En el mes de abril, se suscribió un contrato con la
empresa alemana Comsoft para modernizar el sistema
de conmutación de mensajes aeronáuticos (AMHS).
 Se nombró como Presidente de Directorio al Sr.
Sánchez del Solar Quiñones, Miguel Ángel.
 Se desarrolló el Programa de Reorganización del
Espacio Aéreo Peruano y se implementó la navegación
basada en performance Proesa/Pbn.
 Se implementó el Sistema Integrado de Reporte de
Seguridad Operacional (SIrso) en los aeropuertos de
Anta-Huaraz y Jauja.
 Corpac participó en el congreso internacional de
ciencias aeronáuticas de la universidad San Martín de
Porres dictando conferencias.
 Las variaciones del precio del dólar inciden
directamente en los ingresos de la empresa, los cuales
son en un 98% en esta moneda.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 78%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Implementación de nodos Red VSAT de Comunicaciones
Aeronáuticas (0%), explicada por complicaciones con el
proveedor en la ejecución del contrato para la entrega de
equipos VSAT.
Renovación de sistemas radioayudas (0%), explicada por
retrasos del proveedor para la entrega de los sistemas.
Implementación de la gestión por competencias (0%),
explicado por la demora en la contratación de la
consultora para la evaluación de desempeño basado en
competencias.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 906.3 MM) se
incrementaron en 3%, debido al aumento de efectivo por
menor gasto en inversiones.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
El saldo final de caja (S/. 248.6 MM) superó su meta en
S/. 47.9 MM, debido al menor gasto en entrega de equipos
y al desfase de procesos de selección del plan anual de
contrataciones.
Activos
(En MM de S/.)
624
623
283
258
2013
Evaluación Presupuestaria
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 112.2 MM) se incrementaron en 0.3%,
debido a la mayor provisión del impuesto a la renta del
periodo 2014.
El patrimonio (S/. 794.0 MM) se incrementó en 3%,
debido a la donación recibida del MTC, aumento de la
reserva legal y mejor utilidad del ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 306.5 MM) cumplieron con
la ejecución de su presupuesto al 101%, debido a los
mayores intereses generados por las colocaciones de los
saldos en el sistema financiero.
En relación al año 2013, se incrementaron en 11%,
principalmente a la mayor ejecución en el SNAR y otros
servicios aeroportuarios, debido a la mayor afluencia de
pasajeros nacionales y extranjeros.
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en 1%, debido a los intereses generados por las
colocaciones de los saldos.
794
770
Los egresos operativos (S/. 211.6 MM) se ejecutaron en
85% de su meta, debido al retraso en la presentación de
facturas de los proveedores; y al desfase de procesos de
selección del plan anual de contrataciones.
68
44
45
2013
68
2014
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 280.2 MM)
aumentaron en 10%, debido al mayor volumen de
operaciones aerocomerciales y al establecimiento de
nuevas tarifas.
El costo de ventas (S/. 218.9 MM) se incrementó en 4%,
debido al incentivo económico no remunerativo otorgado
a los colaboradores de la corporación.
La utilidad del ejercicio (S/. 34.8 MM) se incrementó en
65%, debido al mayor número de pasajeros embarcados
y mayores operaciones de aterrizaje y despegue.
En relación al año 2013, son mayores en 10% por
contratación de personal operacional y por las
contribuciones a Ositran y al MTC.
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en 1%, por ajustes en gastos de asistencia médica y
contribuciones realizadas.
Los gastos de capital (S/. 39.8 MM) se ejecutaron al 62%
de su marco, por reajuste en el cronograma de entrega de
equipos de radioayuda; y al desfase en el proceso de
selección vía OACI para la adjudicación de equipos de
informática, electricidad, y de comunicaciones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
64.6
Utilidad Neta
52.4
(En MM de S/.)
280
39.8
256
25.9
20
39
21
35
2013
Presupuestado
2013
Ingresos
2014
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
5.85
6.34

Solvencia
0.15
0.14

Corpac S.A.
2014
Ejecutado
El resultado económico (S/. 55.1 MM) se ejecutó por
encima del marco en S/. 64.2 MM, debido al retraso en la
presentación de facturas de los proveedores y la menor
ejecución y desfase en la entrega de equipos.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 153.1 MM) se
ejecutó al 87% de su meta, debido a que no se realizaron
las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 1975, mayor
en 3.6% registrado el año anterior.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Población Laboral
Locadores
108
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 62.
Planilla
(En número)
1,330
1,241
Planilla
1,308
1,294
1,246
1,308
Servicios de
Terceros
559
2010
Corpac S.A.
2011
2012
2013
2014
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Operac. Nac/Int
Op. (E - S)
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Pax. Nac.
Pax. Int.
Pax. Int.
TM
RUBROS
SNAR
Nacional
Internacional
SOBREVUELO
APROXIMACIÓN
ATERRIZAJE Y DESPEGUE
A/D Servicio Aeronáutico Provincias
A/D Servicio Aeronáutico Concesión LAP (50%)
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
TUUA Nacional Provincias
TUUA Internacional Provincias
TUUA Internacional Concesión LAP (20%)
CARGA Y CORREO
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2013
125,796,986
66,765,250
59,031,736
36,106,522
79,882
219,710
71,901
147,809
4,086,434
1,211,702
7,128
2,867,604
2,607
MARCO
2014
137,196,061
73,441,786
63,754,275
38,272,913
86,273
236,057
78,450
157,607
4,381,519
1,332,873
8,986
3,039,660
2,864
EJECUCIÓN
2014
134,313,844
72,754,395
61,559,449
38,034,396
84,615
222,712
73,991
148,721
4,225,242
1,308,816
10,688
2,905,738
2,454
1,246
1
15
87
161
770
212
110
551
551
1,552
1
16
100
197
1,015
223
110
556
556
0
86
2,304
1,308
1
14
90
153
835
215
108
559
559
0
79
2,054
70
1,977
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de Ventas
Porcentaje
4.60
12.40
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
31.70
30.90
97.5%
Incremento de los Ingresos
Nivel de satisfacción por la seguridad en los servicios brindados.
Nivel de satisfacción por el desarrollo, seguridad y salud laborales.
Nivel de percepción por la preservación del medio ambiente en los
aeródromos.
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
10.60
80.00
77.00
9.50
84.00
73.00
89.6%
100.0%
94.8%
Porcentaje
80.00
70.00
87.5%
50.00
43.00
86.0%
40.00
37.00
92.5%
0.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Implementación de la Gestión de Afluencia de Tránsito Aéreo (AFTM).
Implementación de Sistemas de Apoyo a la Gestión de Tránsito Aéreo.
Implementación de Nodos Red VSAT de Comunicaciones
Aeronáuticas.
Renovación de Sistemas Radioayudas
Implementación de Sistemas AWOS
Ejecución del programa de mantenimiento de Sistemas de
Aeronavegación
Mejoramiento de servicios aeroportuarios.
Ejecución del programa de edificaciones, construcciones e
instalaciones
Reducción del número de incidentes aéreos ATS
Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC) - II fase
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
MARCO
2014
1.70
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2014
CUMPLIMIENTO
4.50
100.0%
Porcentaje
5.00
0.00
Aeropuertos
2.00
0.00
0.0%
Obras
2.00
2.00
100.0%
Ratio
90.00
83.00
92.2%
Número
2.00
2.00
100.0%
Obras
3.00
0.50
16.7%
Ratio
Porcentaje
0.73
50.00
0.40
50.00
100.0%
100.0%
Cumplimiento del Plan Operativo.
Porcentaje
94.00
77.00
81.9%
Ejecución de inversiones.
Porcentaje
90.00
61.60
68.4%
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
100.00
100.00
60.00
72.00
60.0%
72.0%
38.00
36.00
94.7%
Implementación del Sistema de Control Interno-COSO.
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo- CBGC.
Mejora del desempeño ambiental de la Organización.
Implementación de la Gestión por Competencias.
Capacitación de Personal.
Implementación de la gestión por procesos.
Interoperabilidad de sistemas TIC.
55.00
0.00
0.0%
100.00
100.00
100.0%
30.00
30.00
100.0%
30.00
27.00
90.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
77.8%
Plan Operativo
(Nuevos Soles)
PROGRAMA DE INVERSIONES
OTRAS INVERSIONES
EQUIPOS DE RADIOAYUDAS
EQUIPOS DE COMUNICACIONES
EQUIPOS DE GRUPOS ELECTRÓGENOS
MEJ. CONECTIVIDAD DE LA RED DE COMUNICIONES AERONÁUTICAS
OTROS
TOTAL
Corpac S.A.
MARCO
2014
16,269,164
20,063,177
7,311,676
2,759,003
4,872,887
13,342,021
64,617,928
EJECUCIÓN
2014
10,681,438
10,306,577
7,190,918
2,775,107
2,452,280
6,386,315
39,792,635
NIVEL
EJECUCIÓN
66%
51%
98%
101%
50%
48%
62%
DIFERENCIA
-5,587,726
-9,756,600
-120,758
16,104
-2,420,607
-6,955,706
-24,825,293
PART %
27%
26%
18%
7%
6%
16%
100%
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
78,317,604
147,146,137
15,002,292
5,436,607
362,476
8,632,626
0
0
0
2,933,863
0
257,831,605
0
0
0
0
0
0
0
619,049,056
4,705,243
0
0
623,754,299
881,585,904
204,770,023
0
0
0
0
12,689,816
8,374,011
685,132
0
0
6,495,687
15,854,210
0
44,098,856
0
0
0
0
0
49,793,043
17,967,810
0
0
0
67,760,853
111,859,709
0
317,290,321
0
198,723,879
2,629,178
0
0
251,082,817
0
769,726,195
881,585,904
204,770,023
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2014
60,235,169
140,548,727
15,167,870
2,973,284
565,997
10,082,916
0
0
11,302,917
2,150,024
0
243,026,904
0
0
0
0
0
0
0
645,839,218
4,261,963
0
0
650,101,181
893,128,085
171,829,314
0
0
0
0
12,945,685
9,471,767
481,623
0
0
5,628,214
20,635,450
0
49,162,739
0
0
0
0
0
50,561,917
24,019,948
0
0
0
74,581,865
123,744,604
0
317,290,321
0
198,569,492
2,629,178
1,052,394
0
249,842,096
0
769,383,481
893,128,085
171,829,314
VAR %
109,802,175
138,842,935
15,411,550
9,379,064
583,616
8,953,572
0
0
0
445,180
0
283,418,092
0
0
0
0
0
0
0
616,889,212
5,962,818
0
0
622,852,030
906,270,122
156,067,998
0
0
1,778
0
10,891,836
10,686,575
1,282,079
0
0
5,047,705
16,768,854
0
44,678,827
0
0
0
0
0
48,611,046
18,953,739
0
0
0
67,564,785
112,243,612
0
317,290,321
0
198,784,598
2,629,178
4,339,690
0
270,982,723
0
794,026,510
906,270,122
156,067,998
40.2
-5.6
2.7
72.5
61.0
3.7
0.0
0.0
0.0
-84.8
0.0
9.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.3
26.7
0.0
0.0
-0.1
2.8
-23.8
0.0
0.0
-14.2
27.6
87.1
0.0
0.0
-22.3
5.8
0.0
1.3
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.4
5.5
0.0
0.0
0.0
-0.3
0.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
7.9
0.0
3.2
2.8
-23.8
RUBRO
EJECUCIÓN
2013
324,615,539
175,694,117
8,226,716
0
0
7,192,854
47,554,077
85,947,775
260,787,898
4,063,036
130,931,788
36,979,652
78,661,378
38,366,581
40,294,797
9,272,654
879,390
0
63,827,641
0
0
0
0
21,425,609
21,425,609
12,197,201
9,228,408
0
0
0
0
0
42,402,032
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,218,236
0
0
0
0
41,183,796
184,279,946
225,463,742
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
2014
354,994,663
194,167,907
7,447,023
0
0
9,681,823
50,800,763
92,897,147
303,341,279
6,295,519
140,666,709
47,185,878
96,890,361
59,945,928
36,944,433
11,285,920
1,016,892
0
51,653,384
0
0
0
0
64,617,928
64,617,928
10,406,709
54,211,219
0
0
0
0
0
-12,964,544
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,243,757
0
9,471,545
9,471,545
0
-24,679,846
225,463,742
200,783,896
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
354,917,216
100.0
193,148,812
99.5
12,835,669
172.4
0
0.0
0
0.0
8,918,530
92.1
48,385,732
95.2
91,628,473
98.6
286,698,158
94.5
5,237,748
83.2
130,521,857
92.8
40,037,835
84.9
99,867,407
103.1
56,073,174
93.5
43,794,233
118.5
9,585,037
84.9
1,448,274
142.4
0
0.0
68,219,058
132.1
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
33,351,857
51.6
33,351,857
51.6
4,218,741
40.5
29,133,116
53.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
34,867,201
-268.9
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
2,214,288
98.7
0
0.0
9,471,545
100.0
9,471,545
100.0
0
0.0
23,181,368
-93.9
225,463,742
100.0
248,645,110
123.8
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
0
255,814,923
255,814,923
210,958,987
44,855,936
0
35,100,926
EJECUCIÓN
2014
0
282,924,554
282,924,554
239,733,462
43,191,092
0
40,612,250
VAR %
0
280,172,178
280,172,178
218,933,545
61,238,633
0
33,279,797
0.0
9.5
9.5
3.8
36.5
0.0
-5.2
0
0
0
0.0
10,663,179
0
20,418,189
10,905,462
3,202,661
169,391
3,589,180
11,304,584
0
13,883,426
4,884,806
3,092,566
525,392
2,574,693
11,271,522
0
39,230,358
11,440,122
2,877,052
409,284
2,937,537
5.7
0.0
92.1
4.9
-10.2
141.6
-18.2
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
30,767,741
18,760,713
50,200,711
63.2
9,714,867
5,628,214
15,376,882
58.3
21,052,874
13,132,499
34,823,829
65.4
0
0
0
0.0
21,052,874
13,132,499
34,823,829
65.4
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
2013
277,061,462
0
175,694,117
8,226,716
0
7,192,854
85,947,775
192,262,061
3,412,055
2,271,372
1,127,984
12,699
126,405,037
94,804,188
45,591,057
19,976,889
12,491,155
3,710,665
13,034,422
0
7,134,956
7,288,582
114,800
1,248,691
0
15,813,820
65,916
1,783,587
6,373,678
347,577
545,145
0
109,566
0
2,243,757
4,344,594
36,110,501
2,961,714
7,974,747
2,465,264
251,102
373,538
272,378
1,568,246
2,629,042
1,316,944
14,837,802
12,751,880
0
2,085,922
172,873
3,752,115
0
0
602,664
3,149,451
17,983,818
29,483
17,954,335
8,026,086
6,427,072
1,535,186
1,533
62,295
43,535
18,760
324,564
0
84,799,401
25,883,215
25,883,215
17,203,099
8,680,116
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58,916,186
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58,916,186
145,889,488
4,972,370
MARCO
2014
304,193,900
0
194,167,907
7,447,022
0
9,681,823
92,897,148
248,670,131
7,406,494
5,991,399
1,415,095
0
152,379,943
115,298,570
57,215,050
25,937,269
14,659,014
4,069,677
13,417,560
0
8,259,094
8,627,037
121,800
1,890,000
0
18,183,442
93,205
2,055,480
7,101,671
488,078
300,000
0
150,000
0
2,243,670
5,751,338
52,428,753
4,213,322
10,192,336
4,038,417
319,000
1,341,816
528,500
1,849,101
8,329,897
4,162,329
16,706,804
14,351,630
0
2,355,174
357,221
4,428,427
0
0
150,000
4,278,427
24,669,021
53,468
24,615,553
11,285,920
7,529,400
2,377,772
6,700
1,372,048
49,600
1,322,448
500,000
0
55,523,769
64,617,928
64,617,928
10,406,709
54,211,219
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-9,094,159
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9,094,159
0
175,702,536
15,690,165
NIVEL
EJECUCIÓN
EJEC %
2014
100.8
306,531,484
0.0
0
99.5
193,148,812
172.4
12,835,669
0.0
0
92.1
8,918,530
98.6
91,628,473
85.1
211,636,504
62.7
4,646,175
59.0
3,533,148
78.7
1,113,027
0.0
0
86.4
131,620,556
85.5
98,541,865
82.3
47,113,053
85.9
22,277,218
88.4
12,952,605
89.8
3,656,539
93.5
12,542,450
0.0
0
82.5
6,815,138
87.1
7,513,182
87.4
106,400
76.3
1,442,849
0.0
0
94.6
17,201,122
91.1
84,899
100.0
2,056,305
89.3
6,344,538
67.7
330,359
6.1
18,306
0.0
0
86.8
130,255
0.0
0
128.7
2,887,960
93.0
5,348,500
79.3
41,558,697
81.4
3,431,143
80.7
8,227,620
68.3
2,757,758
96.2
306,797
67.8
909,986
36.1
190,938
73.0
1,350,037
64.7
5,393,297
53.1
2,209,758
98.8
16,508,306
98.9
14,188,188
0.0
0
98.5
2,320,118
51.3
183,371
64.3
2,847,444
0.0
0
0.0
0
35.6
53,398
65.3
2,794,046
93.8
23,143,699
71.2
38,077
93.9
23,105,622
88.8
10,024,320
93.5
7,038,295
91.5
2,176,750
26.9
1,801
58.9
807,474
56.5
28,037
58.9
779,437
128.6
643,057
0.0
0
170.9
94,894,980
61.6
39,792,635
61.6
39,792,635
59.3
6,171,472
62.0
33,621,163
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
-605.9
55,102,345
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
55,102,345
87.2
153,144,805
97.1
15,242,790
-7-