Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25 de Junio de 1943.
Su objeto es el siguiente:
 Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las
dependencias, servicios, instalaciones y equipos
requeridos por la técnica aeronáutica, de acuerdo con
las normas internacionales reconocidas por el Estado
Peruano y las disposiciones legales y reglamentarias
referentes al funcionamiento de los aeropuertos y sus
servicios.
 Establecer, administrar, operar y conservar los
servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios para la seguridad de las
operaciones aéreas en el país.
 Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
 Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
Su misión es brindar servicios de navegación aérea y
aeroportuarios, con elevados niveles de seguridad,
calidad, regularidad y economía en las operaciones
aéreas.
Su visión es ser una organización líder en el ámbito
internacional, con el más alto nivel de seguridad y
calidad en los servicios de navegación aérea y servicios
especializados inherentes a la aviación civil,
contribuyendo al desarrollo e integración de los pueblos
y en armonía con el medio ambiente.
reflejando una apreciación del nuevo sol de 6% respecto
al año anterior (S/. 3.012).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 2.98%, inferior en 37 pb. respecto al año
anterior (3.35%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 1.24%, mayor en 94 pb.
del nivel situado en el año 2009 (0.3%).
El Mercado
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, locales para oficinas y counters,
servicio de aparcamiento de vehículos, venta de
combustible, entre otros.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional, con 48 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP y Lima Airport Partners
S.A. - LAP, quien tiene a su cargo el Aeropuerto
Internacional Jorge Chávez.
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
ADP
12
CORPAC
35
LAP
1
Entorno Económico
Durante el año 2010, la economía peruana mantuvo el
crecimiento del año anterior impulsado básicamente por
la demanda interna.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 8.8%, superior en 7.9 puntos
porcentuales respecto al índice registrado en el año 2009
(0.9%).
La tasa de inflación del año 2010 alcanzó el 2.08%,
mayor a la registrada en el año anterior (0.25%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
servicios y combustibles.
Operaciones
Las principales operaciones de Corpac están
relacionadas al Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(SNAR), al número de vuelos u operaciones atendidas,
cantidad de pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 12% con respecto al
año 2009, habiéndose registrado 127 MM de kilómetros
volados.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.825 por dólar americano,
Corpac S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
SNAR
(MM de Km volados)
127
100
110
114
2008
2009
82
2006
2007
Indicadores Operativos
Aterrizaje y Despegue
A/D Nacional
A/D Internacional
Pasajeros em barcados
Uso Aeropuerto Nacional
Uso Aeropuerto Internacional
Carga Movilizada
Carga-TM Nacional Provincias
Carga-TM Internacinal Provincias
2009
194,233
147,606
46,627
3,366,776
1,299,082
2,067,694
8,300
7,153
1,147
2010
2010
Var. %
202,706
4%
153,767
4%
48,939
5%
3,767,559
12%
1,568,352
21%
2,199,207
6%
9,869
19%
8,409
18%
1,460
27%
 En noviembre de 2010, el MTC, CORPAC S.A. y la
empresa española COMSA-EMTE, suscribieron el
Contrato para la adquisición del Sistema Integrado de
Aterrizaje por Instrumentos CAT III que será instalado
en el Aeropuerto internacional Jorge Chávez. Dichos
instrumentos permitirán una mayor precisión en el
aterrizaje y despegue.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2009, los activos (S/. 1,003.2 MM) se
incrementaron en menos de 1%, principalmente por el
incremento del cobro de cuentas comerciales que
estaban como cobranza dudosa.
Activos
(En MM de S/.)
Es necesario indicar que Corpac también recibe ingresos
por la concesión del aeropuerto Jorge Chávez, 50% del
aterrizaje y despegue (A/D) y 20% de la Tarifa Unificada
de Uso de Aeropuerto (TUUA) internacional, siendo su
estructura de ingresos de la siguiente manera:
215
172
Ing. Conc.
AIJCh
34%
2006
Otros
1%
SNAR
52%
El Plan Operativo
237
624
557
766
766
2007
Corriente
2008
339
Estructura de Ingresos Operacionales
Aproximación
TUUA
3%
7%
A/D
3%
231
257
2009
No Corriente
2010
Los pasivos (S/. 74.7 MM) se incrementaron en 16%
principalmente por el registro de la regularización del
cálculo del activo diferido a diciembre de 2009 (NIC 12).
El patrimonio (S/. 928.5 MM) se redujo en S/. 4 MM
debido a que la regularización del activo diferido 2009, a
pesar de los mejores resultados acumulados y la
donación de un terreno por parte del MTC para el
Aeropuerto de Andahuaylas.
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 86%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
803
928
932
767
483
Implementación de cercos perimétricos (0%), debido al
retraso en elaborar el expediente técnico y el estudio de
mercado del cerco del Aeropuerto del Cusco, lo que
motivó que el proceso recién se convoque el 21.12.10.
21
7
2006
29
6
2007
P. Corriente
Ejecución del programa de inversiones (45%), debido a
que se dieron retrasos en la elaboración de
especificaciones técnicas, estudios de mercado y
aprobación de bases, y en el inicio de uno de los
principales proyectos como es la construcción de la
nueva sede institucional de la empresa.
Hechos Relevantes
41
7
2008
P. No Corriente
59
5
2009
35
39
2010
Patrimonio
Los ingresos brutos (S/. 200.9 MM) fueron superiores
en 5% respecto al año 2009, principalmente por los
mayores ingresos por ventas.
La utilidad neta (S/. 17 MM) fue superior en 39% debido
a los menores gastos financieros generados por la
variación del tipo de cambio.
 En setiembre de 2010, se otorgó la Buena Pro al
consorcio argentino-peruano Aeropuertos Andinos del
Perú, sobre la concesión del segundo grupo de
aeropuertos conformado por los de Andahuaylas,
Ayacucho, Juliaca, Puerto Maldonado, Arequipa y
Tacna.
Corpac S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
En relación al IV Trimestre 2010, se incrementaron en
S/. 2.2 MM por ajustes en gastos de servicios públicos,
mantenimiento y reparación.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
29
30
26
18
13
2006
2007
2008
2009
2010
Los gastos de capital (S/. 48.7 MM) se ejecutaron al
45% de su meta debido a la inversión en fondos mutuos
que no se ejecutó y a los retrasos principalmente en la
nueva sede institucional, cuyo desarrollo se encuentra a
cargo de la empresa FINVER CALLAO S.A., de la
Municipalidad Provincial del Callao, quien no ha
presentado sus informes de rendición oportunamente.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Ratios Financieros
80.6
107.8
81.5
8.2
7.4
6.7
6.3
23.5
3.9
22.9
17.1
16.6
8.3
0.06
2006
0.06
0.04
2007
2008
Liquidez
0.07
0.08
2009
2010
2006
2007
2008
Presupuestado
Solvencia
El saldo final de caja de S/. 77.1 MM se ejecutó al 87%
de su meta, debido a un menor flujo operativo y mayores
desembolsos en inversiones.
El saldo de libre disponibilidad asciende a S/. 68 MM,
debido a que se tienen reservados aproximadamente
S/. 9 MM para pagos pendientes de servicios públicos,
seguros, seguridad, limpieza, vigilancia, AFP, así como
las contribuciones a OSITRAN y a la DGAC.
En relación al IV Trimestre 2010, estos fueron superiores
en S/. 20.8 miles por ajustes de otros ingresos.
2010
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 115.4 MM)
presenta una ejecución de 93% de su meta prevista
principalmente por la menor ejecución en los gastos de
personal.
Población Laboral
Planilla
1,241
Los ingresos operativos (S/. 231.1 MM) presentan una
ejecución de 103% de su meta por los ingresos
extraordinarios por la devolución de SUNAT del impuesto
temporal a los activos netos y por el cobro de servicios
otorgados al Ministerio de Relaciones Exteriores.
En relación al año 2009, se incrementaron en 7%,
explicado también por el aumento de los ingresos
extraordinarios.
2009
Ejecutado
El resultado económico (S/. 23.5 MM) fue superior en
S/. 65.8 MM respecto a su meta por el mayor resultado
operativo y principalmente por los menores gastos de
capital.
Evaluación Presupuestal
Locadores
58
Servicios de
Terceros
724
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 6% respecto al año anterior
principalmente por la contratación de personal técnico
para brindar el servicio de aeronavegación.
Planilla
(En número)
1,241
Los egresos operativos (S/. 165.8 MM) se ejecutaron al
90% de su meta, debido principalmente a no haberse
cubierto algunas plazas presupuestadas y a retrasos en
mantenimientos y reparaciones de edificaciones y pistas
de aterrizaje.
1,010
1,020
1,033
En relación al año 2009, son superiores en 6% por
nivelaciones de sueldos y contratación de personal a
plazo fijo.
2006
2007
2008
Corpac S.A.
48.7
43.4
1,166
2009
2010
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Pax. Nac./ Int.
TM
TM
TM
RUBROS
SNAR
TRÁFICO Y ESTACIONAMIENTO
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS
CARGA Y CORREO
Nacional
Internacional
INGRESOS CONCESION Arpto. JORGE CHAVEZ
A/D Servicio Aeronáuico
TUUA Internacional Concesion LAP
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Porcentaje
Núm ero
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Núm ero
Número
Núm ero
Núm ero
Núm ero
EJECUCION
2009
113,650,106
95,308
1,310,905
7,154
7,154
MARCO
2010
124,374,858
99,462
1,383,482
7,208
7,205
3
EJECUCION
2010
127,395,522
89,952
1,582,673
8,483
8,482
1
98,925
2,055,871
100.00
104,970
2,397,023
100.00
112,729
2,184,889
61.00
1,166
17
98
162
664
225
63
683
683
0
107
2,019
1,188
17
97
183
679
212
130
775
775
0
110
2,203
1,241
18
99
165
731
228
58
724
724
0
108
2,131
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de satisfacción por la seguridad en los servicios brindados
Redistribución del espacio aéreo controlado
Implementación del Servicio AIS/ARO en aeropuertos de provincias
Migración de terminales de red de mensajería AFTN a terminales
AMHS de aeropuertos de provincias
Implementación del Sistema CAT III en el Aeropuerto Jorge Chávez
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2010
EJECUCION
2010
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
%
60.00
68.40
100.00%
Estudio
1.00
1.00
100.00%
N° Aeropuertos
3.00
4.00
100.0%
N° Terminales
35.00
30.00
85.7%
Sistema
1.00
1.00
100.0%
Programa de inspección en vuelo a sistemas de ayudas a la
aeronavegación
N° Inspecciones
192.00
145.00
75.5%
Recertificación de aeropuertos de provincias
Manuales
Recertificación
4.00
5.00
100.0%
Ratio
0.79
1.66
47.6%
Reducción de incidentes aéreos
Nivel de satisfacción por la calidad en los servicios brindados
%
60.00
50.70
84.5%
Mejora continua de los instructivos de trabajo de los servicios de
navegación aérea
N° Instructivos
20.00
20.00
100.0%
Nivel de satisfacción por el desarrollo seguridad y salud laborales
%
60.00
62.00
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
20.00
18.80
94.0%
Gasto Administrativo
Porcentaje
16.80
17.90
93.9%
Viabilización de proyectos de inversión
Porcentaje
3.00
2.50
83.3%
Ejecución del programa de inversiones
Porcentaje
90.00
40.60
45.1%
Implementación de cercos perimétricos
Metros lineales
1,000.00
0.00
0.0%
Supervisión de procesos judiciales en aeropuertos de provincias
N° Aeropuertos
8.00
8.00
100.0%
%
60.00
60.00
100.0%
Programa
1.00
1.00
100.0%
Porcentaje
Reducción de peligros en seguridad y salud en el trabajo
Programa de incentivos y reconocimientos por desempeño laboral
Capacitación de personal
Desarrollo e implementación de nueva estructura organizacional
Implementación del sistema de comunicaciones en aeropuertos de
provincias
Nivel de percepción por la presentación del medio ambiente en los
aeródromos
Reducción de choques de aeronaves con aves
Corpac S.A.
100.00
100.00
100.0%
N° Instrumentos
de gestión
2.00
2.00
100.0%
N° Aeropuertos
4.00
4.00
100.0%
%
60.00
40.00
66.67%
Ratio
0.08
0.09
88.89%
TOTAL CUMPLIMIENTO
86.0%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2009
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2010
EJECUCIÓN
2010
RUBRO
136,907,055
0
4,635,821
25,135
10,677,267
4,926,693
0
0
73,582,794
0
230,754,765
88,915,370
0
13,765,099
0
2,231,933
4,561,556
0
0
126,974,863
0
236,448,821
77,075,990
20,415,139
11,063,344
27,091
9,747,221
4,485,158
0
0
114,064,948
0
236,878,891
27,181,418
0
0
0
0
0
0
737,506,220
804,331
376,415
0
0
765,868,384
996,623,149
126,961,656
20,000,000
0
0
0
0
0
0
570,815,016
625,757
376,415
0
0
591,817,188
828,266,009
146,255,826
0
0
0
0
0
0
0
762,358,296
509,638
3,451,888
0
0
766,319,822
1,003,198,713
145,418,961
325,874
283,609
41,041,024
196,964
4,351,517
13,231,386
0
0
59,430,374
0
267,362
3,555,045
0
12,060,624
18,420,078
0
0
34,303,109
31,839
157,900
16,050,603
162,793
7,616,509
11,213,551
0
0
35,233,195
347,464
0
0
0
0
4,410,906
0
4,758,370
64,188,744
0
0
0
0
129,033
5,238,247
324,713
5,691,993
39,995,102
154,863
0
0
35,791,901
0
3,194,961
353,095
39,494,820
74,728,015
355,681,068
0
174,118,733
416,334,244
18,985,970
0
-32,685,610
0
932,434,405
996,623,149
126,961,656
340,345,176
0
174,118,733
275,867,118
18,985,970
0
-21,046,090
0
788,270,907
828,266,009
146,255,826
355,681,068
0
191,523,658
386,893,903
18,985,970
0
-24,613,901
0
928,470,698
1,003,198,713
145,418,961
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
2009
MARCO
2010
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2009
250,728,843
133,747,545
11,217,556
0
0
1,011,096
28,968,273
75,784,373
229,289,626
4,954,923
91,308,863
39,194,588
67,108,704
37,850,264
29,258,440
6,375,629
14,919,199
5,427,720
0
21,439,217
0
0
0
0
93,922,033
66,922,033
56,957,153
9,964,880
27,000,000
0
0
0
0
-72,482,816
-289,565
-289,565
-289,565
0
289,565
271,929
17,636
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,876,697
0
0
0
0
-74,649,078
211,556,133
136,907,055
MARCO
2010
266,955,296
135,209,535
3,532,958
0
0
11,337,478
36,794,162
80,081,163
221,947,053
4,482,492
98,494,941
36,789,300
62,438,225
33,613,511
28,824,714
5,892,700
10,599,538
3,249,857
0
45,008,243
7,000,000
0
0
7,000,000
99,119,641
99,119,641
86,593,538
12,526,103
0
0
0
0
0
-47,111,398
-259,605
-259,605
-259,605
0
259,605
243,793
15,812
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
620,682
0
0
0
0
-47,991,685
136,907,055
88,915,370
EJECUCIÓN
2010
268,529,167
134,977,165
3,652,500
0
0
10,637,538
36,919,185
82,342,779
226,391,765
4,852,088
99,308,088
38,846,562
63,135,862
33,164,427
29,971,435
5,419,096
11,674,674
3,155,395
0
42,137,402
7,000,000
0
0
7,000,000
108,088,898
108,088,898
98,871,516
9,217,382
0
0
0
0
0
-58,951,496
-258,887
-258,887
-258,887
0
258,887
247,773
11,114
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
620,682
0
0
0
0
-59,831,065
136,907,055
77,075,990
EJECUCIÓN
2010
125,883,894
66,403,058
192,286,952
137,012,785
0
-137,012,785
55,274,167
0
42,658,550
0
11,724,116
0
24,339,733
47,032,612
54,647,569
132,577,933
69,386,943
201,964,876
155,694,644
0
-155,694,644
46,270,232
0
33,969,798
0
14,240,671
19,668
26,521,437
48,388,123
50,970,300
132,519,963
68,369,687
200,889,650
155,828,833
0
-155,828,833
45,060,817
0
35,503,767
0
15,922,587
0
25,479,637
46,741,796
48,639,951
0
0
0
0
0
0
16,724,776
23,939,260
23,581,482
564,501
3,410,601
1,722,946
10,337,678
877,661
5,002,663
12,749,674
11,878,636
17,701,158
0
0
0
12,749,674
19,938,612
203,834
11,878,636
28,986,147
180,748
17,701,158
25,705,088
146,070
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2010
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
2009
216,838,217
0
133,747,545
6,295,203
0
1,011,096
0
1,011,096
75,784,373
156,356,115
4,413,032
3,667,193
745,839
0
88,653,194
69,347,713
35,012,490
14,677,356
9,226,191
3,102,639
7,329,037
0
4,893,738
5,061,562
83,196
1,707,996
0
7,558,989
17,000
963,050
4,181,410
234,081
623,871
0
62,563
0
1,477,014
38,764,167
2,518,691
7,048,912
4,707,011
134,297
470,968
481,670
3,620,076
8,888,812
1,824,958
11,552,491
9,733,944
0
1,818,547
239,946
1,983,346
0
0
0
1,983,346
15,816,630
363,629
15,453,001
5,747,155
3,932,926
1,750,882
788
62,559
41,274
21,285
321,434
2,640,503
0
2,640,503
0
60,482,102
43,371,396
43,371,396
30,839,123
12,532,273
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17,110,706
-289,565
-289,565
-289,565
0
289,565
271,929
17,636
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30,760,361
47,581,502
106,704,852
5,564,003
1,876,697
MARCO
2010
223,436,353
0
135,209,535
3,532,958
0
4,612,697
0
4,612,697
80,081,163
185,155,019
8,451,489
7,459,089
992,400
0
103,434,531
80,538,127
40,295,982
18,105,114
10,608,396
3,590,588
7,938,047
0
5,551,439
5,752,920
103,740
2,317,136
0
9,171,169
48,656
1,073,888
5,266,815
336,152
350,000
0
88,163
0
2,007,495
46,564,410
3,186,023
8,778,317
5,798,081
379,000
729,879
491,918
4,197,284
11,102,818
2,138,000
12,590,635
10,518,306
0
2,072,329
396,463
2,574,073
0
0
0
2,574,073
17,025,453
331,044
16,694,409
6,044,277
4,059,076
1,872,228
7,900
105,073
79,873
25,200
385,000
3,249,859
0
3,249,859
0
38,281,334
107,756,698
87,756,698
52,980,117
34,776,581
20,000,000
0
27,233,851
0
0
27,233,851
0
0
0
-42,241,513
-259,605
-259,605
-259,605
0
259,605
243,793
15,812
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
42,501,118
0
123,775,348
2,192,704
620,682
EJECUCIÓN
2010
231,081,192
0
134,977,165
3,123,710
0
10,637,538
0
10,637,538
82,342,779
165,834,059
5,093,780
4,328,957
764,823
0
96,692,239
75,345,300
38,121,558
16,658,457
9,736,422
3,329,359
7,499,504
0
5,300,029
5,442,501
102,648
2,122,637
0
8,379,124
32,950
1,050,204
5,061,342
269,067
119,115
0
74,476
0
1,771,970
38,725,012
2,549,742
7,940,187
5,177,013
364,074
348,392
385,004
4,079,543
7,274,623
1,734,355
11,854,994
9,941,033
0
1,913,961
180,337
2,013,761
0
0
0
2,013,761
16,084,298
290,877
15,793,421
5,719,111
3,980,927
1,670,321
3,607
64,256
40,607
23,649
275,108
3,244,511
0
3,244,511
0
65,247,133
48,704,471
48,704,471
32,422,084
16,282,387
0
0
7,000,000
0
0
7,000,000
0
0
0
23,542,662
-258,887
-258,887
-258,887
0
258,887
247,773
11,114
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,325,566
47,609,341
115,435,174
2,192,704
620,682
-6-