Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25 de Junio de 1943.
Su objeto es el siguiente:
 Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las
dependencias, servicios, instalaciones y equipos
requeridos por la técnica aeronáutica, de acuerdo con
las normas internacionales reconocidas por el Estado
Peruano y las disposiciones legales y reglamentarias
referentes al funcionamiento de los aeropuertos y sus
servicios.
 Establecer, administrar, operar y conservar los
servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios para la seguridad de las
operaciones aéreas en el país.
 Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
 Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
Su misión es brindar servicios a la aeronavegación y
aeroportuarios con adecuados estándares de seguridad
y eficiencia para la satisfacción de sus clientes/usuarios
nacionales e internacionales, con niveles de
competitividad y rentabilidad.
Su visión es ser una organización líder en el ámbito
internacional reconocida por su alto nivel de calidad y
seguridad en los servicios a la aeronavegación y
aeroportuarios, que contribuya al desarrollo e integración
de los pueblos.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una
depreciación del sol de 3% respecto al año anterior (S/.
2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
El Mercado
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, locales para oficinas y counters,
servicio de aparcamiento de vehículos, venta de
combustible, entre otros.

Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional, con 48 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP y Lima Airport Partners
S.A. - LAP, quien tiene a su cargo el Aeropuerto
Internacional Jorge Chávez.
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
ADP
12
CORPAC
35
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
Corpac S.A.
LAP
1
Operaciones
Las principales operaciones de Corpac están
relacionadas al Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(SNAR), al número de vuelos u operaciones atendidas,
cantidad de pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 4% con respecto al año
2008, habiéndose registrado 113.7 MM de kilómetros
volados.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
SNAR
(MM de Km volados)
100
81
82
2005
2006
114
110
Evaluación Financiera
Respecto al año 2008, los activos (S/. 996.6 MM) se
incrementaron en 22% principalmente por la revaluación
voluntaria de terrenos y por la transferencia a la OACI de
US$ 19.1 MM, para el inicio del proyecto radar registrada
como gasto diferido.
2007
2008
2009
Activos
2008
Carga Movilizada
Carga-TM Nacional Provincias
Carga-TM Internacinal Provincias
Aterrizaje y Despegue
A/D Nacional
A/D Internacional
Pasajeros embarcados
Uso Aeropuerto Nacional
Uso Aeropuerto Internacional
2009
8,317
8,314
3
195,236
151,686
43,550
3,341,899
1,356,080
1,985,819
7,154
7,153
1
194,233
147,606
46,627
3,366,776
1,299,082
2,067,694
(En MM de S/.)
Var. %
-14%
-14%
-67%
-1%
-3%
7%
1%
-4%
4%
766
553
127
Ing. Conc.
AIJCh
34%
172
215
257
231
2006
2007
2008
2009
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 64.2 MM) se incrementaron en 35%
producto de la mayor provisión de obligaciones de otras
cuentas por pagar comerciales.
El patrimonio (S/. 932.4 MM) se incrementó en 22% por
la revaluación voluntaria de terrenos registrada.
Estructura de Ingresos Operacionales
TUUA
7%
557
339
2005
Es necesario indicar que Corpac también recibe ingresos
por la concesión del aeropuerto Jorge Chávez, 50% del
aterrizaje y despegue (A/D) y 20% de la Tarifa Unificada
de Uso de Aeropuerto (TUUA) internacional, siendo su
estructura de ingresos de la siguiente manera:
624
Aproximación
3% A/D
3% Otros
2%
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
932
803
767
658
SNAR
51%
483
17
El Plan Operativo
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 84%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Incidentes aéreos airprox: No se cumplió con lo
programado, debido a la ocurrencia de 2 incidentes
aéreos registrados en los últimos meses del año 2009.
Ejecución del programa de inversiones: No se alcanzó el
nivel programado por las demoras en las fases de
elaboración de especificaciones técnicas, estudios de
mercado y aprobación de bases; así como por haber
declarado nulos diversos procesos de adjudicación.
5
21
7
2005
2006
P. Corriente
29
6
2007
P. No Corriente
41
59
7
2008
5
2009
Patrimonio
Los ingresos brutos (S/. 192.3 MM) fueron superiores
en 5% respecto al año 2008, debido principalmente a los
mayores ingresos de la concesión del aeropuerto Jorge
Chávez y a los mayores cobros por SNAR.
La utilidad neta (S/. 12.7 MM) fue inferior en 51%
debido a la disminución de los ingresos financieros por el
menor tipo de cambio, a pesar de la mayor utilidad bruta
en S/. 2.1 MM.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
29
30
26
Hechos Relevantes
13


En diciembre de 2009, Corpac suscribió el contrato
con la empresa española Indra Sistemas S.A. para la
ejecución del proyecto radar, para lo cual la empresa
realizó un desembolso de US$ 19.1 MM a la
Organización de Aviación Civil Internacional - OACI,
encargada del proceso de compra.
5
2005
2006
2007
2008
2009
La variación del tipo de cambio tiene un impacto
directo en los resultados de la empresa.
Corpac S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
8.2
7.4
7.4
6.3
3.9
0.03
0.06
0.04
0.06
0.07
2005
2006
2007
2008
2009
Los gastos de capital (S/. 43.4 MM) se ejecutaron al
53% de su meta debido a los retrasos en las primeras
fases de diversas adquisiciones, a pesar que en el
proyecto radar, que representa aproximadamente el 70%
del presupuesto de inversiones y cuyo desarrollo se
encuentra a cargo del MTC a través de la OACI, se ha
realizado un desembolso a la OACI de US$ 19.1 MM
para la fase I.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
82
81
Liquidez
Solvencia
43
El saldo final de caja de S/. 136.9 MM se ejecutó al
99% de su meta, por haberse destinado S/. 27 MM a la
inversión financiera bajo la modalidad de fondos mutuos
en los bancos Interbank y BCP, lo cual fue compensado
en parte por el mejor flujo operativo en S/. 10.6 MM.
El saldo de libre disponibilidad asciende a S/ 128.1
MM, debido a que se tienen reservados
aproximadamente S/. 8.8 MM para pagos pendientes de
servicios públicos, seguros, seguridad, limpieza,
vigilancia, AFP, así como las contribuciones a OSITRAN
y a la DGAC.
Evaluación Presupuestal
30
23
24
2005
8
2006
2007
Presupuestado
En relación al año 2008, son superiores en 6% por
mayores gastos en remuneraciones básicas, CTS y
servicios públicos.
En relación al IV Trimestre 2009, se incrementaron en
S/. 0.8 MM por ajustes en gastos de servicios públicos,
mantenimiento y reparación.
Corpac S.A.
2009
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 106.7 MM)
presenta una ejecución de 92% de su meta prevista
principalmente por la encargatura de puestos
gerenciales.
Población Laboral
Planilla
1,166
Locadores
63
En relación al año 2008, se incrementaron en 2%,
explicado también por el aumento de los ingresos por
ventas.
Los egresos operativos (S/. 156.4 MM) se ejecutaron al
89% de su meta, por menores gastos de personal,
debido a las encargaturas de varios cargos gerenciales y
por la demora en la presentación de facturas de los
proveedores de capacitación.
2008
Ejecutado
El resultado económico (S/. 17.1 MM) fue superior en
S/. 59.0 MM respecto a su meta por el mayor resultado
operativo y menores gastos de capital.
Los ingresos operativos (S/. 216.8 MM) presentan una
ejecución del 1% sobre su meta por las mayores ventas
de servicios, principalmente las mayores cobranzas de
SNAR y del TUUA en provincias.
En relación al IV Trimestre 2009, estos fueron inferiores
en S/. 21.1 miles por ajustes de ingresos financieros.
17
17
15
Servicios de
Terceros
683
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 13% respecto al año anterior
principalmente por la contratación de personal técnico
para brindar el servicio de aeronavegación.
Planilla
(En número)
1,166
1,053
1,010
2005
2006
1,020
2007
1,033
2008
2009
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Pax. Nac./ Int.
TM
TM
TM
RUBROS
SNAR
TRÁFICO Y ESTACIONAMIENTO
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS
CARGA Y CORREO
Nacional
Internacional
INGRESOS CONCESION Arpto. JORGE CHAVEZ
A/D Servicio Aeronáuico
TUUA Internacional Concesion LAP
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
%
Núm ero
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Núm ero
Número
Núm ero
Núm ero
Núm ero
EJECUCION
2008
109,678,075
102,841
1,368,327
8,317
8,317
MARCO
2009
119,911,921
40,656
1,233,955
8,277
8,272
5
EJECUCION
2009
113,650,106
95,308
1,310,905
7,154
7,154
92,395
1,973,572
0.68%
94,690
2,253,316
1.00%
98,925
2,055,871
1.00%
1,033
15
96
133
551
238
68
766
766
0
84
1,951
1,091
17
98
158
569
249
80
700
700
0
80
1,951
1,166
17
98
162
664
225
63
683
683
0
107
2,019
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Incidentes aéreos airprox
UNIDAD DE
MEDIDA
(N° incidentes /
N° operaciones)
*10,000
MARCO
2009
EJECUCION
2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
0.00
0.10
0.00%
N° Aeropuertos
0.00
3.00
100.00%
N° Aeropuertos
6.00
6.00
100.00%
%
90.00
68.70
76.33%
N° Aeropuertos
4.00
4.00
100.00%
Margen operativo
%
14.70
20.00
100.00%
Rentabilidad de la inversión (ROE)
%
2.40
4.90
100.00%
Gasto administrativo
%
18.20
21.20
85.85%
Ampliación zona comercial del aeropuerto del Cusco
%
8.00
7.00
87.50%
Ejecución del programa de inversiones
%
90.00
47.22
52.47%
N° Aeropuertos
4.00
4.00
100.00%
%
75.00
97.20
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
83.5%
Optimización del espacio aéreo en áreas terminales de aeropuertos
Formulación de Manuales de Instrucciones Operativas de las Torres
AFIS
Programa de inspección en vuelo a sistemas de ayudas a la
aeronavegación
Elaboración de Manuales de Certificación de Aeropuertos
Implementación del sistema de comunicaciones en aeropuertos de
provincias
Capacitación de personal
Corpac S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2008
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
MARCO
2009
EJECUCIÓN
2009
RUBRO
211,556,133
0
4,142,877
0
5,631,671
4,456,377
0
0
31,659,971
0
257,447,029
138,758,841
0
12,497,801
0
10,684,018
5,135,897
0
0
62,491,468
0
229,568,025
136,907,055
0
4,635,821
25,135
10,677,267
4,926,693
0
0
73,582,794
0
230,754,765
241,422
0
0
0
0
0
0
555,318,951
777,331
476,024
0
0
556,813,728
814,260,757
138,973,255
0
0
0
0
0
0
0
391,609,803
577,096
476,024
0
0
392,662,923
622,230,948
136,328,193
27,181,418
0
0
0
0
0
0
737,506,220
804,331
376,415
0
0
765,868,384
996,623,149
126,961,656
104,449
305,716
12,544,970
0
11,222,373
16,614,009
0
0
40,791,517
0
0
5,228,335
0
5,720,051
19,338,606
0
0
30,286,992
325,874
283,609
41,041,024
196,964
4,351,517
13,231,386
0
0
59,430,374
667,487
0
0
0
0
6,085,317
0
6,752,804
47,544,321
0
0
0
0
395,002
6,260,430
0
6,655,432
36,942,424
347,464
0
0
0
0
4,410,906
0
4,758,370
64,188,744
355,681,394
0
175,167,826
251,118,432
18,985,970
0
-34,237,186
0
766,716,436
814,260,757
138,973,255
335,130,210
0
175,167,826
84,142,251
18,985,970
0
-28,137,733
0
585,288,524
622,230,948
136,328,193
355,681,068
0
174,118,733
416,334,244
18,985,970
0
-32,685,610
0
932,434,405
996,623,149
126,961,656
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
2008
MARCO
2009
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2008
260,853,691
129,957,661
28,263,528
0
0
2,653,778
30,567,989
69,410,735
205,919,292
4,589,992
88,276,771
35,543,576
53,416,380
25,876,209
27,540,171
4,960,795
17,300,172
1,831,606
0
54,934,399
0
0
0
0
11,505,756
11,505,756
333,341
11,172,415
0
0
0
0
0
43,428,643
-315,779
-315,779
-315,779
0
315,779
291,079
24,700
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
1,302,287
0
0
0
0
41,810,577
169,745,556
211,556,133
MARCO
2009
251,393,776
128,848,283
10,128,970
0
0
3,140,928
32,639,049
76,636,546
240,505,480
7,587,460
97,068,350
45,295,992
68,469,740
44,436,294
24,033,446
6,067,311
10,103,406
5,913,221
0
10,888,296
0
0
0
0
81,549,286
81,549,286
57,449,915
24,099,371
0
0
0
0
0
-70,660,990
-259,605
-259,605
-259,605
0
259,605
243,793
15,812
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
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1,876,697
0
0
0
0
-72,797,292
211,556,133
138,758,841
EJECUCIÓN
2009
250,728,843
133,747,545
11,217,556
0
0
1,011,096
28,968,273
75,784,373
229,289,626
4,954,923
91,308,863
39,194,588
67,108,704
37,850,264
29,258,440
6,375,629
14,919,199
5,427,720
0
21,439,217
0
0
0
0
93,922,033
66,922,033
56,957,153
9,964,880
27,000,000
0
0
0
0
-72,482,816
-289,565
-289,565
-289,565
0
289,565
271,929
17,636
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,876,697
0
0
0
0
-74,649,078
211,556,133
136,907,055
EJECUCIÓN
2009
122,836,107
60,953,348
183,789,455
130,613,993
0
-130,613,993
53,175,462
0
38,187,190
0
9,392,561
3,041,926
21,338,907
68,567,626
53,034,103
129,967,910
67,738,711
197,706,621
153,292,481
0
-153,292,481
44,414,140
0
35,957,496
0
12,311,785
1,656,935
19,111,494
35,655,000
40,597,166
125,883,894
66,403,058
192,286,952
137,012,785
0
-137,012,785
55,274,167
0
42,658,550
0
11,724,116
0
24,339,733
47,032,612
54,647,569
0
0
0
0
0
0
36,872,430
14,169,328
16,724,776
1,532,148
9,214,201
972,172
4,747,879
564,501
3,410,601
26,126,081
8,449,277
12,749,674
0
0
0
26,126,081
16,816,142
231,798
8,449,277
18,877,198
200,236
12,749,674
19,938,612
203,834
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
2008
212,504,762
0
129,957,661
10,482,588
0
2,653,778
0
2,653,778
69,410,735
147,449,578
4,208,768
3,275,975
932,793
0
82,935,597
65,260,419
32,747,443
13,787,713
8,831,583
3,227,412
6,666,268
0
3,752,739
5,518,899
86,400
1,596,527
0
6,720,613
7,145
904,161
4,024,535
275,342
298,232
0
54,118
0
1,157,080
36,801,230
2,210,697
6,126,234
4,690,598
320,171
294,807
337,562
3,738,058
8,195,222
2,408,870
11,883,736
10,051,482
0
1,832,254
176,751
1,109,122
0
0
0
1,109,122
15,816,576
321,091
15,495,485
4,874,771
3,139,660
1,656,230
829
78,052
50,026
28,026
204,765
2,607,871
0
2,607,871
0
65,055,184
16,596,095
16,596,095
6,047,595
10,548,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
48,459,089
-315,779
-315,779
-315,779
0
315,779
291,079
24,700
0
0
0
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101,216,187
0
1,302,287
MARCO
2009
215,103,642
0
128,848,283
6,477,885
0
3,140,928
0
3,140,928
76,636,546
175,429,000
7,587,460
6,593,275
994,185
0
97,068,350
74,633,979
37,939,908
16,004,494
10,052,854
3,198,944
7,437,779
0
5,476,104
5,339,165
86,472
3,303,465
0
8,229,165
17,000
990,548
4,315,059
438,217
800,000
0
74,661
0
1,593,680
45,295,992
2,863,055
7,053,197
5,122,837
260,000
669,879
532,518
3,660,440
11,965,055
3,068,404
12,376,706
10,476,923
0
1,899,783
376,338
2,470,400
0
0
0
2,470,400
16,400,028
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16,024,558
6,067,311
4,139,893
1,765,918
7,000
154,500
71,700
82,800
360,000
2,649,859
0
2,649,859
0
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81,549,286
81,549,286
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-259,605
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116,405,511
14,162,723
1,876,697
EJECUCIÓN
2009
216,838,217
0
133,747,545
6,295,203
0
1,011,096
0
1,011,096
75,784,373
156,356,115
4,413,032
3,667,193
745,839
0
88,653,194
69,347,713
35,012,490
14,677,356
9,226,191
3,102,639
7,329,037
0
4,893,738
5,061,562
83,196
1,707,996
0
7,558,989
17,000
963,050
4,181,410
234,081
623,871
0
62,563
0
1,477,014
38,764,167
2,518,691
7,048,912
4,707,011
134,297
470,968
481,670
3,620,076
8,888,812
1,824,958
11,552,491
9,733,944
0
1,818,547
239,946
1,983,346
0
0
0
1,983,346
15,816,630
363,629
15,453,001
5,747,155
3,932,926
1,750,882
788
62,559
41,274
21,285
321,434
2,640,503
0
2,640,503
0
60,482,102
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43,371,396
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12,532,273
0
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0
0
0
0
0
0
0
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-289,565
-289,565
-289,565
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289,565
271,929
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0
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0
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0
0
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0
0
0
30,760,361
47,581,502
106,704,852
5,564,003
1,876,697
-6-