Documento 3334734

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(Corpac)
La Empresa
CORPAC es la empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE constituida como Sociedad
Anónima. Inicia sus operaciones el 25 de junio de 1943.
Su objeto es operar, equipar y conservar los aeropuertos
y los servicios de ayuda a la aeronavegación en el
territorio nacional, lo que desarrolla a través de las
siguientes líneas de negocio:


Aeronavegación, conformado por los servicios de
tránsito aéreo, información de vuelo, de alerta, de
telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
Aeroportuario, conformado por los servicios de
alquiler de locales comerciales, espacios
publicitarios, locales para oficinas y counters,
servicio de aparcamiento de vehículos, venta de
combustible, entre otros.
Su Capital Social asciende a S/. 355.7 MM al cierre del
año 2008, manteniendo FONAFE el 100% de la
titularidad de las acciones.
Su Misión es “Brindar servicios a la aeronavegación y
aeroportuarios con adecuados estándares de seguridad
y eficiencia para la satisfacción de sus clientes/usuarios
nacionales e internacionales, con niveles de
competitividad y rentabilidad”.
Su Visión es “Ser una organización líder en el ámbito
internacional reconocida por su alto nivel de calidad y
seguridad en los servicios a la aeronavegación y
aeroportuarios, que contribuya al desarrollo e integración
de los pueblos”.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, el mismo que se
acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la
economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de
las cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos, impulsado básicamente por el
dinamismo de la demanda interna.
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzo 6.7%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta)
por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por
dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año
2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos
Corpac S.A.
meses una ligera reversión de la tendencia influenciada
por la mayor volatilidad del mercado internacional.
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.54%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007 (10.453%).
El Mercado
El mercado está constituido por la infraestructura
aeroportuaria y los clientes.
En cuanto a la
Infraestructura Aeroportuaria, se cuenta a nivel nacional,
con 53 aeropuertos de uso público, de los cuales 40 son
administrados por CORPAC y 13 por operadores
privados. De éstos, el Aeropuerto Jorge Chavez, es el de
mayor importancia del país y es operado por Lima Airport
Partners S.A-LAP desde el año 2001. Los 12 restantes
son operados por Aeropuertos del Perú S.A.-ADP, desde
diciembre de 2006.
Los clientes de un operador aeroportuario son las
Compañías Aéreas, a quienes se les proporcionan
servicios aeronáuticos, facilidades aeroportuarias como
el uso de counters, abastecimiento de combustible,
servicio de seguridad contraincendios y servicios de
rampa; y los Pasajeros, a quienes se les brinda las
comodidades, facilidades y seguridad en las
instalaciones aeroportuarias.
Operaciones
Las principales operaciones de CORPAC se encuentran
relacionadas al Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(SNAR), al número de vuelos u operaciones atendidas,
cantidad de pasajeros y la carga movilizada.
En relación al año 2007, se observa el siguiente
comportamiento en las principales operaciones1,
influenciado por el crecimiento del turismo interno y de
extranjeros a provincias; así como por la realización de la
V Cumbre de Jefes de Estado y de Gobierno de América
Latina y la Unión Europea y el Foro APEC:

El SNAR se ha incrementado en 10% habiéndose
registrado 109.7 MM de km volados versus los
100.1 MM de km en el 2007.

Considera sólo las operaciones sobre las que CORPAC recibe
ingresos. Es decir, todos los servicios de aeronavegación, así como,
TUUA y Tráfico de naves en aeropuertos no concesionados y el del
Jorge Chavez y Tráfico de Carga en aeropuertos no concesionados.
1
-1-
Corporación FONAFE



Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
El número de vuelos, nacionales e internacionales
(195,310 operaciones) se redujo en 2%, debido a la
entrega de los aeropuertos al concesionario ADP.
El número de pasajeros (3,341,899) se incrementó
en 6%, por el aumento de pasajeros con destino
internacional.
La carga movilizada (8,317 TM) se redujo en 4%,
explicada por la disminución de la carga nacional en
provincias producto de la entrega de los
aeropuertos al concesionario ADP.
Hechos Relevantes
Se han entregado en concesión los aeropuertos de
Chiclayo, Pisco y Piura a ADP.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2007, los Activos (S/. 814.3 MM) se
redujeron en 3% por la entrega de los bienes muebles e
inmuebles de los Aeropuertos de Chiclayo, Pisco y Piura.
Es de precisar que CORPAC recibe ingresos por la
concesión del Aeropuerto Jorge Chavez a LAP, 50% del
Aterrizaje y Despegue (A/D) y 20% del TUUA
Internacional.
Activos
(En MM de S/.)
215
116
127
555
553
257
172
Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(En Kilómetros Volados)
624
557
2007
2008
339
120,000,000
2004
2005
2006
100,000,000
No Corriente
80,000,000
Corriente
60,000,000
40,000,000
20,000,000
0
2004
2005
2006
2007
2008
Operaciones de Aterrizaje y Despegue
Los Pasivos (S/. 47.5 MM) se incrementaron en 35% por
el aumento de Cuentas por Pagar Comerciales y Otras
Cuentas por Pagar por la mayor provisión de
obligaciones por estos conceptos.
El Patrimonio (S/. 766.7 MM) se redujo en 5% por la
entrega de los Aeropuertos Chiclayo, Pisco y Piura.
250,000
200,000
150,000
100,000
Estructura de Financiamiento
50,000
(En MM de S/.)
0
2004
2005
2006
2007
803
767
658
648
2008
483
Operaciones Nacionales
Operaciones Internacionales
Movimiento de Pasajeros
15
4,000,000
3,500,000
3,000,000
2,500,000
2,000,000
1,500,000
1,000,000
500,000
0
2004
17
5
2005
P. Corriente
2004
2005
Uso Aeropuerto Nacional
2006
2007
2008
Uso Aeropuerto Internacional
El Plan Operativo
El Plan Operativo del 2008 alineado al Plan Estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 86%, siendo
el siguiente indicador el más representativo:
Ejecución del Programa de Inversiones: Alcanza un nivel
de cumplimiento del 74%, debido a que el Proyecto
Automatización de los Servicios de Tránsito Aéreo - Red
de Radares de Vigilancia Aérea, que constituye el 70%
del presupuesto de inversiones, no ha registrado
ejecución por encontrarse pendiente la suscripción del
Convenio de Administración de Recursos entre el MTC y
OACI.
Corpac S.A.
8
21
7
2006
P. No Corriente
29
6
41
2007
7
2008
Patrimonio
Los Ingresos Brutos (S/. 183.8 MM) - constituídos por las
Ventas Netas y Otros Ingresos Operacionales - fueron
superiores en 1% respecto al año 2007, por el
incremento de los Otros Ingresos Operacionales.
Las Ventas Netas (S/. 122.8 MM) - conformadas por los
ingresos por servicios aeronáuticos y aeroportuarios fueron inferiores en 0.1%, por la reducción de los
ingresos por servicios aeroportuarios originada por la
entrega en concesión de los aeropuertos de Chiclayo,
Pisco y Piura a ADP.
Los Otros Ingresos Operacionales (S/. 60.9 MM) constituídos por los ingresos por la concesión del
aeropuerto Jorge Chávez y por la concesión de los
servicios de rampa - fueron superiores en 4%,
principalmente por la mayor recaudación del TUUA
Internacional, llegando a la cifra de 1.9 MM de tickets
superior en 10% respecto al año 2007.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
La Utilidad Neta (S/. 26.1 MM) fue inferior en 14% debido
al incremento de los Costos de Ventas ante el aumento
de las Cargas de Personal y Servicios Prestados por
Terceros por la contratación de personal operativo para
brindar el servicio de aeronavegación y por el incremento
de la Remuneración Mínima Vital.
En relación al año 2007, son superiores en 9% en
Gastos de Personal (Asistencia Médica) y Servicios
Prestados por Terceros (Mantenimiento y Reparación).
En relación al IV Trimestre 2008, se incrementaron en
S/. 0.4 MM por los mayores Servicios Prestados por
Terceros (Mantenimiento y Reparación).
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
30
29
2004
5
2005
26
2006
2007
Los Gastos de Capital (S/. 16.6 MM) se ejecutaron al
21% de su meta, debido a que el Proyecto Red de
Radares de Vigilancia Aérea, no ha registrado ejecución,
encontrándose pendiente la suscripción del Convenio de
Administración de Recursos entre el MTC y OACI.
2008
Gastos de Capital
80.6
(En MM de S/.)
-22
Ratios Financieros
8
8
7
7
29.8
6
23.5
18.7
9.8
2004
22.9
17.1
14.8
2005
2006
Presupuestado
0.04
2004
0.03
0.06
2005
0.04
2006
Liquidez
2007
16.6
8.3
2007
2008
Ejecutado
0.06
2008
Solvenc ia
El Saldo Final de Caja de S/. 169.7 MM, se ejecutó en un
68% por encima de su meta, por la menor ejecución de
Egresos de Capital.
Es importante señalar que los recursos del saldo final de
caja se encuentran comprometidos a financiar los pagos
del Proyecto Red de Radares de Vigilancia Aérea (costo
total de S/. 139 MM).
Evaluacion Presupuestal
El Resultado Económico (S/. 47.2 MM) fue superior en
S/. 89.5 MM respecto a su meta que presenta un déficit
de S/. 42.4 MM, por la menor ejecución de Gastos de
Capital.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 101.2 MM)
presenta una ejecución de 94% de su meta prevista
principalmente por las encargaturas de puestos, así
como un control de gastos.
La Población Laboral determinada por los trabajadores
contratados por planilla, servicios de terceros y locación
de servicios, alcanzó a 1,867 trabajadores.
Los Ingresos Operativos (S/. 212.5 MM) presentan una
ejecución del 5% por encima de su meta prevista, debido
al incremento de las Ventas, pues se ha incrementado el
turismo interno y de extranjeros a provincias, asímismo,
influye en este resultado la realización de la V Cumbre
de Jefes de Estado y el Foro APEC.
En relación al año 2007, se incrementaron en 5%,
explicado también por el aumento de las Ventas.
En relación al IV Trimestre 2008, estos fueron superiores
en S/. 0.7 MM.
Los Egresos Operativos (S/. 148.8 MM) se ejecutaron al
91% de su meta prevista, principalmente por los
menores Servicios Prestados por Terceros debido a que
aún se encuentra en proceso logístico las actividades
vinculadas con los programas de mantenimiento de
pistas, equipos radar, meteorología y equipos de
informática.
Población Laboral
Planilla
1,033
Servicio de
Terceros
766
Locación de
Servicios
68
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 1% respecto al año anterior
principalmente por la contratación de personal operativo
para brindar el servicio de aeronavegación.
Personal
(En Núm ero)
1,075
1,053
1,033
1,020
1,010
2004
2005
2006
2007
2008
Planilla
Corpac S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Anexos
Información Operativa
RUBROS
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2007
2008
2008
VENTAS
SNAR
Km. Volados
TRÁFICO Y ESTACIONAMIENTO
Operac. Nac/Int
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS
Pasajeros Nac./ Int.
CARGA Y CORREO
Nacional
TM
TM
Internacional
TM
INGRESOS CONCESION Arpto. JORGE CHAVEZ
A/D Servicio Aeronáuico
Op. (E - S)
TUUA Internacional Concesion LAP
Pasajeros Nac./ Int.
INDICE DE MOROSIDAD
Porcentaje
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
Nuevos Soles
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
Nuevos Soles
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
Porcentaje
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
Porcentaje
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
Porcentaje
100,122,251
111,033
1,348,756
8,614
8,612
2
102,879,339
55,512
1,187,569
8,369
8,353
16
109,678,075
102,841
1,368,327
8,317
8,317
87,142
1,799,943
2.1
39,358,432
39,394,022
7.1%
7.5%
73.4
89,807
1,902,998
1
1,345,782
7,300,969
1.2%
1.2%
100.0
92,395
1,973,572
0.68
21,338,907
26,126,081
3.2%
3.4%
20.6
1,020
17
92
152
496
263
55
844
1,022
17
96
152
499
258
82
720
0
720
1,033
15
96
133
551
238
68
766
191
2,015
84
1,951
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Técnicos
Número
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Personal de Cooperativas
Número
Personal de Services
844
Número
Otros
766
Número
Pensionistas
0
Número
Regimen 20530
Número
Regimen 10624…………
Número
Regimen ………..
Número
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
Número
TOTAL
Número
72
1,991
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Cobertura de Comunicaciones Orales VHF del espacio aéreo
continental.
Servicio de Control Radar en el TMA de Lima
Sistema de Seguridad Operacional (SMS).
Programa de inspección en vuelos a sistemas de ayudas a la
aeronavegación.
META
2007
REAL
2007
NIVEL
CUMPLIMIENTO
72%
%
100.0
95.0
Millas Náut.
10.0
0.0
0%
Servicios
20
22
100%
%
100.0
82.9
83%
Actualización de Programas de Seguridad Aeroportuaria
Aeropuertos
10.0
10.0
100%
Actualización de Planes de Emergencia.
Aeropuertos
6.0
15.0
100%
Aeropuertos
4.0
4.0
100%
Margen Operativo.
%
0.5
31.3
100%
Rentabilidad de la inversión.
%
1.7
8.1
100%
Gasto Administrativo.
%
20.0
22.5
89%
Ingresos comerciales del Aeropuerto del Cusco.
%
2.5
8.4
100%
Ejecución del Programa de Inversiones.
Implantación y/o desarrollo de sistemas integrados de
tecnología de Información.
Capacitación de personal.
%
100.0
74.1
74%
6
6
100%
Manuales de Certificación de Aeropuertos.
Corpac S.A.
UNIDAD
MEDIDA
Sistemas
%
68.0
80.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
100%
86%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Balance General
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCION
2007
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
MARCO
2008
EJECUCION
2008
169,745,556
0
6,166,195
0
15,977,054
4,471,375
0
0
18,668,492
0
215,028,672
125,836,672
0
5,154,095
0
4,120,188
4,638,060
0
0
23,745,907
0
163,494,922
211,556,133
0
4,142,877
0
5,631,671
4,456,377
0
0
31,659,971
0
257,447,029
460,561
0
0
0
0
0
0
620,659,821
734,906
1,774,421
0
0
623,629,709
838,658,381
335,115,984
229,051
0
0
0
0
0
0
677,169,517
725,169
1,774,421
0
0
679,898,158
843,393,080
153,977,728
241,422
0
0
0
0
0
0
555,318,951
777,331
476,024
0
0
556,813,728
814,260,757
138,973,255
356,174
0
8,491,884
0
0
20,209,739
0
0
29,057,797
0
0
4,656,552
0
11,623,928
13,310,358
0
0
29,590,838
104,449
0
12,544,970
0
0
28,142,098
0
0
40,791,517
0
0
0
0
970,816
5,296,780
0
6,267,596
35,325,393
0
0
0
0
652,590
5,878,106
0
6,530,696
36,121,534
0
0
0
0
667,487
6,085,317
0
6,752,804
47,544,321
371,951,929
0
175,167,826
289851781
24,514,049
0
-58,152,597
0
803,332,988
838,658,381
335,115,984
354,562,511
0
175,167,826
289851780
18,985,970
0
-31,296,541
0
807,271,546
843,393,080
153,977,728
355,681,394
0
175,167,826
251118432
18,985,970
0
-34,237,186
0
766,716,436
814,260,757
138,973,255
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCION
2007
238,388,300
121,609,820
7,260,874
0
0
5,926,480
36,387,650
67,203,476
183,565,791
3,376,647
78,165,650
33,234,312
58,172,223
30,087,117
28,085,106
5,490,212
9,894
5,116,853
0
54,822,509
0
0
0
0
11,972,364
11,972,364
637,730
11,334,634
0
0
-500,000
0
500,000
42,350,145
-316,204
-316,204
-316,204
0
316,204
286,194
30,010
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
42,033,941
127,711,615
169,745,556
MARCO
2008
242,205,936
121,545,211
21,457,732
0
0
1,510,980
31,636,544
66,055,469
203,922,435
5,203,508
85,451,692
33,271,947
51,966,854
25,866,493
26,100,361
5,498,040
20,732,639
1,797,755
0
38,283,501
0
0
0
0
80,583,781
80,583,781
62,410,280
18,173,501
0
0
0
0
0
-42,300,280
-306,317
-306,317
-306,317
0
306,317
282,357
23,960
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,302,287
0
0
0
0
-43,908,884
169,745,556
125,836,672
EJECUCION
2008
260,853,691
129,957,661
28,263,528
0
0
2,653,778
30,567,989
69,410,735
205,919,292
4,589,992
88,276,771
35,543,576
53,416,380
25,876,209
27,540,171
4,960,795
17,300,172
1,831,606
0
54,934,399
0
0
0
0
11,505,756
11,505,756
333,341
11,172,415
0
0
0
0
0
43,428,643
-315,779
-315,779
-315,779
0
315,779
291,079
24,700
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,302,287
0
0
0
0
41,810,577
169,745,556
211,556,133
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Corpac S.A.
EJECUCION
2007
MARCO
2008
EJECUCION
2008
122,911,760
58,834,469
181,746,229
111,815,265
0
111,815,265
69,930,964
0
40,846,213
0
12,311,890
2,871,940
38,524,701
24,927,605
23,469,043
0
0
123,782,253
58,171,188
181,953,441
120,143,149
0
120,143,149
61,810,292
0
36,983,640
0
9,944,292
3,536,784
31,234,160
54,777,691
53,050,628
0
0
122,836,107
60,953,348
183,789,455
130,613,993
0
130,613,993
53,175,462
0
38,187,190
0
9,392,561
3,041,926
21,338,907
68,567,626
53,034,103
0
0
39,983,263
1,389,729
8,340,391
30,253,143
0
30,253,143
16,603,651
242,231
32,961,223
1,660,561
9,963,367
21,337,295
0
21,337,295
227,228
16,280,610
36,872,430
1,532,148
9,214,201
26,126,081
0
26,126,081
16,816,142
231,798
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Donaciones
1.6 Ingresos Extraordinarios
1.6.1 Del ejercicio
1.6.2 De ejercicios anteriores
1.7 Otros
2 'EGRESOS
MARCO
2007
2008
202,000,650
EJECUCION
2008
201,915,370
212,504,762
0
0
0
121,609,820
121,545,211
129,957,661
7,260,874
10,013,981
10,482,588
0
0
0
0
0
0
5,926,480
4,300,709
2,653,778
0
0
0
5,926,480
4,300,709
2,653,778
67,203,476
66,055,469
69,410,735
136,398,206
163,692,067
148,751,865
2.1 Compra de Bienes
3,161,750
7,029,147
4,208,768
2.1.1 Insumos y suministros
2,147,505
5,805,081
3,275,975
2.1.2 Combustibles y lubricantes
1,014,245
1,224,066
0
0
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
77,680,722
87,722,374
82,935,597
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
60,470,278
68,398,266
65,260,419
2.2.1.1 Basica (GIP)
31,608,357
34,656,633
32,747,443
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
10,694,193
14,612,338
13,787,713
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
7,275,311
9,271,265
8,831,583
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
5,638,243
3,279,851
3,227,412
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
5,254,174
6,578,179
6,666,268
0
0
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
4,646,241
4,509,330
3,752,739
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
8,756,083
5,695,374
5,518,899
2.1.3 Otros
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
932,793
84,600
86,400
86,400
1,344,894
2,080,328
1,596,527
0
0
0
2,378,626
6,952,676
6,720,613
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
3,550
7,655
7,145
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
886,663
902,542
904,161
59,801
4,108,074
4,024,535
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
272,018
319,739
275,342
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
298,232
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
160,230
327,758
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
0
70,000
54,118
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
0
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
0
996,364
1,216,908
1,157,080
32,025,435
42,562,245
36,801,230
1,685,005
2,644,183
2,210,697
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
5,809,262
6,678,800
6,126,234
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
5,070,887
5,355,443
4,690,598
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
118,118
397,655
320,171
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
321,659
721,314
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
279,346
427,312
337,562
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/
4,351,764
3,809,162
3,738,058
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
6,396,104
10,208,481
8,195,222
294,807
2.3.5 Alquileres
2,208,784
3,030,604
2,408,870
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
9,461,159
12,526,706
11,883,736
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
8,012,954
10,626,923
10,051,482
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
0
0
0
1,448,205
1,899,783
1,832,254
230,780
334,513
176,751
1,163,454
1,783,515
1,109,122
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
0
0
0
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0
0
0
1,163,454
1,783,515
1,109,122
15,612,201
16,113,745
15,816,576
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a la Renta
0
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
0
0
0
350,463
331,516
321,091
15,261,738
15,782,229
15,495,485
2.5 Gastos diversos de Gestion
5,297,372
5,803,098
4,874,771
2.5.1 Seguros
3,656,967
3,875,680
3,139,660
2.5.2 Viaticos (GIP)
1,565,412
1,765,918
1,656,230
6,719
7,000
829
2.5.4 Otros
68,274
154,500
78,052
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
53,061
71,700
50,026
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
2.9 Otros
15,213
82,800
28,026
7,896
208,065
204,765
2,612,830
2,751,106
2,607,871
0
0
0
2,612,830
2,751,106
2,607,871
0
1,302,287
1,302,287
0
200,000
0
RESULTADO DE OPERACION
65,602,444
38,223,303
63,752,897
3 GASTOS DE CAPITAL
17,104,300
80,583,781
16,596,095
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
17,104,300
80,583,781
16,596,095
3.1.1 Proyecto de Inversion
1,027,666
62,410,280
6,047,595
16,076,634
18,173,501
10,548,500
3.2 Inversion Financiera
0
0
0
3.3 Otros
0
0
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0
4.3 Otros
0
0
0
-500,000
0
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
500,000
0
0
RESULTADO ECONOMICO
47,998,144
-42,360,478
47,156,802
6 FINANCIAMIENTO NETO
-316,204
-306,317
-315,779
6.1 Financiamiento Externo Neto
-316,204
-306,317
-315,779
6.1.1. Financiamiento largo plazo
-316,204
-306,317
-315,779
0
0
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
316,204
306,317
315,779
Amortizacion
286,194
282,357
291,079
24,700
6.1.1.2.1
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
30,010
23,960
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
0
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
0
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
42,666,795
0
SALDO FINAL
47,681,940
0
46,841,023
GIP-TOTAL
93,831,241
107,442,141
101,216,187
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Corpac S.A.
EJECUCION
0
-6-