Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A. (ADINELSA)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A.
(ADINELSA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
02.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es la administración de bienes e
infraestructura eléctrica ejecutada por entidades del
Estado. Adicionalmente se le dio la facultad de
administrar y operar de manera temporal, los servicios
de electricidad en las zonas rurales y localidades
aisladas y de frontera donde no existan operadores de
otras entidades del sector público o privado. Asimismo,
se le autorizó la ejecución de obras complementarias a
las realizadas y transferidas por la DGER del MEM.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes, incrementando la calidad de los servicios
que presta la empresa, actuando en forma responsable
para contribuir con el desarrollo rural sostenible del país
y comprometidos con el bienestar de sus colaboradores,
la mejora continua y la creación de valor.
Su visión es ser reconocida como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable que contribuye al
desarrollo de las poblaciones rurales en situación de
pobreza y extrema pobreza.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a
los efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior
en US$ 823 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 62,308 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior
(52.79 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y
el Oro alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14
US$/oz.tr; 73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente,
lo cual representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%,
11.4%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al IV Trimestre 2015,
alcanzó el 0.3% del total de la venta de energía
proyectada a los clientes finales al mes de Diciembre
2015 (39,509 GWh). Toda la energía fue vendida en el
mercado regulado.
Por su rol social, Adinelsa atiende zonas rurales no
atractivas para la inversión de otras empresas.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
Adinelsa
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
El Plan Operativo
Operaciones
La infraestructura que administra está constituida por
centrales hidráulicas, térmicas y eólicas, pequeños
sistemas eléctricos (PSE), líneas de transmisión y
sistemas fotovoltaicos.
La empresa tiene presencia con redes eléctricas
convencionales en las regiones de Amazonas,
Cajamarca, Tumbes, Piura, Lambayeque, La Libertad,
Lima provincias, Ica, Huancavelica, Ayacucho, Junín,
Pasco, Huánuco, San Martin y Arequipa. Así mismo, con
sistemas fotovoltaicos en Iquitos, Ucayali, Cajamarca,
Pasco y Ayacucho.
Desde agosto 2015 la Barra Surco 22.9 Kv para la
compra de energía al generador Egesur, este cambio de
proveedor de Luz del Sur a Egesur resultará en una
reducción sustancial en el costo de compra.
La potencia instalada y efectiva de Adinelsa asciende a
10 y 9 MWh respectivamente.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
GWh
107.43
31.26
2.77
0.52
135.40
El coeficiente de electrificación de 91% alcanzado al IV
Trimestre 2015 le representó a la empresa atender un
total de 221,992 clientes, de los cuales el 72% son
clientes a cargo de empresas concesionarias y el 28%
restante a cargo de municipalidades y otros.
Adinelsa
El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
92%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Incremento de venta de energías a clientes (0%), debido
a la menor venta de suministros de Adinelsa
administrados por los concesionarios.
Gestión de Reclamos (84%), debido principalmente al
incremento de reclamos por aspectos técnicos en las
ventas.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó
el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año
2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas
de austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución
de Consejo Directivo
Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y
Minería Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican
las normas “Procedimientos, plazos, formatos y
disposiciones aplicables para la implementación y
ejecución del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas”, “Disposiciones
complementarias para la operatividad a nivel
nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen
servicio eléctrico y otras.
 En Agosto, FONAFE organizó un evento de
presupuesto dirigido a las empresas distribuidoras de
energía eléctrica que con el fin de brindar
asesoramiento, conocimientos y mejora en sus
procesos.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de
FONAFE.
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos
(S/ 294.6 MM) disminuyeron en 4%, debido
principalmente a las menores inversiones financieras
producto del pago de la deuda al MEF.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 91.0 MM) se ejecutaron en
7% respecto a su marco, explicado por las menores
ventas a las concesionarias.
Los egresos operativos (S/ 78.5 MM) se ejecutaron en
92% respecto a su marco, debido a los menores gastos
en servicios de terceros principalmente consultorías.
Los pasivos (S/ 15.6 MM) disminuyeron en 56%, debido
a menores obligaciones financieras producto de la
amortización total de la deuda al MEF.
Los gastos de capital (S/ 3.5 MM) se ejecutaron en
S/ 3.3 MM por debajo de su marco, debido a los retrasos
en el programa de inversiones.
El patrimonio (S/ 279.0 MM) aumentó en 3%, debido a
la recepción de sistemas eléctricos transferidos por la
DGER.
El resultado económico (S/ 9.2 MM) se ejecutó en
S/ 6.8 MM por encima de su meta, debido al retraso en el
programa de inversiones.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 95.7 MM)
aumentaron en 14%, debido a las mayores ventas de
energía principalmente de clientes de media tensión y
nuevos usuarios por la incorporación de nuevos sistemas
eléctricos rurales
El costo de ventas (S/ 85.2 MM) se incrementó en 11%,
debido a la actualización de la estructura tarifaria
aprobada por OSINERGMIN, y la mayor compra de
energía.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 5.8 MM) se
ejecutó en S/ 2.9 MM por debajo de su meta, debido a
que no se han realizado las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 49, menor
en 14% registrado el IV Trimestre del año anterior.
La utilidad del ejercicio (S/ 2.1 MM) fue mayor en
S/ 1.1 MM respecto al mismo periodo del año anterior,
explicado por las mayores ventas de energía.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
7.68
10.79

Solvencia
0.13
0.06

El saldo final de caja (S/ 1.1 MM) se ejecutó en
S/ 2.5 MM por debajo de su marco, debido a los pagos
de las obligaciones provisionadas en el año 2014.
Adinelsa
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
PERDIDAS DE TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
Número
S/ / MWh
S/ / MWh
MWh
MWh
MWh
Porcentaje
EJECUCIÓN
MARCO
AL IV TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
27,164
105,673
120,801
55,342
631
270
2.7
13
11
87.0
12,809
43,835
124,926
59,494
579
250
2.8
10
9
90.7
31,264
107,429
116,660
61,494
627
252
2.8
10
9
90.5
23
3
2
13
5
26
4
3
14
5
19
3
1
11
4
29
5
0
0
4
61
29
5
0
0
8
68
26
4
0
0
5
54
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Rentabilidad operativa - ROA
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2015
AL IV TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
-0.39
0.76
100.0%
Porcentaje
-1.44
0.14
Valor unitario
11.67
10.58
90.7%
Margen de ventas
Porcentaje
-1.12
2.15
100.0%
Incremento de la venta de energía a clientes
Porcentaje
3.10
-3.43
0.0%
Pérdida de energía totales
Porcentaje
20.00
20.52
100.0%
Implementación del Programa de responsabilidad social
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
KWh
112,838
156,785
100.0%
Liquidez ácida
Volumen de energía para uso productivo
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
73.00
85.00
83.6%
Implementación de Programa de Cuidado del Medio Ambiente
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Programa de Fortalecimiento del Control
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
95.00
82.41
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
22.00
21.79
100.0%
Inversión en capacitación
Porcentaje
0.09
0.09
100.0%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.6%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MEJORAMIENTO DEL NIVEL DE TENSION EN LA SET CORA CORA
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
AL IV TRIM 2015
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
703,779
953,013
135%
249,234
27%
2,336,597
892,162
38%
-1,444,435
25%
MAQUINAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
664,626
384,338
58%
-280,288
11%
SOFTWARE
264,660
299,534
113%
34,874
8%
140,000
2,739,871
6,849,533
226,002
788,777
3,543,826
161%
29%
52%
86,002
-1,951,094
-3,305,707
6%
22%
100%
SUBSANACION DE DEFICIENCIAS CONSTRUCTIVAS
PROYECTO DE ELECTRIFICACION SFD REGION CAJAMARCA
OTROS
TOTAL
Adinelsa
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Corporación FONAFE
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Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
VAR %
6,002,746
59,714,220
3,857,578
6,176,601
13,451,507
1,049,998
0
0
0
970,104
0
91,222,754
1,125,033
49,195,981
3,027,910
5,459,728
14,091,777
1,499,955
0
0
0
369,298
0
74,769,682
-81.3
-17.6
-21.5
-11.6
4.8
42.9
0.0
0.0
0.0
-61.9
0.0
-18.0
25,977,751
1,295,398
0
0
0
0
187,741,157
26,615
0
0
215,040,921
306,263,675
41,579,762
28,387,166
859,412
0
0
0
0
190,551,920
67
0
0
219,798,565
294,568,247
38,531,164
9.3
-33.7
0.0
0.0
0.0
0.0
1.5
-99.7
0.0
0.0
2.2
-3.8
-7.3
0
0
4,646,023
375,008
5,912,539
692,098
0
97,305
156,271
0
11,879,244
0
0
4,620,274
264,009
1,131,185
692,098
0
97,305
122,820
0
6,927,691
0.0
0.0
-0.6
-29.6
-80.9
0.0
0.0
0.0
-21.4
0.0
-41.7
19,307,390
0
135,376
0
0
0
0
0
3,850,843
23,293,609
35,172,853
0
0
295,913
0
0
0
0
0
8,378,560
8,674,473
15,602,164
-100.0
0.0
118.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
117.6
-62.8
-55.6
118,571,472
0
383,861,747
0
0
0
-231,342,397
0
271,090,822
306,263,675
41,579,762
118,571,472
0
400,571,934
0
0
0
-240,177,323
0
278,966,083
294,568,247
38,531,164
0.0
0.0
4.4
0.0
0.0
0.0
3.8
0.0
2.9
-3.8
-7.3
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
32,504,010
32,874,365
25,397,574
25,009,528
3,329,381
2,967,654
0
0
0
0
3,243,893
4,504,367
533,162
392,816
21,482,488
23,746,866
1,965,000
1,761,931
3,594,046
2,185,496
10,187,981
13,878,018
3,551,288
5,035,821
3,243,893
1,529,664
307,395
3,506,157
1,700,274
536,370
199,376
100,539
284,523
248,691
11,021,522
9,127,499
71,863,890
129,838,486
0
0
0
0
71,863,890
129,838,486
77,478,568
122,968,542
6,849,533
3,648,294
2,355,774
1,482,443
4,493,759
2,165,851
70,629,035
119,320,248
0
0
234,510
-13,970
2,022,590
1,871,936
1,788,080
1,885,906
5,641,354
15,983,473
-8,056,578
-20,861,186
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-8,056,578
-20,861,186
-8,056,578
-20,861,186
0
0
8,056,578
20,861,186
7,916,455
20,765,279
140,123
95,907
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,415,224
-4,877,713
6,002,746
6,002,746
3,587,522
1,125,033
NIVEL
EJEC %
101.1
98.5
89.1
0.0
0.0
138.9
73.7
110.5
89.7
60.8
136.2
141.8
47.2
1,140.6
31.5
50.4
87.4
82.8
180.7
0.0
0.0
180.7
158.7
53.3
62.9
48.2
168.9
0.0
-6.0
92.6
105.5
283.3
258.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
258.9
258.9
0.0
258.9
262.3
68.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
202.0
100.0
31.4
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Adinelsa
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
63,126,337
21,166,252
84,292,589
76,987,739
7,304,850
4,398,377
4,389,088
0
95,731,157
95,731,157
85,180,140
10,551,017
5,720,994
4,310,578
VAR %
-100.0
352.3
13.6
10.64
44.4
30.1
-1.8
0
0
0.0
532,611
0
-950,004
3,257,991
498,663
70,535
1,778,406
1,793,682
1,890,524
422,603
3,281,355
111,658
131,430
1,622,744
236.8
0.0
144.5
0.7
-77.6
86.3
-8.8
0
0
0.0
0
0
0.0
957,709
2,061,442
115.2
0
0
0.0
957,709
2,061,442
115.2
0
0
0.0
957,709
2,061,442
115.25
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al IV Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015
EJEC %
94,027,375
91,034,140
96.8
0
0
90,164,832
85,685,513
95.0
3,329,381
3,382,216
101.6
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
533,162
1,966,411
368.8
85,002,478
78,535,675
92.4
2.1 Com pra de Bienes
1,965,000
2.1.1 Insumos y Suministros
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.6 Otros
2 EGRESOS
0.0
0.0
1,150,121
58.5
1,790,678
1,028,913
57.5
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
82,097
33,711
41.1
2.1.3 Otros
92,225
87,497
94.9
2.2 Gastos de Personal (GIP)
3,671,651
2,984,702
81.3
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2,731,262
2,121,929
77.7
2.2.1.1 Básica (GIP)
2,083,688
1,685,190
80.9
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
315,192
147,163
46.7
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
317,082
276,451
87.2
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
15,300
13,125
85.8
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
0
0.0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
210,631
161,378
76.6
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
193,822
163,941
84.6
87.8
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
95,362
83,750
115,334
34,339
0
0
0.0
325,240
419,365
128.9
0
0
0.0
28,000
22,596
80.7
171,677
159,868
93.1
29.8
0
0
0.0
34,908
173,232
496.3
0
0
0.0
11,501
10,460
90.9
0
0
0.0
0
0
0.0
79,154
53,209
67.2
77,220,718
70,274,936
91.0
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
399,965
257,286
64.3
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
107,982
90,898
84.2
4,273,954
2,139,433
50.1
320,000
306,450
95.8
2,286,002
628,952
27.5
331,277
209,299
63.2
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
1,336,675
994,732
74.4
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
1,521,510
622,579
40.9
2.3.5 Alquileres
251,097
184,113
73.3
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Lim p.(GIP)
164,788
163,946
99.5
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
129,788
129,706
99.9
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
35,000
34,240
97.8
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
73,116
34,276
46.9
70,428,306
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
66,782,405
94.8
30,476
28,622
93.9
399,075
362,837
90.9
0
0
0.0
69,998,755
66,390,946
94.8
37,320
30,768
82.4
9,100
126.3
7,204
30,116
21,668
71.9
2.5 Gastos Diversos de Gestión
1,700,274
3,900,845
229.4
2.5.1 Seguros
1,402,283
1,459,856
104.1
127,572
73,365
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
57.5
0
0
0.0
170,419
2,367,624
1,389.3
0
0
0.0
170,419
2,367,624
1,389.3
122,992
194,303
158.0
284,523
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
9,024,897
12,498,465
138.5
3 GASTOS DE CAPITAL
6,849,533
3,543,826
51.7
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
6,849,533
3,543,826
51.7
3.1.1 Proyecto de Inversión
2,355,774
1,715,788
72.8
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
4,493,759
1,828,038
40.7
3.2 Inversión Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de Activo Fijo
0
0
4.3 Otros
0
0
0.0
234,510
262,460
111.9
2,022,590
2,134,396
105.5
2.7 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
1,788,080
0.0
1,871,936
104.7
RESULTADO ECONÓMICO
2,409,874
9,217,099
382.5
6 FINANCIAMIENTO NETO
-8,056,578
-20,861,186
258.9
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicios de Deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
-8,056,578
-20,861,186
258.9
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
-8,056,578
-20,861,186
258.9
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
8,056,578
20,861,186
258.9
6.2.1.2.1 Amortización
7,916,455
20,765,279
262.3
6.2.1.1 Desembolsos
140,123
95,907
68.4
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
8,056,578
23,106,248
286.8
SALDO FINAL
2,409,874
11,462,161
475.6
GIP-TOTAL
8,667,516
5,752,905
66.4
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
Im puesto a la Renta
Adinelsa
MARCO
AL IV TRIM 2015
0.0
-6-