Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A. (ADINELSA)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A.
(ADINELSA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
02.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es la administración de bienes e
infraestructura eléctrica ejecutada por entidades del
Estado. Adicionalmente se le dio la facultad de
administrar y operar de manera temporal, los servicios
de electricidad en las zonas rurales y localidades
aisladas y de frontera donde no existan operadores de
otras entidades del sector público o privado. Asimismo,
se le autorizó la ejecución de obras complementarias a
las realizadas y transferidas por la DGER del MEM.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes, incrementando la calidad de los servicios
que presta la empresa, actuando en forma responsable
para contribuir con el desarrollo rural sostenible del país
y comprometidos con el bienestar de sus colaboradores,
la mejora continua y la creación de valor.
Su visión es ser reconocida como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable que contribuye al
desarrollo de las poblaciones rurales en situación de
pobreza y extrema pobreza.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención adoptadas
por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (3.02%), producto de choques temporales de
Adinelsa
oferta tales como el aumento de los precios de ciertos
alimentos, bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior
en US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo
del año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al I Trimestre 2016, alcanzó
el 0.3% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales al mes de Marzo 2016 (10,383.9 GWh).
Toda la energía fue vendida en el mercado regulado.
Por su rol social, Adinelsa atiende zonas rurales no
atractivas para la inversión de otras empresas.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
Incremento de venta de energía a clientes (21%), debido
a la menor venta de energía a la Empresa Minera
Buenaventura.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Hechos Relevantes
Regulado
0%
Libre
Operaciones
La infraestructura que administra está constituida por
centrales hidráulicas, térmicas y eólicas, pequeños
sistemas eléctricos (PSE), líneas de transmisión y
sistemas fotovoltaicos.
La empresa tiene presencia con redes eléctricas
convencionales en las regiones de Amazonas,
Cajamarca, Tumbes, Piura, Lambayeque, La Libertad,
Lima provincias, Ica, Huancavelica, Ayacucho, Junín,
Pasco, Huánuco, San Martin y Arequipa. Así mismo, con
sistemas fotovoltaicos en Iquitos, Ucayali, Cajamarca,
Pasco y Ayacucho.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
26.92
(+) Energía generada en centrales propias
7.74
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
0.01
0.12
Energía entregada a distribución
34.52
N° de Clientes
A Cargo de Concesionarias
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó
el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año
2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas
de austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución
de Consejo Directivo
Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y
Minería Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican
las normas “Procedimientos, plazos, formatos y
disposiciones aplicables para la implementación y
ejecución del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas”, “Disposiciones
complementarias para la operatividad a nivel
nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen
servicio eléctrico y otras.
 Mediante Resolución de la Gerencia de Regulación
de Tarifas Organismo Supervisor de la Inversión en
Energía y Minería Osinergmin N°10-2016-OS/GRT,
se aprueban los costos operativos y administrativos
del FISE de las Distribuidora Eléctricas en sus
actividades vinculadas con el descuento en la
compra del balón de gas.
 Suscripción de tres convenios específicos con el
MEM para transferir recursos a Adinelsa a fin de
subsanar deficiencias constructivas de acuerdo a las
Normas Técnicas de Electrificación Rural de doce
Proyectos ejecutados por la DGER/MINEM que
fueron transferidos a Adinelsa para su operación y
mantenimiento.
A Cargo de Municipalidades y Otros
Evaluación Financiera
142,442
145,745
149,526
160,498
160,635
42,985
47,936
55,342
61,494
61,303
2012
2013
2014
2015
I Trim 16
Respecto al I Trimestre 2015, los activos (S/ 298.4 MM)
disminuyeron en 3%, debido principalmente a las
menores inversiones financieras producto del pago de la
deuda al MEF.
Activos
(En MM de S/)
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al
I Trimestre 2016 le representó a la empresa atender un
total de 221,938 clientes, de los cuales el 72% son
clientes a cargo de empresas concesionarias y el 28%
restante a cargo de municipalidades y otros.
El Plan Operativo
93
76
I Trim 15
Corriente
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
86%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
223
214
I Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 17.8 MM) disminuyeron en 52%, debido
a menores obligaciones financieras producto del pago de
la deuda al MEF.
Reducción de Inventario (0%), debido principalmente a la
incorporación de nuevos sistemas eléctricos
Adinelsa
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
El patrimonio (S/ 280.6 MM) aumentó en 4%, debido a
la recepción de sistemas eléctricos transferidos por la
DGER.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/)
281
271
sistemas de generación, transmisión, distribución y
compra de energía a concesionarias del grupo Distriluz.
Los gastos de capital (S/ 0.8 MM) se ejecutaron en
S/ 0.4 MM por encima de su marco, debido al adelanto
de la Obra Mejoramiento del Ser CoraCora y por los
mayores gastos para la subsanación de deficiencias
constructivas.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
25
11
9
0.8
8
I Trim 15
0.6
I Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
0.4
0.4
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 10.2 MM)
disminuyeron en 54%, debido a reclasificación de venta
de servicios que se presentan en valores netos
deduciéndole gastos de operación y mantenimiento.
El costo de ventas (S/ 7.5 MM) disminuyeron en 64%,
debido al menor consumo de suministros para el
mantenimiento de materiales de infraestructura eléctrica.
La utilidad del ejercicio (S/ 2 MM) fue mayor en
S/ 2 MM respecto al mismo periodo del año anterior,
explicado por las mayores ventas de energía aunado a la
reclasificación de venta de bienes que se presentan en
valores netos deduciéndole gastos de operación y
mantenimiento.
I Trim 15
(En MM de S/)
El resultado económico (S/ 4.7 MM) se ejecutó en
29% respecto a su meta, debido a que no se ha
transferido el monto total por parte de la DGER-MEM
para los gastos relacionados a los proyectos de
inversión.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 1.3 MM) se
ejecutó en S/ 1.1 MM por debajo de su meta, debido a
que no se han realizado las contrataciones previstas.
Población Laboral
10
1.72
0.08
I Trim 15
Ingresos
2.04
I Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ejecutado
La población laboral de la empresa alcanzó a 21, menor
en 19.2% registrado el I Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
22
-0.02
I Trim 16
Presupuestado
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
8.23
8.01

Solvencia
0.14
0.06

Planilla
17
Locadores
0
Servicios de
Terceros
4
El saldo final de caja (S/ 1.7 MM) se ejecutó en
S/ 2.1 MM por debajo de su marco, debido a las mayores
inversiones financieras por colocaciones de depósitos a
plazo.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 11.2 MM) se ejecutaron en
49% respecto a su marco, explicado por reclasificación
de venta de servicios que se presentan en valores netos
deduciéndole gastos operativos y mantenimiento.
Los egresos operativos (S/ 5.8 MM) se ejecutaron en
S/ 16.2 MM por debajo de su marco, por la
compensación de gastos operativos asociados a los
Adinelsa
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
PERDIDAS DE TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/ / MWh
S/ / MWh
MWh
MWh
MWh
Porcentaje
7,906
7,887
19
26,808
29,096
55,954
0.8
2.7
16.2
10
9
87.0
7,891
7,870
22
27,247
29,477
61,702
0.8
2.4
16.1
10
9
90.5
7,741
7,722
19
26,917
29,521
61,303
0.9
2.5
14.8
10
9
90.4
21
3
1
12
5
0
0
5
0
0
3
29
26
4
3
14
5
0
0
5
0
0
8
39
17
1
1
11
4
0
0
4
0
0
6
27
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Rentabilidad operativa - ROA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016 CUMPLIMIENTO
-0.21
0.73
100.0%
Porcentaje
Liquidez Ácida
Valor Unitario
-0.44
0.59
1,121.88
798.18
100.0%
71.1%
7.62
8.39
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
Incremento de la venta de energía a clientes
Porcentaje
7.00
1.46
20.9%
Pérdida de energía totales
Porcentaje
20.00
22.32
100.0%
Implementación del Programa de responsabilidad social
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Nivel de Satisfacción de Clientes
Porcentaje
48
48
99.9%
Reducción de Inventario
Porcentaje
3.22
-73.31
0.0%
Implementación de la Gobernanza Corporativa
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del programa de Fortalecimiento del Control de
Gestión
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
25.00
17.28
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
8.00
4.87
100.0%
Inversión en capacitación
Porcentaje
4.44
45.76
100.0%
Cobertura del Servicio
Porcentaje
85.25
88.78
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
86.1%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
SUBSANACION DE DEFICIENCIAS CONSTRUCTIVAS
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
700,000
0
417,709
-
417,709
53%
EJECUCION Y SUPERVISION DE OBRA - MEJORAMIENTO DEL NIVEL DE TENSION SET CORACORA
2,625,000
0
243,556
-
243,556
31%
EQUIPOS DIVERSOS
1,098,228
0
58,438
-
58,438
7%
PROYECTO ELECTRIFICACION SFD FONER REGION CAJAMARCA
1,719,125
100,000
36,364
36%
-63,636
5%
4,572,500
8,031,403
18,746,256
0
280,000
380,000
29,735
2,020
787,822
1%
207%
29,735
-277,980
407,822
4%
0%
100%
UNIDADES DE REEMPLAZO
OTROS
TOTAL
Adinelsa
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
1,242,713
64,514,220
2,992,711
8,677,923
14,437,940
972,646
0
0
0
588,198
0
93,426,351
0
26,542,797
1,079,959
0
0
0
0
186,840,837
26,413
0
0
214,490,006
307,916,357
41,463,947
0
0
0
0
3,560,041
231,199
6,468,603
692,098
0
97,305
299,333
0
11,348,579
0
20,024,135
0
175,539
0
0
0
0
0
5,204,251
25,403,925
36,752,504
0
118,571,472
0
383,861,747
0
0
0
-231,269,366
0
271,163,853
307,916,357
41,463,947
VAR %
1,690,670
50,195,981
4,306,433
4,181,025
13,936,664
259,588
0
0
0
1,027,831
0
75,598,192
0
31,967,328
226,396
0
0
0
0
189,421,774
0
1,172,025
0
222,787,523
298,385,715
38,122,543
0
0
0
0
2,853,071
216,849
5,650,245
500,297
0
0
218,311
0
9,438,773
0
0
0
291,249
0
0
0
0
0
8,042,814
8,334,063
17,772,836
0
118,571,472
0
400,571,934
0
0
0
-238,530,527
0
280,612,879
298,385,715
38,122,543
36.0
-22.2
43.9
-51.8
-3.5
-73.3
0.0
0.0
0.0
74.7
0.0
-19.1
20.4
-79.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1.4
-100.0
0.0
0.0
3.9
-3.1
-8.1
0.0
0.0
-19.9
-6.2
-12.7
-27.7
0.0
-100.0
-27.1
0.0
-16.8
-100.0
0.0
65.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
54.5
-67.2
-51.6
0.0
0.0
4.4
0.0
0.0
0.0
3.1
0.0
3.48
-3.1
-8.1
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
7,712,021
10,068,645
6,145,684
7,467,506
715,911
687,954
0
0
0
0
797,544
1,382,948
52,882
530,237
22,593,976
8,018,519
3,598,157
140,015
740,657
370,827
16,932,624
5,147,076
899,218
1,675,046
827,192
1,226,114
72,026
448,932
346,187
652,869
12,603
23,073
64,530
9,613
-14,881,955
2,050,126
17,500,000
68,360,561
0
0
0
0
17,500,000
68,360,561
17,806,648
69,881,191
753,383
520,630
238,451
355,372
514,932
165,258
17,053,265
69,360,561
0
0
15,384,440
36,141
16,108,280
583,479
723,840
547,338
195,837
565,637
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
195,837
565,637
3,587,522
1,125,033
3,783,359
1,690,670
NIVEL
EJEC %
130.6
121.5
96.1
0.0
0.0
173.4
1,002.7
35.5
3.9
50.1
30.4
186.3
148.2
623.3
188.6
183.1
14.9
-13.8
390.6
0.0
0.0
390.6
392.4
69.1
149.0
32.1
406.7
0.0
0.2
3.6
75.6
288.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
288.8
31.4
44.7
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Adinelsa
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
16,283,093
5,708,694
21,991,787
20,482,429
1,509,358
714,115
877,191
VAR %
0
10,234,936
10,234,936
7,458,642
2,776,294
993,798
973,009
-100.0
79.3
-53.46
-63.59
83.9
39.2
10.9
0
0
0.0
62,497
0
-19,451
845,445
1,061
19,035
730,165
909,332
0
1,718,819
757,019
10,589
0
441,439
1,355.0
0.0
8,936.7
-10.5
898.0
-100.0
-39.5
0
0
0.0
0
0
0.0
77,855
2,044,988
2,526.7
0
0
0.0
77,855
2,044,988
2,526.7
0
0.0
0
77,855
2,044,988 2,526.66
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Lim p.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Adinelsa
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016 EJEC %
23,004,344
11,194,863
48.7
0
0
0.0
22,235,551
9,558,947
43.0
715,911
701,482
98.0
0
0
0.0
0
0
0.0
52,882
934,434
1,767.0
21,965,077
5,767,977
26.3
3,598,158
36,161
1.0
3,232,746
10,578
0.3
342,455
5,682
1.7
22,957
19,901
86.7
871,582
678,973
77.9
643,692
460,845
71.6
500,220
360,979
72.2
60,375
35,904
59.5
79,272
60,962
76.9
3,825
3,000
78.4
0
0
0.0
0
0
0.0
52,659
35,240
66.9
48,464
33,737
69.6
48,479
42,000
86.6
23,292
37,300
160.1
0
0
0.0
54,996
69,851
127.0
0
0
0.0
0
1,367
0.0
34,485
32,999
95.7
0
0
0.0
0
13,200
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
20,511
22,285
108.6
17,071,670
4,649,800
27.2
236,878
63,235
26.7
40,782
21,186
51.9
1,250,661
483,974
38.7
39,000
14,000
35.9
575,413
187,024
32.5
231,998
51,619
22.2
404,250
231,331
57.2
30,002
150,452
501.5
31,509
39,410
125.1
45,102
44,041
97.6
36,246
35,431
97.8
0
0
0.0
8,856
8,610
97.2
7,185
4,256
59.2
15,429,551
3,843,246
24.9
9,438
8,246
87.4
222,534
82,341
37.0
0
0
0.0
15,197,579
3,752,659
24.7
12,350
6,250
50.6
1,200
1,211
100.9
11,150
5,039
45.2
346,185
304,787
88.0
263,282
262,245
99.6
39,941
7,758
19.4
1,500
0
0.0
41,462
34,784
83.9
0
0
0.0
41,462
34,784
83.9
602
16,511
2,742.7
64,530
75,495
117.0
1,039,267
5,426,886
522.2
380,000
787,822
207.3
380,000
787,822
207.3
100,000
279,920
279.9
280,000
507,902
181.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
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75,495
0.5
16,108,280
612,839
3.8
723,840
537,344
74.2
16,043,707
4,714,559
29.4
-9,513
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
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0.0
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0.0
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0
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0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-9,513
0
0.0
-9,513
0
0.0
0
0
0.0
9,513
0
0.0
0
0
0.0
9,513
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,329,423
0
0.0
18,363,617
4,714,559
25.7
2,439,258
1,305,333
53.51
0
0
0.0
-6-