Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A. (ADINELSA)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A.
(ADINELSA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
02.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es la administración de bienes e infraestructura
eléctrica ejecutada por entidades del Estado.
Adicionalmente se le dio la facultad de administrar y
operar de manera temporal, los servicios de electricidad
en las zonas rurales y localidades aisladas y de frontera
donde no existan operadores de otras entidades del
sector público o privado. Asimismo, se le autorizó la
ejecución de obras complementarias a las realizadas y
transferidas por la DGER del MEM.
Oriente S.A. con lo que, la potencia instalada y efectiva
de Adinelsa asciende a 12.2 y 10.7 MW
respectivamente.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
97.78
(+) Energía generada en centrales propias
42.90
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
7.03
0.64
Energía entregada a distribución
133.01
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
El Mercado
172
166
152
135
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al IV Trimestre 2014,
alcanzó el 0.3% del total de la venta de energía
proyectada a los clientes finales (37,025.70 GWh1). Toda
la energía fue vendida en el mercado regulado.
Estructura de la Venta de Energía
125
98
54
IV Trim 10
69
63
IV Trim 11
IV Trim 12
Compra
66
IV Trim 13
IV Trim 14
Venta
Al IV Trimestre 2014, la empresa atiende a un total de
183,074 clientes, de los cuales el 70% son clientes a
cargo de empresas concesionarias y el 30% restante a
cargo de municipalidades y otros.
(En porcentaje)
100%
A Cargo de Concesionarias
N° de Clientes
A Cargo de Municipalidades y Otros
Regulado
Libre
0%
Por su rol social, Adinelsa atiende zonas rurales no
atractivas para la inversión de otras empresas.
.
Operaciones
La infraestructura que administra está constituida por
centrales hidráulicas, térmicas y eólicas, pequeños
sistemas eléctricos (PSE), líneas de transmisión y
sistemas fotovoltaicos.
La empresa tiene presencia con redes eléctricas
convencionales en las regiones de Amazonas,
Cajamarca, Tumbes, Piura, Lambayeque, La Libertad,
Lima provincias, Ica, Huancavelica, Ayacucho, Junín,
Pasco, Huánuco, San Martin y Arequipa. Así mismo con
sistemas fotovoltaicos en Iquitos, Ucayali, Cajamarca,
Pasco y Ayacucho.
En el transcurso del año 2014, el Muyo, la Pelota,
Quanda y Lonya Grande ubicadas en los departamentos
de Amazonas y Cajamarca fueron transferidas a Electro
182,310
185,427
193,681
183,074
140,689
142,442
145,745
127,732
34,103
41,621
42,985
47,936
55,342
2010
2011
2012
2013
IV Trim 14
166,849
132,746
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo el siguiente indicador el que presentó la
menor ejecución:
Volumen de energía para uso productivo (72%), debido a
la disminución de venta de energía producto de la
transferencia de las UU.NN Jaén y Chachapoyas.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó
el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año
2014.
1 Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico
Adinelsa
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
 Durante el mes de setiembre, las empresas
distribuidoras participaron en la Convención de
Empresas Distribuidoras Eléctricas realizada en
Iquitos, en la que se debatieron diversos temas de
trascendencia como Planeamiento Estratégico, BGC,
Desarrollo del Capital Humano, Gestión Corporativa
Estratégica y la Reforma de la Distribución Eléctrica.
 Se han suscrito tres Convenios Específicos con el
Ministerio de Energía y Minas para la Transferencia
de Recursos a fin de Subsanar Deficiencias
Constructivas de acuerdo a las Normas Técnicas de
Electrificación Rural de doce (12) Proyectos
ejecutados por la DGER/MEM (Convenio
DGER/MEM) y que fueron transferidos a ADINELSA
para su operación y mantenimiento.
 En mayo del presente ejercicio, se inició la operación
comercial del SER Nuevo Seasme, por parte de
Electro Oriente, en mérito al contrato de consorcio
suscrito con ADINELSA, lo que está permitiendo
aplicar una menor tarifa al cliente.
 La empresa ha recepcionado 13 obras ejecutadas
por el MEM, Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales para su operación y mantenimiento.
 Al mes de Noviembre ha recibido S/. 1.2 MM como
transferencia bajo la modalidad subsidio por parte del
FONER.
 Mediante Resolución N° 093-2014-OS/GART,
aprueban costos administrativos y operativos del FISE
de las empresas de Distribución Eléctrica en sus
actividades vinculadas con el descuento en la compra
del balón de gas.
 Mediante AD N° 002-2014/014-FONAFE, se aprobó
la modificación del presupuesto de la empresa para
el año 2014.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó
el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año
2015.
El patrimonio (S/. 313.7 MM) disminuyó en 15%, debido
a la devolución de aportes no dinerarios por S/. 84 MM.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
369
314
8
30
27
8
IV Trim 13
IV Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 84.2 MM)
aumentaron en 15%, debido a la mejor tarifa.
El costo de ventas (S/. 82.0 MM) se incrementó en
16%, debido a la mayor compra de energía producto de
la mayor demanda.
La pérdida del ejercicio (S/. -6.2 MM) fue mayor en
34% explicado por el pago a la SUNAT en cumplimiento
a la RM 551-2011-EF-15 relacionada con el Impuesto a
la Renta de los contratos de Asociación de Participación.
Resultado Neto
(En MM de S/.)
84
73
-8.1
-4.9
IV Trim 13 -4.7
Ingresos
IV Trim 14 -6.2
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2013, los activos
(S/. 348.2 MM) disminuyeron en 14%, debido al
desaporte de activos (S/. 83.9 MM), correspondientes al
SER Jaén y Chachapoyas.
Activos
(En MM de S/.)
IV Trim 13
IV Trim 14
Var.
Liquidez
12.18
11.36

Solvencia
0.10
0.11

El saldo final de caja (S/. 4.5 MM) fue mayor en
S/. 0.7 MM respecto a la meta prevista, debido a la mejor
recaudación por venta de energía, cobranza por contrato
de consorcio, rendición de colocaciones y ejecución de
carta fianza.
312
261
94
87
IV Trim 13
Corriente
IV Trim 14
No Corriente
Los pasivos (S/. 34.4 MM) disminuyeron en 8%, debido
a la reclasificación de cuentas por la adopción de las
NIIF, y pago de obligaciones financieras al MEF (S/. 3.5
MM)
Adinelsa
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 81.2 MM) se ejecutaron en
S/. 1.3 MM por encima de su marco, explicado por mayor
venta de energía, producto de mayores clientes en el
mercado regulado de MT y BT.
Los egresos operativos (S/. 75.2 MM) se ejecutaron en
S/. 1.3 MM por debajo de su marco, debido a la
reprogramación de adquisiciones de suministros a
realizar el año 2015.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Los gastos de capital (S/. 9.2 MM) se ejecutaron en
77% respecto a su marco, debido a los retrasos en los
procesos de contrataciones del programa de inversiones.
Población Laboral
Planilla
23
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
12.0
9.2
7.9
Servicios de
Terceros
5
3.2
IV Trim 13
Presupuestado
IV Trim 14
Ejecutado
El resultado económico (S/. -3.0 MM) se ejecutó en
S/. 5.4 MM por encima de su marco, debido a la mayor
cobranza y rendición de colocaciones, aunado al retraso
en la ejecución del programa de inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 5.9 MM) se
ejecutó en 75% respecto a su meta, debido que no se
han realizado las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 28, menor
en 3.4% registrado el año anterior.
Adinelsa
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
EJECUCIÓN
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
CLIENTES CARGO DE CONCESIONARIAS
CLIENTES A CARGO DE MUNICIPALIDADES Y OTRAS
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MARCO
AL IV TRIM 2013
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Número
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
118,226
118,192
34
1,773
65,967
9,210
173,210
171,964
171,964
29
26
193,681
145,745
47,936
87
7
3,843
3,843
16
10.05
42,733
42,708
25
641
100,045
7,139
134,993
123,827
123,827
12
11
177,536
127,115
50,421
90
13
2,465
2,465
16
10.00
42,902
42,883
19
644
97,784
7,034
133,008
124,823
124,823
12
11
183,074
127,732
55,342
90
11
2,465
2,465
16
10.00
24
4
2
13
5
0
5
5
0
9
38
26
4
3
14
5
0
5
5
0
4
35
23
3
2
13
5
0
5
5
0
4
32
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rotación de activos
Porcentaje
25.71
24.18
94.0%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
-2.08
-2.00
100.0%
Número de clientes
Porcentaje
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
-1.72
-1.69
100.0%
1.50
3.30
267,900
192,071
71.7%
Estudios
2.00
6.00
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
90.50
90.50
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
-7.09
-7.40
100.0%
Pérdida de energía totales
Porcentaje
21.00
21.00
100.0%
Implementación del Programa de responsabilidad social
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
97.00
97.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
112.00
112.00
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
23.00
23.00
100.0%
Nivel de accidentabilidad
Número
0
0
100.0%
Mejorar las competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.9%
Volumen de energía para uso productivo
KWh
Perfiles para ampliar la cobertura eléctrica
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
Adinelsa
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
AL IV TRIM
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
VAR %
ADECUACION A NORMATIVIDAD
6,886,266
5,966,530
87%
-919,736
-13%
UNIDADES DE REEMPLAZO
1,470,067
1,313,784
89%
-156,283
-11%
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
1,058,500
998,932
94%
-59,568
-6%
PERFIL
317,432
313,531
99%
-3,901
-1%
EJEC. OBRA - C.H. SAN FRANCISCO
242,660
243,625
100%
965
0%
OTROS
2,025,075
347,483
17%
-1,677,592
-83%
TOTAL
12,000,000
9,183,885
77%
-2,816,115
-23%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
3,025,744
69,668,071
14,140,944
5,354,602
0
1,500,068
0
0
0
802,885
0
94,492,314
0
23,491,154
1,695,949
0
0
0
0
261,248,867
64,961
25,473,911
0
311,974,842
406,467,156
38,791,867
0
0
0
0
6,438,141
622,790
0
696,598
0
0
0
0
7,757,529
0
21,464,506
0
503,822
0
7,593,847
0
0
0
0
29,562,175
37,319,704
0
202,443,023
0
371,394,723
0
0
0
-204,690,294
0
369,147,452
406,467,156
38,791,867
4,484,804
59,714,220
3,905,018
5,122,486
11,633,525
1,049,998
0
0
0
970,104
0
86,880,155
0
25,977,751
4,676,708
1,049,916
0
0
0
189,453,374
26,615
40,092,365
0
261,276,729
348,156,884
42,396,072
0
0
0
0
2,357,044
528,393
4,064,639
696,598
0
0
0
0
7,646,674
0
19,307,390
0
4,011,990
0
0
0
0
0
3,465,286
26,784,666
34,431,340
0
118,571,472
0
383,861,747
0
0
0
-188,707,675
0
313,725,544
348,156,884
42,396,072
VAR %
48.2
-14.3
-72.4
-4.3
0.0
-30.0
0.0
0.0
0.0
20.8
0.0
-8.1
10.6
175.8
0.0
0.0
0.0
0.0
-27.5
-59.0
57.4
0.0
-16.3
-14.3
9.3
0.0
0.0
-63.4
-15.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-1.4
-10.0
0.0
696.3
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-9.4
-7.7
-41.4
0.0
3.4
0.0
0.0
0.0
-7.8
0.0
-15.0
-14.3
9.3
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
22,714,941
38,389,615
14,709,950
24,772,755
2,141,452
2,391,397
1,984,531
1,984,531
0
0
0
0
3,243,893
4,047,730
635,115
5,193,202
16,231,862
31,332,197
2,185,000
545,602
3,408,359
2,498,286
5,078,035
14,063,913
3,518,010
6,002,700
3,243,893
5,041,091
274,117
961,609
1,756,252
487,624
83,982
57,196
202,224
7,676,876
6,483,079
7,057,418
83,462,931
139,842,720
0
0
0
0
83,462,931
139,842,720
87,282,615
142,531,457
12,000,000
8,517,195
1,616,282
753,148
10,383,718
7,764,047
75,282,615
134,014,262
0
0
202,224
550,171
1,930,336
1,870,456
1,728,112
1,320,285
2,865,619
4,918,852
-2,129,864
-3,459,792
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,129,864
-3,459,792
-2,129,864
-3,459,792
0
0
2,129,864
3,459,792
1,926,805
3,459,792
203,059
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
735,755
1,459,060
3,025,744
3,025,744
3,761,499
4,484,804
NIVEL
EJEC %
169.0
168.4
111.7
100.0
0.0
0.0
124.8
817.7
193.0
25.0
73.3
277.0
170.6
155.4
350.8
27.8
68.1
3,796.2
108.9
167.6
0.0
0.0
167.6
163.3
71.0
46.6
74.8
178.0
0.0
272.1
96.9
76.4
171.7
162.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
162.4
162.4
0.0
162.4
179.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
198.3
100.0
119.2
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Adinelsa
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
VAR %
60,506,862
12,718,289
73,225,151
70,814,511
2,410,640
3,642,832
3,949,253
63,107,356
21,080,010
84,187,366
81,987,175
2,200,191
6,358,398
4,476,819
4.3
65.7
15.0
15.8
-8.7
74.5
13.4
0
462,994
151,032
-4,869,483
2,270,926
346,381
151,656
2,257,381
0
509,097
0
-8,125,929
3,257,070
498,663
70,535
1,788,951
10.0
-100.0
-66.9
43.4
44.0
-53.5
-20.8
0
0
0
0
-4,661,213
0
-6,229,682
0
-4,661,213
-6,229,682
0
-4,661,213
0
-6,229,682
0.0
0.0
0.0
-33.6
0.0
-33.6
0.0
-33.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Adinelsa
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
79,925,319
81,176,605
101.6
57,213,080
59,805,701
104.5
17,951,141
16,331,778
91.0
2,141,452
2,366,496
110.5
1,984,531
1,984,531
100.0
0
0
0.0
635,115
688,099
108.3
76,529,087
75,213,233
98.3
2,185,000
364,681
16.7
2,020,000
230,719
11.4
84,542
57,243
67.7
80,458
76,719
95.4
3,484,918
3,145,180
90.3
2,591,421
2,413,388
93.1
2,140,598
1,988,970
92.9
80,586
69,792
86.6
354,862
341,201
96.2
15,375
13,425
87.3
0
0
0.0
0
0
0.0
215,193
179,170
83.3
205,135
181,660
88.6
125,350
97,750
78.0
57,092
30,979
54.3
0
0
0.0
290,727
242,233
83.3
0
0
0.0
34,148
22,742
66.6
159,732
144,066
90.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
11,501
9,615
83.6
0
0
0.0
0
0
0.0
85,346
65,810
77.1
68,815,309
69,069,141
100.4
300,000
251,589
83.9
120,000
99,371
82.8
3,702,851
2,091,170
56.5
260,000
253,330
97.4
2,043,000
613,550
30.0
200,000
150,736
75.4
1,199,851
1,073,554
89.5
63,504,799
65,517,731
103.2
150,000
132,722
88.5
164,399
157,180
95.6
130,594
125,155
95.8
0
0
0.0
33,805
32,025
94.7
82,181
29,992
36.5
791,079
789,386
99.8
26,347
26,216
99.5
422,732
420,043
99.4
0
0
0.0
342,000
343,127
100.3
39,892
39,470
98.9
7,258
9,290
128.0
32,634
30,180
92.5
1,756,252
2,329,829
132.7
1,350,091
1,397,166
103.5
100,000
108,603
108.6
6,161
0
0.0
300,000
824,060
274.7
0
0
0.0
300,000
824,060
274.7
45,492
75,855
166.7
202,224
189,077
93.5
3,396,232
5,963,372
175.6
12,000,000
9,183,885
76.5
12,000,000
9,183,885
76.5
1,616,282
784,369
48.5
10,383,718
8,399,516
80.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
202,224
189,077
93.5
1,930,336
1,567,269
81.2
1,728,112
1,378,192
79.8
-8,401,544
-3,031,436
36.1
-84,207
-70,290
83.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-84,207
-70,290
83.5
-84,207
-70,290
83.5
0
0
0.0
84,207
70,290
83.5
0
0
0.0
84,207
70,290
83.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
8,485,751
5,649,975
66.6
0
2,548,249
0.0
7,901,247
5,948,392
75.3
0
0
0.0
-6-