Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A. (ADINELSA)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A.
(ADINELSA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
02.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es la administración de bienes e
infraestructura eléctrica ejecutada por entidades del
Estado. Adicionalmente se le dio la facultad de
administrar y operar de manera temporal, los servicios
de electricidad en las zonas rurales y localidades
aisladas y de frontera donde no existan operadores de
otras entidades del sector público o privado. Asimismo,
se le autorizó la ejecución de obras complementarias a
las realizadas y transferidas por la DGER del MEM.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes, incrementando la calidad de los servicios
que presta la empresa, actuando en forma responsable
para contribuir con el desarrollo rural sostenible del país
y comprometidos con el bienestar de sus colaboradores,
la mejora continua y la creación de valor.
Su visión es ser reconocida como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable que contribuye al
desarrollo de las poblaciones rurales en situación de
pobreza y extrema pobreza.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector
minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura
internacional desfavorable y el menor crecimiento
económico de China, el principal comprador de
commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente
a las menores exportaciones de metales, al fenómeno
del niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.02%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y menor a la registrada en el mismo periodo
del año anterior (3.38%), producto del comportamiento a
la alza de los precios en los alimentos, servicios
educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
10.12% respecto al mismo periodo del año 2014 (S/.
2.807).
La tasa de interés interbancaria promedio al I
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2%
respecto al mismo periodo del año anterior (4.01%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167
pb.).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al I Trimestre 2015, alcanzó
el 0.3% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales al mes de Febrero 2015 (6,310.5 GWh).
Toda la energía fue vendida en el mercado regulado.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
Regulado
Libre
0%
Por su rol social, Adinelsa atiende zonas rurales no
atractivas para la inversión de otras empresas.
Operaciones
La infraestructura que administra está constituida por
centrales hidráulicas, térmicas y eólicas, pequeños
sistemas eléctricos (PSE), líneas de transmisión y
sistemas fotovoltaicos.
La empresa tiene presencia con redes eléctricas
convencionales en las regiones de Amazonas,
Adinelsa
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Cajamarca, Tumbes, Piura, Lambayeque, La Libertad,
Lima provincias, Ica, Huancavelica, Ayacucho, Junín,
Pasco, Huánuco, San Martin y Arequipa. Así mismo con
sistemas fotovoltaicos en Iquitos, Ucayali, Cajamarca,
Pasco y Ayacucho.
En el transcurso del año 2014, el Muyo, la Pelota,
Quanda y Lonya Grande ubicadas en los departamentos
de Amazonas y Cajamarca fueron transferidas a Electro
Oriente S.A. con lo que, la potencia instalada y efectiva
de Adinelsa asciende a 10 y 9 MWh respectivamente.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año
2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas
de austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2014, los activos
(S/. 307.9 MM) disminuyeron en 6%, debido a los ajustes
en activos por impuesto a las ganancias diferidas y las
menores inversiones financieras por la ejecución de
obras de fondos transferidos por la DGER.
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
Activos
(En MM de S/.)
26.66
(+) Energía generada en centrales propias
7.89
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
0.69
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
225
0.12
Energía entregada a distribución
214
102
33.74
93
Compra, Producción y Venta de Energía
(En GWh)
I Trim 14
27
25
23
19
16
14
15
I Trim 12
I Trim 13
Compra
I Trim 14
Producción
21
18
5
5
I Trim 11
No Corriente
35
32
13
I Trim 15
Corriente
41
I Trim 15
Venta
Al I Trimestre 2015, la empresa atiende a un total de
205,671 clientes, de los cuales el 73% son clientes a
cargo de empresas concesionarias y el 27% restante a
cargo de municipalidades y otros.
A Cargo de Concesionarias
Los pasivos (S/. 36.8 MM) disminuyeron en 7%, debido
a la reclasificación del pasivo por impuesto a las
ganancias diferidas y pago de obligaciones financieras al
MEF.
El patrimonio (S/. 271.2 MM) disminuyó en 6%, debido
a los ajustes en los activos por impuestos a las
ganancias diferidas.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
287
271
N° de Clientes
A Cargo de Municipalidades y Otros
166,849
182,310
185,427
193,681
204,868
205,671
149,526
150,728
10
132,746
140,689
142,442
145,745
30
11
I Trim 14
P. Corriente
34,103
41,621
42,985
47,936
55,342
54,943
2010
2011
2012
2013
2014
I Trim 15
El Plan Operativo
25
I Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/.22 MM)
aumentaron en 5%, debido a las mayores ventas
efectuadas en los sistemas eléctricos operados por las
empresas concesionarias.
El plan operativo al I Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
87%, siendo el siguiente indicador el que presentó la
menor ejecución:
El costo de ventas (S/. 20.5 MM) se incrementó en 8%,
debido a la mayor compra de energía producto de la
mayor venta.
Gestión de reclamos (7%), debido al proceso de mejora
del sistema de atención a los clientes.
La utilidad del ejercicio (S/. 0.08 MM) fue menor en
89% explicado por los mayores costos de operación y
mayor perdida en diferencia de cambio de la
actualización de la deuda con el MEF.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó
el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
Adinelsa
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Resultado Neto
(En MM de S/.)
El resultado económico (S/. 2.1 MM) se ejecutó en
10% respecto a su marco, debido a las menores
transferencias.
22
21
-0.02
0.71
0.08
0.16
I Trim 14
Ingresos
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 1.2 MM) se
ejecutó en 56% respecto a su meta, debido que no se
han realizado las contrataciones previstas.
I Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La población laboral de la empresa alcanzó a 26, menor
en 7.1% registrado el año anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Población Laboral
Ratios Financieros
Planilla
21
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
10.19
8.23

Solvencia
0.14
0.14

El saldo final de caja (S/. 1.2 MM) fue menor en
S/. 0.6 MM respecto a la meta prevista, debido al pago
de las obligaciones provisionadas en el año 2014 y
compra de energía en sistemas de distribución de
energía eléctrica.
Servicios de
Terceros
5
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 20.3 MM) se ejecutaron en
91% respecto a su marco, explicado por menor venta de
energía, producto de los sistemas eléctricos de las
empresas concesionarias.
Los egresos operativos (S/. 17.9 MM) se ejecutaron en
90% respecto a su marco, debido a los menores gastos
en mantenimiento y reparación de la infraestructura y las
consultorías por encontrarse en proceso de ejecución.
Los gastos de capital (S/. 0.4 MM) se ejecutaron en
64% respecto a su marco, debido a que se encuentran
en proceso de ejecución el programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
0.7
0.6
0.4
0.04
I Trim 14
Presupuestado
Adinelsa
I Trim 15
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
4,835
4,833
2
15,380
19,480
19,480
9
9
193,854
5,115
5,113
2
17,347
20,767
20,767
10
9
208,746
5,209
5,204
5
17,967
21,314
21,314
10
9
205,671
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
23
4
2
13
4
0
5
5
0
8
36
26
4
3
14
5
0
5
5
0
8
39
21
3
1
12
5
0
5
5
0
3
29
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Rentabilidad operativa - ROA
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
0.07
0.03
42.9%
Porcentaje
-0.22
-0.01
100.0%
Valor unitario
15.59
30.29
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
0.83
0.35
42.2%
Incremento de la venta de energía a clientes
Porcentaje
0.82
7.33
100.0%
Pérdida de energía totales
Porcentaje
20.00
18.37
91.9%
Implementación del Programa de responsabilidad social
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
KWh
100.0%
Liquidez ácida
Volumen de energía para uso productivo
97,470
104,494
Gestión de reclamos
Porcentaje
1.80
0.12
6.7%
Implementación de Programa de Cuidado del Medio Ambiente
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Programa de Fortalecimiento del Control
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
28.00
23.85
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
9.00
6.70
100.0%
Inversión en capacitación
Porcentaje
0.05
0.05
100.0%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
86.5%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
SUBSANACION DE DEFICIENCIAS CONSTRUCTIVAS
MAQUINAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
EJE. OBRA - PROYECTO DE ELECTRIFICACION SFD REGION CAJAMARCA
EJE. OBRA - PROYECTO DE ELECTRIFICACION SFD REGION AREQUIPA
EJE. OBRA - PROYECTO DE ELECTRIFICACION SFD REGION AYACUCHO
OTROS
TOTAL
Adinelsa
MARCO
ANUAL 2015
19,138,600
575,217
113,000
110,000
120,000
3,962,876
24,019,693
MARCO
I Trim 2015
0
0
68,000
65,000
75,000
399,849
607,849
EJECUCIÓN
I Trim 2015
157,663
80,475
29,581
27,891
23,254
70,129
388,993
NIVEL
EJECUCIÓN
0%
0%
44%
43%
31%
18%
64%
DIFERENCIA
157,663
80,475
-38,419
-37,109
-51,746
-329,720
-218,856
PART %
41%
21%
8%
7%
6%
18%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
3,409,598
72,224,431
19,675,104
4,628,928
0
1,455,940
0
0
0
459,399
0
101,853,400
0
23,822,780
1,691,935
0
0
0
0
173,968,671
64,486
25,473,911
0
225,021,783
326,875,183
40,439,056
0
0
0
0
8,686,849
612,558
0
696,598
0
0
0
0
9,996,005
0
21,583,285
0
484,275
0
7,593,847
0
0
0
0
29,661,407
39,657,412
0
118,571,473
0
372,627,842
0
0
0
-203,981,544
0
287,217,771
326,875,183
40,439,056
VAR %
1,242,713
64,514,220
2,992,711
8,677,923
14,437,940
972,646
0
0
0
588,198
0
93,426,351
0
26,542,797
1,079,959
0
0
0
0
186,840,837
26,413
0
0
214,490,006
307,916,357
41,463,947
0
0
0
0
3,560,041
231,199
6,468,603
692,098
0
97,305
299,333
0
11,348,579
0
20,024,135
0
175,539
0
0
0
0
0
5,204,251
25,403,925
36,752,504
0
118,571,472
0
383,861,747
0
0
0
-231,269,366
0
271,163,853
307,916,357
41,463,947
-63.6
-10.7
-84.8
87.5
0.0
-33.2
0.0
0.0
0.0
28.0
0.0
-8.3
11.4
-36.2
0.0
0.0
0.0
0.0
7.4
-59.0
-100.0
0.0
-4.7
-5.8
2.5
0.0
0.0
-59.0
-62.3
0.0
-0.6
0.0
0.0
0.0
0.0
13.5
-7.2
0.0
-63.8
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-14.4
-7.3
0.0
0.0
3.0
0.0
0.0
0.0
13.4
0.0
-5.6
-5.8
2.5
MARCO
EJECUCIÓN
RUBRO
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015
INGRESOS DE OPERACION
7,761,979
7,607,427
Venta de Bienes y Servicios
6,014,944
5,694,603
Ingresos Financieros
874,639
757,221
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
Ingresos Complementarios
0
0
Retenciones de tributos
858,306
1,025,030
Otros
14,090
130,573
EGRESOS DE OPERACION
3,910,319
7,245,945
Compra de Bienes
149,161
1,436,934
Gastos de personal
815,501
438,489
Servicios prestados por terceros
1,387,781
3,703,854
Tributos
928,044
1,574,552
Por Cuenta Propia
858,306
814,893
Por Cuenta de Terceros
69,738
759,659
Gastos diversos de Gestion
534,495
72,778
Gastos Financieros
7,338
19,338
Otros
87,999
0
FLUJO OPERATIVO
3,851,660
361,482
INGRESOS DE CAPITAL
48,083,486
21,700,000
Aportes de Capital
0
0
Ventas de activo fijo
0
0
Otros
48,083,486
21,700,000
GASTOS DE CAPITAL
70,829,935
26,814,833
Presupuesto de Inversiones - FBK
607,849
314,833
Proyecto de Inversion
279,100
160,374
Gastos de capital no ligados a proyectos
328,749
154,459
Inversion Financiera
70,222,086
26,500,000
Otros
0
0
TRANSFERENCIAS NETAS
19,226,596
-6,682
Ingresos por Transferencias
19,692,196
379,152
Egresos por Transferencias
465,600
385,834
SALDO ECONOMICO
331,807
-4,760,033
FINANCIAMIENTO NETO
-2,210,773
0
Financiam iento Externo Neto
0
0
Financiam iento largo plazo
0
0
Desembolsos
0
0
Servicios de Deuda
0
0
Amortizacion
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
Financiam iento corto plazo
0
0
Desembolsos
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
Amortizacion
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
Financiam iento Interno Neto
-2,210,773
0
Financiam iento Largo PLazo
-2,210,773
0
Desembolsos
0
0
Servicio de la Deuda
2,210,773
0
Amortizacion
2,000,000
0
Intereses y comisiones de la deuda
210,773
0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
Desembolsos
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
Amortizacion
0
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
FLUJO NETO DE CAJA
-1,878,966
-4,760,033
SALDO INICIAL DE CAJA
3,761,500
6,002,746
SALDO FINAL DE CAJA
1,882,534
1,242,713
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
0
0
RESULTADO PRIMARIO
22,470,407
39,967
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
NIVEL
EJEC %
98.0
94.7
86.6
0.0
0.0
119.4
926.7
185.3
963.3
53.8
266.9
169.7
94.9
1,089.3
13.6
263.5
0.0
9.4
45.1
0.0
0.0
45.1
37.9
51.8
57.5
47.0
37.7
0.0
0.0
1.9
82.9
-1,434.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
253.3
159.6
66.0
0.0
0.2
0.0
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Adinelsa
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
VAR %
16,165,839
4,782,281
20,948,120
18,955,330
1,992,790
846,360
1,018,818
16,283,093
5,708,694
21,991,787
20,482,429
1,509,358
714,115
877,191
0.7
19.4
5.0
8.1
-24.3
-15.6
-13.9
0
31,617
0
159,229
676,624
162,122
18,994
270,231
0
62,497
0
-19,451
845,445
1,061
19,035
730,165
97.7
0.0
112.2
25.0
-99.3
0.2
170.2
0
0
0
0
708,750
0
77,855
0
708,750
77,855
0
708,750
0
77,855
0.0
0.0
0.0
89.0
0.0
89.0
0.0
89.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Adinelsa
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
22,393,281
20,333,321
90.8
15,309,297
14,019,489
91.6
6,195,255
5,361,071
86.5
874,639
864,868
98.9
0
0
0.0
0
0
0.0
14,090
87,893
623.8
19,915,267
17,865,901
89.7
149,160
77,671
52.1
106,762
57,047
53.4
19,926
7,852
39.4
22,472
12,772
56.8
970,750
735,046
75.7
713,067
538,762
75.6
609,982
452,966
74.3
6,424
11,577
180.2
92,836
71,144
76.6
3,825
3,075
80.4
0
0
0.0
0
0
0.0
58,149
39,230
67.5
53,779
38,763
72.1
38,709
23,000
59.4
10,418
4,170
40.0
0
0
0.0
96,628
91,121
94.3
0
0
0.0
28,000
1,326
4.7
40,278
42,822
106.3
0
0
0.0
0
34,908
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
28,350
12,065
42.6
18,154,423
16,565,619
91.2
97,697
44,074
45.1
37,476
22,446
59.9
1,038,020
314,181
30.3
143,000
26,000
18.2
526,616
35,062
6.7
50,001
57,000
114.0
318,403
196,119
61.6
16,690,791
15,982,169
95.8
122,571
21,886
17.9
38,941
39,670
101.9
30,490
31,251
102.5
0
0
0.0
8,451
8,419
99.6
4,000
1,755
43.9
124,927
139,438
111.6
7,200
6,568
91.2
101,241
109,007
107.7
0
0
0.0
16,486
23,863
144.7
11,105
5,543
49.9
1,176
2,228
189.5
9,929
3,315
33.4
534,495
421,106
78.8
448,363
379,565
84.7
23,682
15,902
67.1
0
0
0.0
62,450
25,639
41.1
0
0
0.0
62,450
25,639
41.1
7,338
18,223
248.3
87,996
42,693
48.5
2,478,014
2,467,420
99.6
607,849
388,993
64.0
607,849
388,993
64.0
279,100
120,297
43.1
328,749
268,696
81.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
19,226,596
42,693
0.2
19,692,196
421,845
2.1
465,600
379,152
81.4
21,096,761
2,121,120
10.1
-16,500
-19,035
115.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-16,500
-19,035
115.4
-16,500
-19,035
115.4
0
0
0.0
16,500
19,035
115.4
16,500
0
0.0
0
19,035
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
21,080,261
2,102,085
10.0
2,179,834
1,220,374
56.0
0
0
0.0
-6-